或有损失-审计程序表(表格模板、doc格式).doc
《或有损失-审计程序表(表格模板、doc格式).doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《或有损失-审计程序表(表格模板、doc格式).doc(1页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、表476 索引号:(审计机关名称)或有损失审计程序表审计期间项目名称:项目执行单位:审 计 程 序执行情况说明 工作底稿 索引号1 向项目单位管理当局询问其确定、评价与控制或有损失的有关方针政策和工作程序。2向项目单位索取对下列事项的说明和评价:(1)项目单位管理当局的书面声明,保证其已按照有关会计准则和会计制度的规定,对其全部或有损失做了反映。(2)项目单位现存有关或有损失的全部文件和凭证。(3)项目单位与银行之间的往来函件,以查找应收账款抵借、票据背书和其他债务的担保。3向项目单位的法律顾问和律师进行函证,以获取法律顾问和律师对财务报表日就已存在的,以及至他们复函日这一期间所发生法律费用,
2、通过复核发票和说明,检查是否存在没有揭示的或有损失。不是因为你相信 “ 学习是苦根上长出来的甜果 ” ,所以你总能坚持着努力学习?经过两年的不懈努力,你已成为全校闻名的好学生。新的学习生活已经在你面前展开,愿你驾驶着装满知识的巨轮,树起理想的风帆,擎着奋斗的指南针,抵达成功的彼岸。4向被审计单位了解在结账日就已存在的,以及结账日后发生的重大法律诉讼。因为你坚信: “ 人生的道路不会一帆风顺,事业的征途也充满崎岖艰险,只有奋斗,只有拼搏,才会达到成功的彼岸。 ” 所以,经历了两次大考的失败,你没有垮下,磨练得更加坚强又回到了 “ 第一 ” 。相信在冲刺阶段的一年中,困难挡不住勇敢者的脚步,你会靠实力做一个出类拔萃的人。5向项目单位索取关于或有损失事项的声明书。你文文静静,秀气美丽,课堂上总是眨巴着乌溜溜的眼睛专心地听讲,作业完成得认真又整洁,每次值日你都能有始有终,认真完成,老师真喜欢你。如果在课堂上积极举手发言,那你的思维会更加敏捷,口头表达能力会更加出色。勇敢些,相信你能行。6检查或有损失事项是否已在财务报表及财务报表说明中进行了恰当的分类和充分的揭示。审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期:
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 损失 审计 程序 表格 模板 doc 格式
链接地址:https://www.31doc.com/p-1026940.html