【工作总结】20XX年学校出纳员季度工作总结[1].docx
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1、第 1 页 20XX 年学校出纳员季度工作总结1 特征码 oAoekCqqxiTyqDPLcmlc 很多朋友朋友最近一再问我要出纳实习报告,因为出纳是 会计的一个种内,许多会计实习报告也就包含了出纳实习报告 的基本内容,所以以前我们并没有直接添加出纳方面的实习报 告,因为大家需要,今天特别收集了几篇出纳实习报告,都是 比较有实用的范文,提供给出纳实习的同学们参考,祝愿你们 实习愉快。出纳实习报告范文一 随着会计制度的日臻完善,社 会对会计人员的高度重视和严格要求,我们作为未来社会的会 计专业人员,为了顺应社会的要求,加强社会竞争力,也应该 严于自身的素质,培养较强的会计工作的实际操作能力,12
2、 月 初我参加了学校组织的 ERP 实习,经过在模拟的裕年股份有限 公司的实习,我结合自己所学的知识对专业业务有了更深层次 的认识,使自己更加充分地了解了理论与实际的关系。这次实 习中我的职位是出纳,内容主要包括会计业务,从原始凭证到 会计报表的流程,以及公司的资产运营等等。 一、实习概况 第 2 页 在为期一个多月的实习中,我对出纳工作实务有了一个全 面的了解。之前,我以为出纳只是跑一下银行,算一下现金, 认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索和工 作后,我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。出纳工作 是财会工作的一个重要组成部分,从总的方面来讲,其职能可 概括为收付、反映、监
3、督、管理四个方面: 1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活 动少不了货物价款的收付、往来款项的收付,也少不了各种有 价证券以及金融业务往来的办理,这些业务往来的现金、票据 和金融证券的收取和办理,以及银行存款收付业务的办理,都 必须经过出纳人员之手。 2、反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳 要利用统一的货币计量单位,通过其特有的现金与银行存款日 记账、有价证券的各种明细分类账,对本单位的货币资金和有 价证券进行详细地记录与核算,以便为经济管理和投资决策提 供所需的完整、系统的经济信息。 3、监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券 进行详细地记录与核算,为经
4、济管理和投资决策提供所需的完 整、系统的经济信息,还要对企业的各种经济业务,特别是货 币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货 第 3 页 币资金与有价证券进行保管,对银行存款和各种票据进行管理, 对企业资金使用效益进行分析研究,为企业投资决策提供金融 信息,甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也 是出纳的职责所在。 虽然出纳的职能对企业十分重要,但我的工作流程也不算 复杂。我的工作主要有: 1.办理银行存款转账和现金的保管。 2.负责支票、发票、收据的管理。 3.登记银行日记账和现金日记账,并及时与银行对账。 出
5、纳工作细则包括:工作事项及审核等程序,失误防范及 纠正程序和现金收付: 1.现金收付的,要当面点清金额。 2.现金多付或少付金额,由责任人负责。 3.每日做好日常的现金日记账及盘存工作,做到账实相符, 防止现金盈亏,下班后现金与等价物交还总经理处。 4.一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账手续, 特殊情况需审批。 5.员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并 用借支单借款,若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。 日记账处理分为: 1.登记日记账时要先分清账户,避免张冠李戴。 2.每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解 第 4 页 公司资金运作情况,以调度资金。 3.保管
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