项目拨款-审计程序表(表格模板、doc格式).doc
《项目拨款-审计程序表(表格模板、doc格式).doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《项目拨款-审计程序表(表格模板、doc格式).doc(1页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、表444 索引号:(审计机关名称)项目拨款审计程序表审计期间 项目名称:项目执行单位:审 计 程 序执行情况说明工作底稿索引号1取得或编制项目拨款明细表,检查:(1)年初余额是否与上年度的财务报表及相关审计工作底稿的记录一致。(2)年末余额是否与财务报表、总分类账,以及明细账的数额一致。(3)记录上述核对中发现的差异,结合对具体明细项目的审查对这些差异进行调查分析。2查阅贷款协定(或转贷协定)、项目协定和项目评估报告等立项文件,了解对项目资金来源的要求,对照项目拨款的总账和明细账记录,检查各级政府拨款、项目自筹资金和劳务集资是否按规定及时、足额到位,对于不一致的情况,应查明原因,并予以分析和记
2、录。谢谢你看完全篇文本,希望所编写的内容对你有所帮助!你有好的想法和见解可以编辑文档添加上去。3取得项目拨款明细账,并抽取部分项目的记账凭证和所附原始凭证,执行以下审计步骤:(1)审阅明细账、记账凭证的摘要栏和金额栏,检查是否有异常的项目。(2)核对记录凭证与所附原始凭证,检查所附原始凭证是否齐全,内容、数量、单价和金额等是否一致。1、树立综合的、开放的课程观综合的课程观要求我们走出以往的学科教学模式尤其是说教式德育模式,尊重学生的生活,根据其实际需要组织教学活动,引导他们在生活中饶有兴趣地学习、探究、体验,在学习中愉快地生活、成长,获取对社会的整体认识,形成自己的价值观和道德观。(3)对各级
3、政府拨款,应审查资金拨入时银行进账单,并与对应科目“银行存款”日记账和相关银行对账单相对照,检查资金到位的真实性。你很善良,也很努力,你明白 “ 人若志趣不远,心不在焉,虽学五成 ” ,那么请你继续以努力为本,继续追求。学习的时候放下顾虑,聚精会神,提高学习效率,尽量做到最好。(4)对劳务集资,应结合项目资金收支业务循环的符合性测试,审核入账依据是否真实、充分: 思考;要和学生交朋友,勇于承认并面对真实的自己;要关注生活,开阔视野,勤于学习,不断吸收时代的信息,与时俱进;对于教材倡导的教学活动,要在教学实践中进行探索和创新!此外,为了体现一种儿童文化,使教材能真正成为学生喜爱的朋友,让他们愿意于教材中的儿童对话,我们是否附有花名册、劳务工单、劳动合同书等支持凭证。通过检查所附支持凭证上的签字等证据,检查有无编制虚假单据抵顶劳务集资的情况,并与贷款协定对照,看有无超过规定比例计算的。(5)对自筹资金投入,应审核其投入时所附的原始依据,看其是否正确、真实。4对明细账中出现借方的项目,应检查其记账凭证和原始凭证,查明对项目拨款的冲转是否合规,手续是否齐备,有无抽逃项目资金的情况。5检查项目拨款在财务报表及财务报表说明中进行了恰当的分类和充分的揭示。审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期:
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 项目 拨款 审计 程序 表格 模板 doc 格式
链接地址:https://www.31doc.com/p-1115966.html