最新化肥广东分公司分公司关于收付款关键环节及制度流程的自查报告.docx
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1、化肥广东分公司分公司关于收付款关键环节及制度流程的自查报告针对化肥公司“依法治企,合规经营”,创造安全、高效的资金管理环境的要求,广东分公司对现有的资金收付制度、流程的建设和执行情况进行了自查和梳理。本次自查的重点围绕关于各分、子公司对收付款关键环节及制度流程进行自查的通知展开,具体包括:一、 财务印鉴和网银密钥分人保管、相互监督财务印鉴管理5月广东分公司根据化肥公司财务部要求制定了财务岗位标准化手册,遵循不相容职位分离的原则,明确了分公司财务部岗位设置和岗位职责,细化各工作岗位职责说明及操作流程。分公司财务印鉴指定专人保管,“财务专用章”、“负责人名章”连同支票及其他银行转账单证分开保管。广
2、东分公司“财务专用章”和“负责人名章”分别由财务总监和会计人员分开保管,支票等由出纳进行保管。明确财务印鉴使用权限,涉及银行、税务业务及款项确认范围内的印鉴使用,由分公司财务负责人批准后方可使用;涉及银行、税务业务及款项确认范围外的印鉴使用,由分公司财务负责人和分公司经理签批后方可使用。分公司制定了财务印鉴使用登记制度,盖章前需逐笔登记并经印鉴保管人签字后方可使用。关于分公司财务印鉴借出的管理,分公司严格按照化肥公司的相关规定,要求原则上不得将财务印鉴带离办公室,特殊情况需带离的都有出具书面申请,且经财务负责人比准后由两名财务人员同行保管。网银秘钥管理图6-2 上海机场1998-2002年主营
3、业务收入趋势图分公司按照国家相关法规和公司的相关管理规定制定了网银秘钥管理办法,严格遵循权限设置、分级管理、逐级审批原则进行对外支付。目前广东分公司有工行秘钥5枚,其中3枚为日常管理费用支付秘钥,分操作员、复核员和管理员三级,另两枚为工资支付秘钥,分操作员和复核员两级;农行秘钥4枚,3枚为操作员,只有来款查询及对账功能,1枚为管理员,无对外支付功能;财务公司秘钥4枚,分别具备票据管理、付款录入、付款复核及付款签认功能。所有银行秘钥根据功能的划分,分别由不同岗位人员使用和保管,并有定期更改密码。二、三、 2.2 实施有效激励前的准备工作停止或限制使用现金收款东风厂的厂领导很重视情感激励。激励的对
4、象主要是工厂的技术、管理人才以及操作岗位上的拔尖人才。每年春节,工厂会组织一次联谊活动,邀请这些人参加,大家在娱乐的同时,畅谈工厂的未来,共商发展大计。在这些人生日的时候,也会收到一份来自工厂的意想不到的礼物。这些做法使他们有一种强烈的尊重感和亲切感,转化成一种巨大的精神力量,极大地推动了工作的进展。分公司所有货款都通过银行转账或pos机收款方式进行收款,不存在以现金结算方式收取货款。四、 现金及重要单证做到日清月结、证账、证章分管第三章 新产品V300的竞争分析分公司现金及重要单证保管和交接都严格按照不相容职位分离的原则,指定专人负责保管、记账,并与财务印鉴保管人分离(现金及重要单证由出纳保
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