市政公司管理制度.doc

I 市政公司管理制度市政公司管理制度 II 目目 录录 企业管理制度文本企业管理制度文本. 1 第一章 内部管理细则文本 1 内部管理细则参考格式内部管理细则参考格式. 2 公司内部细则公司内部细则. 2 第一章 管理大纲 2 第二章 员工守则. 3 第三章 财务管理. 3 第一节 总则 3 第二节 财务机构与会计人员 4 第三节 会计核算原则及科目报表 7 第四节 资金、现金、费用管理 10 第五节 工资及奖金 14 第六节 税收及利润分配 14 第七节 利润上交和库存物资财务管理 14 第八节 会计凭证和档案保管 15 第四章 人事管理. 16 第一节 总则 16 第二节 编制及定编 16 第三节 员工的聘（雇）用 17 第四节 工资、待遇 18 第五节 假期及待遇 19 第六节 辞职、辞退、开除 21 第七节 附则 22 第五章 行政管理. 22 第一节 总则 22 第二节 文件收发规定 23 第三节 文印室管理规定 23 第四节 电脑室管理规定 24 第五节 办公用品领用规定 25 第六节 电话使用规定 25 第七节 车辆使用管理规定 26 III 第八节 摩托车使用管理规定 26 第九节 集体宿舍管理规定 27 第六章 合同管理. 27 第一节 总则 27 第二节 经济合同的签订 28 第三节 经济合同的审查批准 29 第四节 经济合同的履行 31 第五节 经济合同的变更、解除 31 第六节 经济合同纠份的处理 32 第七节 经济合同的管理 35 第七章 房地产开发与管理 . 38 第一节 房地产开发 38 第二节 房产销售 44 第三节 物业管理 44 第八章 工业管理. 46 第一节 总则 46 第二节 引进和开发 46 第三节 企业管理 48 第九章 审计、监察. 49 第一节 总则 49 第二节 审计 50 第三节 监察 51 第十章 考勤. 52 第十一章 保密工作. 54 第十二章 安全保卫. 55 第十三章 晋升. 57 第一节 总则 57 第二节 分则 57 第十四章 奖惩. 58 第一节 总则 58 第二节 奖励 59 第三节 处罚 60 第十五章 岗位职责. 62 第十六章 附则. 81 第二章 企业生产经营管理制度文本 . 81 IV 企业经营方针目标管理制度企业经营方针目标管理制度 . 82 第一章 总则. 82 第二章 制订方针目标的依据 . 82 第三章 方针目标编制的程序 . 82 第四章 方针目标的展开 . 83 第五章 方针目标的实施 . 84 计划管理制度文本参考格式计划管理制度文本参考格式 . 86 企业计划管理工作制度企业计划管理工作制度. 86 第一章 总则. 86 第二章 长远规划. 87 第三章 年度综合计划. 88 第四章 指标管理. 88 第五章 计划指标的调整 . 89 第六章 计划的检查和考核 . 90 统计管理制度文本参考格式统计管理制度文本参考格式 . 92 企业统计管理制度企业统计管理制度. 92 第一章 总则. 92 第二章 统计报表的管理与分工 . 92 第三章 统计资料的提供、积累和保管 . 93 第四章 统计数字差错的订正 . 94 第五章 统计工作的交接 . 94 第六章 文字说明与分析报告 . 95 原始记录工作管理制度文本参考格式原始记录工作管理制度文本参考格式 . 96 企业原始记录工作管理制度企业原始记录工作管理制度 . 96 审计工作制度文本参考格式审计工作制度文本参考格式 . 98 企业审计工作制度企业审计工作制度. 98 第一章 总则. 98 第二章 任务和范围. 98 第三章 机构. 99 第四章 职权. 99 V 第五章 程序. 100 第六章 奖惩. 100 第七章 附则. 101 第二章 物资验收入库. 101 第三章 物资的储存保管 . 102 第四章 物资发放. 103 第五章 其他有关事项. 103 计量室工作制度文本参考格式计量室工作制度文本参考格式 . 105 企业计量室工作制度 105 企业物资消耗定额管理制度企业物资消耗定额管理制度 . 106 第一章 总则. 106 第二章 物资消耗定额的内容 . 106 第三章 物资消耗定额的制定和修改 . 106 第四章 限额供料. 107 企业销售管理制度企业销售管理制度. 108 第一章 总则. 108 第二章 市场预测. 108 第三章 经营决策. 109 第四章 产销平衡及签订合同 . 109 第五章 编制产品发运计划，组织回笼资金 109 第六章 建立产品销售信息反馈制度 . 110 企业质量管理制度企业质量管理制度. 113 第一章 质量信息管理. 113 第二章 质量审核. 114 第三章 产品质量档案及原始记录管理 . 115 企业设备管理制度企业设备管理制度(节录节录). 118 第一章 设备使用、维护规程的制订、修改与执行 118 第二章 设备管理内容. 120 企业技术改进与合理化建议管理制度企业技术改进与合理化建议管理制度 . 123 第一章 总则. 123 第二章 技术建议和现代化管理优秀成果的内容 123 VI 第三章 组织领导和职责范围 . 123 第四章 技术建议、管理建议的审查和处理 124 第五章 奖励与审批程序 . 125 第六章 附则. 127 企业新产品开发管理制度企业新产品开发管理制度. 128 一、调查研究与分析决策. 128 二、产品设计管理 129 三、新产品试制与鉴定管理. 133 四、新产品开发周期 137 五、新产品成果评审与报批. 137 六、新产品移交投产的管理. 138 第三章第三章 企业内部行政管理制度文本企业内部行政管理制度文本 . 140 一、文件管理制度文本参考格式一、文件管理制度文本参考格式 . 140 企业文件管理制度企业文件管理制度. 140 第一章 总则. 140 第二章 收文的管理. 140 第三章 发文的管理. 142 第四章 发文程序与要求 . 143 第五章 文件的借阅和清退 . 144 第六章 文件的立卷与归档 . 145 第七章 文件的销毁. 146 二、会议管理制度文本参考格式二、会议管理制度文本参考格式 . 146 企业会议管理制度企业会议管理制度. 146 第一章 总则. 146 第二章 会议分类及组织 . 146 第三章 会议的安排. 147 三、印、信管理制度文本参考格式三、印、信管理制度文本参考格式 . 161 企业印、信管理制度 161 四、报刊、邮件、函电收发制度文本参考格式四、报刊、邮件、函电收发制度文本参考格式 162 企业报刊、邮件、函电收发制度企业报刊、邮件、函电收发制度 . 162 VII 五、打字、油印工作制度文本参考格式五、打字、油印工作制度文本参考格式 . 163 企业打字、油印工作制度企业打字、油印工作制度. 163 六、总机管理制度文本参考格式六、总机管理制度文本参考格式 . 165 企业总机管理制度企业总机管理制度. 165 七、电话机线管理制度文本参考格式七、电话机线管理制度文本参考格式 . 166 企业电话机线管理制度企业电话机线管理制度. 166 八、计算机管理制度文本参考格式八、计算机管理制度文本参考格式 . 167 企业计算机管理制度企业计算机管理制度. 167 第一章 总则. 167 第三章 软件开发任务书的编制与审批 . 168 第四章 软件鉴定. 169 第五章 操作证管理. 170 第五章 企业管理负责人员责任制度文本 171 VIII 1 公司管理制度文本公司管理制度文本 现代企业的一个重要标志就是企业内部管理规范化、制度化。作为一名成功的企业家（或 企业管理者），并不是事无巨细地亲自组织和指挥企业的一切工作，而主要的是保证企业经营 管理步入正常轨道，经规范化、制度化的东西加以引导和约束。由此，企业管理制度的健全与 否，对于一个企业的成败具有至关重要的影响。 企业管理制度大体上可以分为规章制度和责任。规章制度侧重于工作内容、范围和工作程 序、方式，如管理细则、行政管理制度、生产经营管理制度。责任制度侧重于规范责任、职权 和利益的界限及其关系。下面就管理细则、生产经营管理制度、行政管理制度、部门经济责任 制度、管理者经济责任制度及其文本格式分别说明。 第一章第一章 内部管理细则文本内部管理细则文本 内部管理细则是企业经营管理的总纲，它是根据章程的规定对企业管理提出的具体化、规 范化要求。内部管理细则不同于企业章程。内部管理细则着重于调整企业内部关系，对外不具 有法律效力，它只能靠行政管理权力保证实施。企业章程不仅调整企业内部关系，而且还要调 整企业的外部关系，对内对外都具有法律效力，国家权力要保证它的实施。内部管理细则是企 业规章制度的一种形式，但它同其他单一的规章制度也有一定的区别。单一的规章制度只能调 整局部关系和行为，内部管理细则调整的是企业全局的关系和行为。 内部管理细则文本参考格式如下。 2 内部管理内部管理公司内部细则公司内部细则 第一章第一章 管理大纲管理大纲 第一条 为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国 家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。 第二条 公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定、经律。 第三条 公司的财产属股东所有。公司禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司 财产。 第四条 公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉和股价稳定。 第五条 公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发 展。 第六条 公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水 平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济 效益。 第七条 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习、深造的条 件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。 第八条 公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。 第九条 公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。 第十条 公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。 第十一条 公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合 理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、表彰。 3 第十二条 公司尊重知识分子的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇， 充分发挥其知识为公司多作贡献。 第十三条 公司为员工提供收入、住房和福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各 方面的待遇。 第十四条 公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。 第十五条 公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率， 反对办事拖拉和不负责任的工作态度。 第十六条 公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提高效益。 第十七条 维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。 第二章第二章 员工守则员工守则 第十八条 遵纪守法，忠于职守，克己奉公。 第十九条 维护公司声誉，保护公司利益。 第二十条 服从领导，关心下属，团结互助。 第二十一条 爱护公物，节约开支，杜绝浪费。 第二十二条 努力学习，提高水平，精通业务。 第二十三条 积极进取，勇于开拓，创新贡献。 第三章第三章 财务管理财务管理 第一节第一节 总则总则 第二十四条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况， 制定本制度。 4 第二十五条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律， 以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第二十六条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业 经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第二十七条 公司及全资下属公司、企业（含 51%股权的全资、内联企业）的财务工作， 都必须执行本制度。 第二节第二节 财务机构与会计人员财务机构与会计人员 第二十八条 公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位 配备专职财务人员。 第二十九条 公司总会计师。 公司设财务部。财务部设部长、会计、计帐员、出纳员。根据业务工作需要配备必要的会 计人员。 第三十条 总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工 作负责。 总会计师主要职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划 和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动， 考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 5.监督全系统的财务管理和活动； 5 6.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律， 制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项； 7.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 8 负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平； 第三十一条财务部是公司的经济主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上 对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。 第三十二条财务部部长领导财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工 作。 财务部部长的主要职责是：财务部部长的主要职责是： 1.主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资 金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作； 4.定期或不定期地组织会计人员对企业进行财务检查，监督企业执行财经纪律和规章制度； 5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作； 6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。 第三十三条 出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工 作。 第三十四条 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监 督各项经济活动。 记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期 报帐。 6 第三十五条 各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。 第三十六条 财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律 和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。 公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进 行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。 第三十七条 财会人员力求稳定，不随便调动。 财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不 得离职，亦不得中断会计工作。 被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册， 办理交接手续。 移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必须监交。下属公司、企业一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部部长 进行监交；财务部部长的交接，由计划帐务部部长会同本单位领导进行监交；计划财务部部长 的交接，由总经理会同总会计师进行监交。 第三节第三节 会计核算原则及科目报表会计核算原则及科目报表 第三十八条 公司执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、企业会计 准则和企业财务通则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和 财产清查、成本清查等事项的规定。 第三十九条 公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理 会计事务。 第四十条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。 人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本 7 位币。 第四十一条 一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载。记载、书写必须使 用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 第四十二条 公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。 第四十三条 公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设帐。 对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、 应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。 第四十四条 公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随 意改变。 第四十五条 凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式， 在规定期限内投入资本。具体如下： 1.以现金投资的，应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据； 2.以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、 收到实物的日期作为记帐依据； 3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据； 4.各方交付的出资额，应由政府批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发 给出资证明。 第四十六条 公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和 损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。 第四十七条 长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。 第四十八条 公司以单价 2000 元以上、使用年限 1 年以上的资产为固定资产，分为 5 大类： 1.房屋及其他建筑物； 8 2.机器设备； 3.电子设备（如手提程控电话机、复印机、电传机等）； 4.运输工具； 5.其他设备。 第四十九条 各类固定资产折旧年限为： 1.房屋及建筑物 35 年； 2.机器设备（含室内装修）10 年； 3.电子设备、运输工具 5 年； 4.其他设备 5 年。 固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提 前报废的固定资产要补提足折旧。 第五十条 购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装 的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原 价。 第五十一条 固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须 严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 1.盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减 累计折旧后的差额转入公积金。 2.盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。 3.报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益 转入公积金，其损失作营业外支出处理。 4.公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固 9 定资产明细帐进行核算。 第五十二条 凡单项债权（不论境内外）帐龄超过 1 年仍未回收时，各核算单位按年度提 取 10%的比例提取坏帐准备金。 第五十三条 公司主要的会计报表有如下几种： 1.资产负债表（年、季、月）； 2.损益表（年、季、月）； 3.股息红利分配方案（年度）； 4.财务状况变动表（年度）； 5.专用基金明细表（半年）； 6.固定资产增减变化表（月）； 7.银行贷款增减变化表（月）； 8.现金出纳月终盘存表（月）； 9.提取坏帐准备金明细表（月）； 10.应收、应付和预付款项明细表（月）。 第四节第四节 资金、现金、费用管理资金、现金、费用管理 第五十四条 财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失， 杜绝浪费，良好运用，提高效益。 第五十五条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收 支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 第五十六条 银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄 。 第五十七条 银行帐户印鉴的使用实行 3 章分管并用制。即：财务章由出纳保管，经理私 章和会计私章由本人各自保管，不准由 1 人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他 10 人代管。 第五十八条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。 各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。 第五十九条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一 律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。付款审批由总经理审批。 第六十条 根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付 或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书现正式委托，也不准改变收款单位（人） 凡委托其他单位（人）代付款的，一律上报总经理批准。 第六十一条 各单位应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款（物）5 万元以上的，各 单位财务必须逐项跟踪基 1 资金回笼情况，并按月汇总后上报计划财务部、总会计师和总经理。 对到期的应收资金，各单位应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理。 第六十二条 各单位库存现金不得超过 3000 元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营 来收入现金。 第六十三条 一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。 第六十四条 严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（5000 元以上）支付往来或贸易现金。 严禁各单位私设小钱柜。 第六十五条 严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。 第六十六条 现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。 第七十二条 各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表 应随同会计报表一起上报。 第六十七条 领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按第 六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用 11 前先盖上印章。 第六十八条 正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收人签外，经 经理或其授权人批准后方能报销付款。 第六十九条 商品运杂费、保管费、包装费、介绍费、手续费等，必须注明商品批次及购 销发票号码，经经理批准后才能报销。 第七十条 业务费实行包干制，按实现利润的比例提取，由经理掌握使用。提取的比例由 总经理确定。提取后应专款专用，不得私分、贪污。 公司本部各部、室的业务费，由各部、室部长（主任）审核，再报总经理审批报销。 公司本部员工的差旅费，由各部、室部长（主任）审核，再报总经理审批报销。 第七十一条 各单位购置固定资产（包括维修、租用），必须先立项、作出预算，报经 批准后才能购置。其中，属专控商品的，还必须报经专控部门批准后才能购置；非专控商品， 按第六十四条审批权限规定经批准后才能购置。 第七十二条 严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项， 都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。 第七十三条 有关资金使用的审批，台审批人员出差时，由其指定代理人代为审批。 批件必须附入有关发票、单据后面入帐备查。 第五节第五节 工资及奖金工资及奖金 第七十四条 公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。 第七十五条 公司员工年度工资及资金总额，由总经理按章程的规定拟订。 第七十六条 员工的工资标准和奖励方法，由总会计师提出方案，报总经理审定。 第七十七条 下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度，具体办法由总会 计师拟订，报总经理审定。 12 第六节库存物资财务管理第六节库存物资财务管理 第七十八条 仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存 报表，报表同时抄送上级财务部门。 第七十九条 仓库每月由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点，并编制出库存物资盈 亏表，盈亏表同时抄报上级财务部门。 第八十条 对库存物资的盘盈盘亏，仓库不得自行作财务处理，报总经理审批后处理。 第七节第七节 会计凭证和档案保管会计凭证和档案保管 第八十条 会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现 差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。 第八十一条 会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存 15 年。 采用电子计算机记帐的，机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿，应专人负责妥善保管， 至少 15 年。 第八十二条 会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和 税务机关同意后，才能销毁。 第四章第四章 人事管理人事管理 第一节第一节 总则总则 第八十三条 为进一步完善人事管理制度，根据国家有关劳动人呈法规、政策及公司章程 之规定，制定本制度。 第八十四条 公司执行国家在关劳动保护法规，在劳动人呈部门规定的范围内有权自行招 收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度。 13 第八十五条 公司对员工实行合同化管理。所有员工都必须与公司签订聘（雇）用合同。 员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同。 第八十六条 公司人力资源部，负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩、劳动工资、劳 保福利等项工作的实施，并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开 除等各项手续。 第二节第二节 编制及定编编制及定编 第八十七条 公司各职能部门，用人实行定员、定岗。 第八十八条 公司职能及部门设置、编制、调整或撤销，由总经理提出方案，报董事会批 准后实施。 第八十九条 因工作及生产，业务发展需要、各部门需要增加用工的，必须按八十七条、 第八十八条之规定，履行手续后方准实施。特殊情况必须提前聘用员工的，一律报总经理审批。 第三节第三节 员工的聘（雇）用员工的聘（雇）用 第九十条 各部门对聘（雇）用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德 的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。 第九十一条 公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。 第九十二条 公司聘用的员工，一律脱离原级职别，由公司按照需要和受聘人的实际才能 予以聘任。 第九十三条 各级员工的聘任程序如下： 1.总经理，由董事长提名董事会聘任； 14 2.副总经理、总理经助理、总会计师等高级职员，部门主任（部长）企业经理，由总经理 提请董事会聘任； 3.部门主任（部长）、企业副经理及会计人员，由总经理聘任； 4.其他员工，经总经理批准后，由人力资源部企业经理聘任。 上述程序也适用于各级员工的解聘及续聘。 第九十四条 各部门确需增加员工的，按如下原则办理。 1.先在本部门、本公司、企业内部调整； 2.内部无法调整的，报请劳动人事部在公司系统内调配。 3.本系统内无法调配的，由用人单位提出计划，报总经理批准后，由人力资源部进行招聘。 第九十五条 新聘（雇）员工，用人单位和受聘人必须填写“雇用员工审批表”和“员工 登记表”，由用人单位签署意见，拟定工作岗位，经人力资源部审查考核，符合聘雇条件者， 先签试用合同，经培训后试用三个月至六个月。 第九十六条 新员工正式上岗前，必须先接受培训。 培训内容包括学习公司章程及规章制度，了解公司情况，学习岗位业务知识等 培训由人力资源部和用人单位共同负责。 员工试用期间，由人力资源部会同用人单位考察其现实表现和工作能力。 试作期间的工资，按拟定的工资下调一级发给。 第九十七条 员工试用期满 15 天前，由用人单位作出鉴定，提出是否录用的意见，经人力 资源部审核后，报总经理审批。批准录用者与公司签订聘订聘（雇）用合同；决定不录者试用 期满退回原单位。 第九十八条 临时工由各部门在上级核准的指标内雇用。报人力资源部备案。 15 第四节第四节 工资、待遇工资、待遇 第九十九条 公司全权决定所属员工的工资、待遇。 第一百条 公司执行董事会批准实行的工资系统列。 第一百零一条 公司按照“按劳取酬、多劳多得”的分配原则，根据员工的岗位、职责、 能力、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。 第一百零二条 员工的工资，由决定聘用者依照前条规定确定，由劳动人事部行文通知财 务部门发放。 第一百零三条 公司鼓励员工积极向上，多做贡献。员工表现好或贡献大者，所在单位可 将材料报监察部及有关部门审核，经总经理批准后予提级及奖励。 第一百零四条 公司按照国家有产在规定为员工办理劳动、失业、医疗等保险。员工享有 相应的保险待遇。 第一百零五条 公司执行国家劳动保护法规，员工享有相应的劳保待遇。 第一百零六条 员工的奖金由公司、下属公司、企业根据实际效益按有关规定提取、发放。 第五节第五节 假期及待遇假期及待遇 第一百零七条 员工按国家法定节假日休假。 第一百零八条 婚假：法定婚假 3 天，晚婚（男 25 周岁、女 23 周岁）假 13 天，异地结婚 可适当另给路程假，假期内工资照发。 第一百零九条 产育假： 1.女 23 周岁以下生育第一胎的，产假 90 天，其中产前休假 15 天；生育时难产的（如剖腹 产、III 度会阴破裂等）可增加产假 30 天； 16 2.女 24 周岁以上生育第一胎的，产假 120 天；难产可增加 30 天； 3.凡在生育期间内已办理“独生子女证”者另增加 90 天；产生女结扎的另增加 21 天； 4.产假期满后若有实际困难，经本人申请，单位领导批准，可请哺乳假至婴儿 1 周岁，哺 乳期间发给 75%的工资。 5.产假期间，工资照发，不影响原有有福利待遇。 第一百一十条 节育手术假： 1.取环休息 1 天； 2.放环休息 3 天； 3.男结扎休息 7 天； 4.女结扎休息 21 天； 5.怀孕不满 4 个月流产休息 15-30 天；流产后结扎增加 21 天；流产假期 1 年内不能超过 2 次； 6.怀孕 4 个月以上引产休息 42 天；引产后结扎增加 21 天； 7.以上假期内工资津贴照发。 第一百一十一条 员工的直系亲属（父母、配偶和子女）死亡时，丧假 3 天；异地奔丧的 适当另给路程假。假期内工资和津贴照发。 第一百一十二条 员工按国家规定享有年休假的，由人力资源部会同各单位统筹安排员工 休假。 第六节第六节 辞职、辞退、开除辞职、辞退、开除 第一百一十三条 公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定 履行手续。 第一百一十四条 试用人员在试用期内辞职的应向劳动人事部提出辞职报告，到劳动人事 17 部办理辞职手续。 用人单位辞退试用期人员，须填报“辞退员工审批表”，经批准后到人事部办理辞退手续。 第一百一十五条 员工与公司签订聘（雇）用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不 得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。 第一百一十六条 合同期内员工辞职的，必须提前 1 个月向公司提出辞职报告，由用人单 位签署意见，经原批准聘（雇）用的领导批准后，必须经人力资源部同意，报总经理审批后， 才能按程序办理调动手续。 第一百一十七条 员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失 的，应负赔偿责任。 第一百一十八条 员工或用人单位认为其现工种不适合的，可向劳动人事部申请在公司内 部调换另一种工作。在调换新工作半年后仍不能手任工作的，公司有权予以解聘、辞退。 第一百一十九条 员工必须服从组织安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者， 公司有权予以解聘、辞退。 第一百二十条 公司对辞退员工持慎重态度。用人单位无正当理由不得辞退合同期未满的 员工。确需辞退的，必须填报“辞退员工审批表”，提出辞退理由，经劳动人事部核实，对符 合聘用的领导批准后，通知被辞退的员工到劳动人事部办理辞退手续。未经劳动人事部核实和 领导批准的，不得辞退。 被辞退的员工如系经人事、劳动部门批准调入的干部、职工，由劳动人事部负责联系有关 的人事、劳动部门另行分配工作。 第一百二十一条 辞退员工，必须提前 1 个月通知被辞退者。 第一百二十二条 聘（雇）用期满，合同即告终止。员工或公司不续签聘（雇）用合同的， 到劳动人事部办理终止合同手续。 18 公司不与之续签聘（雇）用合同的员工如系经人事、劳动部门批准调入的干部、职工，由 劳动人事部负责联系有关的人事、劳动部门另行分配工作。 第一百二十三条 员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，公司有权予以开除。 第一百二十四条 员工辞职、被辞退、被开除或终止聘（雇）用，在离开公司以前，必须 交还公司的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，人力资源部不予办理任何手 续，给公司造成损失的，应负赔偿责任。 第一百二十五条 公司对被辞退及未获公司续聘的员工，按其在公司的工龄计算发给实际 工资。 第七节第七节 附则附则 第一百二十六条 公司属下各部门人事管理，均适用本制度。 第一百二十七条 本制度由劳动人事部负责执行。人事部可依据本制度制订有关实施细则， 报总经理批准后实施。 第五章第五章 行政管理行政管理 第一节第一节 总则总则 第一百二十八条 为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水 平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循，照章办事，制定制度。 第二节第二节 文件收发规定文件收发规定 第一百二十九条 公司文件由指定的拟稿人拟稿，属董事会秘书核稿，属公司文件由办公 室主任拟稿。文件形成后，属董事会的由董事长签发，属公司的由总经理签发。 19 属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定， 由专人印制、报送。 第一百二十三条 已签发的文件由核稿人登记，并按“管、质、安”等内容编号后，送文 印室打印。 第一百二十四条 文件由文印室负责校对，并送拟稿人核稿人审查合格后，方能复印、盖 章。 第一百二十五条 文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件 人等事项清楚，并报告报送结果。 第一百二十六条 经签发的文件原稿送保密（档案）室存档。 第一百二十七条 外来的文件由办公室专人负责签收。签收人应于接件当日即按文件的要 求报送给有关部门，不得积压迟误，属急件的，应在接后即时报送。 第三节第三节 电子设备使用管理规定电子设备使用管理规定 第一百二十八条 使用复印机要轻拿轻放，爱护机器。 第一百二十九条 电报、电传、传真、文件、复印件应及时发送给有关人员。因积压迟误 而致工作失误、损失的，追究当事人的责任。 第一百三十条 原则上不接受外单位、个人的资料打印、复印 第一百三十一条 应爱护各种设备，节约用纸，降低消耗、费用。对种设备应按规范要求 操作、保养，发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。 第一百三十二条 严禁私事使用传真电话。 第一百三十三条 遵守公司的保密规定，禁止非本公司职工使用电脑，未经批准不准向任 何人提供、泄露。违者视情节轻重给予处理。 第一百三十四条 电脑室人员必须按照要求和规定采集、输入、输出信息，为领导和有关 20 部门决策提供信息资料。 采集、输入信息以及时、准确、全面为原则。 第一百三十五条 信息载体必须安全存放、保管，防止丢失或失效。任何人得将信息载体 带出电脑室。 第一百三十六条 电脑室人员应爱护各种设备，降低消耗、费用。对各种设备应按规范要 求操作、保养。发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。 第一百七十二条 电脑室应每月统计核算费用上报办公室，同时抄报计划财务部。 第一百七十三条 严禁将电脑用开私人学习或玩游戏。违犯者视情节轻重给予罚款处理或 行政处分；屡教不改者予以除名。 第一百七十四条 电脑室设备应由专业人员操作、使用。禁止非专业人员操作、使用，否 则，造成设备损坏的应照价赔偿。 第五节第五节 办公用品领用规定办公用品领用规定 第一百七十五条 公司各部门所需的办公用，由办公室统一购置，各部门按实际需要领用。 第一百七十六条 各部门专用的表格，由各部门制度格式，由办公室 统一