企业经营管理风险及职务风险防范培训.doc

企业经营管理风险及职务风险防范培训学 习 总 结 5月12日，集团煤炭销售系统开展了经营管理风险及职务风险防范专题培训。这次培训，通过法律规定和实际案例相结合的方式，讲解了企业经营管理风险以及合同风险防范，讲解了职务犯罪的相关法律规定和风险防范。我公司属于经煤炭资源整合后煤炭生产、销售企业，其间经股权转让、股东变更、企业章程修改、原企业尚未履行完毕合同的权利义务转移等诸多程序和法律事务，同时在整合后又面临新公司进行优化改革，重新理顺、建立健全公司机构，保障规范经营、依法经营等企业经营管理重大事项。所以，此次培训，尤其对于我公司来讲，更具有非常重要的意义和实际作用。 第一、企业在经营管理过程中必须要达到“四个依法”。 党的十八大重申了要进一步加强依法治国的进程和力度，更加有效的保证我国的政治建设、经济建设、文化建设、生态建设、社会建设的有序高效进行。我公司作为煤炭生产企业，既是国家主要经济产业，对外的合同履行基本上都是标的额较大、巨大的合同，同时也是容易发生安全事故的高危行业。如在经营管理过程中不能有效防范决策风险、经营风险，出现合同履行和管理的失误或安全管理、风险防范不到位，必将给国家财产和职工人身安全造成难以估量的损失和无法挽回的重大后果。对于公司自身来讲，也可能会因为没有在经营管理中建立健全有效的防范机制，因合同风险或事故风险使公司承受巨额债务和责任，使公司发展受阻甚至无法继续经营。所以，企业在经营管理中，必须要达到“四个依法”：即依法决策、依法经营、依法管理、依法维权。 我公司在整合前原煤矿企业属于私人个人控股企业，在整合后，我公司首先依法修订了公司章程，并根据公司章程明确了公司法人治理结构中的“三会一层”，做到股东会、董事会、监事会和经理层层级分明，权责明确。进而健全完善的企业管理制度。对于经营管理中的有关事项，根据公司法和公司章程以及企业管理制度的规定，严格根据职责权限，由相应企业管理权力机构作出决策，对于根据有关规定需上报审批的，依规定严格履行上报审批手续。在作出决策和签订合同时，各决策层和管理人员首先要审议的是该决策或合同的内容、形式、程序是否符合法律的规定。通过上述工作，保障企业经营管理达到“四个依法”。在培训前，虽未明确“四个依法”这样高度的理论层面，但在实践工作中，在上级公司正确的指导下，在公司自身加强规范经营的思想意识下，已经为依法决策、依法经营、依法管理、依法维权付诸了实际行动和努力。通过这次培训，将企业经营管理风险防范提升到了更高的理论指导层面，并必将能结合公司实际，发挥更加高效的实践作用。 第二、企业合同管理和风险防范 作为煤炭生产、销售企业，产品较为单一，在合同标的是否合法，尚不存在太多问题。但企业不应放松和疏忽个别特殊合同的签订，遇有标的和履行内容特殊的合同时，必须首先认真审查合同内容或标的是否符合法律规定。通过企业经营管理中合同的签订和履行，结合本次培训，在企业经营过程中，在合同内容或标的合法的前提下，对于合同的签订和履行还应注意以下几方面的问题： 1、主体资格的审查 煤炭生产企业，既存在对外的原煤销售行为，也存在生产设备的采购、工程施工等行为。无论是销售还是购进，均应首先审查合同主体是否具有合法经营资质。在实际履行当中，应要求合同相对方提供营业执照以及其他应具备的许可证、照原件与复印件核对审查，并将相关复印件作为合同附件与合同一并保管和审查。必要时，应通过在工商登记管理部门及其他行政许可部门查询的方式，进一步核实合同相对方的主体资质是否真实、有效，符合法律规定。 2、委托代理行为手续的审查 在很多整合前的合同和我们看到的其他企业的合同中，只重视合同相对方是否加盖公章，忽视了对于委托代理人授权委托手续的审查。仅在合同相对方处盖有公章和委托代理人签字，但并无相应的代理人授权委托书。这一小细节，有时往往会产生严重的、影响合同效力和补充协议签订等一系列履行问题。比如合同相对方委托人通过签订补充协议等方式改变履行方式或货款给付方式，在补充协议中虽然也盖有公章，并有委托人签字，但在补充协议中的公章却系委托人伪造，因此产生争议或纠纷后，如以此主张合同相对方对其代理人的行为承担责任，必会遭到拒绝和否认。而由于没有合同相对方的授权委托手续，企业欲主张权利，要求合同相对方承担责任，就会变得异常艰难甚至不能保障自身合法权益。同时还应注意，不仅应要求合同相对方出具授权委托书，同时要明确委托代理人的具体身份信息、授权委托权限，并在合同签订时审核、确认委托代理人的身份是否相符。只有这样，才能保证合同以及补充合同的合法性、有效性。 这些合同签订、履行当中的细节应当采取的正确工作方法，应一直认真贯彻和执行下去，不能因企业经营状况良好或规模较大，或因在实际履行中没有发生上述例子当中的情况就放松或疏忽对于合同细节的审查。 3、合同骑缝章的加盖 有些合同，为单页格式化合同，或因内容简单为单页合同。但在实践中，因合同内容较多，往往是多页合同。在实践中，大部分的多页合同，双方都是仅在最后一页盖章处加盖公章和签字。这为今后合同的履行以及争议、纠纷的处理留下了极为严重的隐患。现在企业间的合同基本为电脑打印，几乎无手写方式签订。那么在多页合同中，如仅在最后一页加盖公章，而对前面约定了主要权利义务内容的不加盖公章或在合同上加盖骑缝章，一旦出现争议，如有一方利用篡改合同内容的方式和手段，另一方就很难举证证明合同的真假与否。这一问题存在较为普遍，应严格注意签订多页合同时加盖骑缝章，并且是由双方均加盖骑缝章，这样在出现争议时才具有证明效力。也可采用在每页均加盖公章或由代理人签字的方式，保障合同内容的确认和效力，防止争议、纠纷解决过程中因无有效证据而难以维护自身利益。 4、格式合同的签订 无论作为哪一方，在签订格式合同时，对于双方理解模糊或易产生不同理解的格式条款，均应予以明确解释和说明。如标的物的运输方式、货款结算方式中，很多格式合同的约定过于简化。可能在签订时，提供格式合同一方有口头的解释和说明，双方并未就此条款另行以书面方式特别说明。这在合同签订时也是常见情形。对于格式合同，合同法中有专门的法律规定，尤其是作为提供格式合同的一方，更应注意相关法律规定，对易产生不同理解的格式条款予以充分说明并保留有关证据，以防止在产生纠纷和争议时处于不利地位。 对于企业管理和合同风险的防范，通过这次培训，对我公司来讲，具有非常重要的现实意义。培训当中讲到的内容还有很多同样也应值得公司在今后的经营管理中充分重视，有效防范风险。 经过培训，将理论与实际相结合，将已经在实践工作中做到的进一步系统化、理论化，有了明确的理论指导。结合本公司的实际状况，对培训中讲到的案例和虽然培训中没有讲到了解到的其他案例，与我公司实际工作相结合。对在实践工作中自觉或不自觉的有关行为，比如合同签订及风险防范，经过培训，更加深刻认识到了所起的作用和意义，对今后的工作中依法管理、规范合同管理起到了重要的推进作用和指导作用。 第三、职务风险防范 培训中，授课老师引用的美国通用电气公司原总裁杰克.韦尔奇说的一句话非常值得深思。杰克.韦尔奇曾经说过：“其实并不是GE的业务使我担心，使我担心的是什么人做了从法律上看非常愚蠢的事而给公司的声誉带来污点并使公司毁于一旦。”这样的案例，在现实中已经实际发生。某些企业因股东或管理人员的违法犯罪行为，导致公司整体经济崩溃，公司无法继续经营。不仅个人承担刑事责任，也给公司社会、股东、职工造成了巨大损失。有时候，职务风险不是个人处于主观原因和动机故意而为之，甚至是在尚未有明确意识的时候已经走向犯罪的道路。正如培训中所讲的赖昌星的案例，赖昌星就是利用投其所好，没有爱好培养爱好的方式，腐蚀拉拢有关人员，为其所用。这当中很多人也是在不知不觉中，由于缺少职务风险防范意识，被犯罪分子所利用，等到认识到问题的严重性时，后果已无法挽回。作为煤炭生产企业，除了在处理对外事务中要洁身自好，预防履行职务当中存在的潜在风险，同时相对其他企业来讲，承担的一份更重要的责任就是预防安全生产事故的发生，保障和维护职工、群众的人身安全和财产安全。认真履行岗位职责，对安全管理规范要时刻严格恪守，不能有丝毫松懈。否则，个人依法承担刑事责任尚在其次，对职工、对群众和社会造成的损失，则是用任何方式都无法弥补的。 总之，通过这次培训，不仅在思想上又给我公司和我公司管理人员又起到了积极的推进和警示作用，在实践工作中，也起到了形象而又具体的指导作用。我公司一定利用培训的体会、所得，积极推进公司依法经营、规范经营的良性循环发展。 山西煤炭运销集团 吉县盛平煤业有限公司 年 月 日说明： 对于这种办公行文的文书，本人并不擅长。根据讲义和听课，写出以上材料，请公司文秘人员根据市公司要求和此类文书的行为格式，作出调整和修改。如有问题，请及时提出。