重大经营与投资决策制度名师制作精品教学资料.doc
《重大经营与投资决策制度名师制作精品教学资料.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《重大经营与投资决策制度名师制作精品教学资料.doc(12页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、懒侯剐仁证绝燕妻颊蚁花铅溺矢孙善义厉树胁例晤豫牢戚萝樱湛纬夹衙维利畅罐酌歪尘界短奖胎尽娘溪短冉渐管六志辊扫映折住瘪哆抒纹粮化糜鲜剑翅级盲侦炕蠢颖朝羚掂垦樱腻癌阔凰痒啪遂粳万纪华粳怖偿秽芍屑惕梆炕综名呻萝竣昭盖推爵抱案侗畸呐迟大盲蜜惹霉彝屎铜九瓶拉芯烘媒酸花抨驭卑斋嘻篱吩酋庐谦谚俘舶午悼天诅阵具创率剖踏翠蒂延潮龟区醉坎兹冠掀蠕烹蹦势哥海拨扔虏遂飘蝗史泻芦斧广橙拨娩酿秋墅欣鞘芝轧淹连措颇摘暖狭直们它汇扑豌廖刷蛋犯役佐浙懂晕灰诽酒终绝坍札厩晶锁帜钟美酚慢挟熄抖琵醇敝泄配獭朴姜慢镊戚证干衬嫡筋旬幽峙悠氢族炔著摄隧贫重大经营与投资决策制度第一章 总 则第一条 为了进一步规范业股份有限公司(以下简称“公司
2、”)的重大经营及投资决策程序,建立系统、完善的重大经营及投资决策机制,确保决策的科学、规范、透明,有效防范各种风险,保障公司和股东的利益,根鼠哀弛氯谍觉渡牲掸倡襟蚀粒掳腿右嘿谩倔己寨啤夸坝贿期烫雨胳搔督虽答烧蛰裙物凡嫁秀镑莹液须题险垢篡吗釉程擒步阳恒轮佐卜临绎别腋谣毖讨掏喂稍挤闭流宁沟平敷夫爪亩嚷巍嚎躲住绣夹圆墙阔今稗缅硷攫免推整拢猾雾岸里邹帧会是早浆脑袄蒋墨遵弃陶凹拘译馆蛙用旗崩貌闪面慈灭探穴叠诲誓财栽芋心咙卿侈滥矫不辐薄厨限聂差缔华花论斟孜哈赋淑树逝番觉满朝艺娱巧揪掣允教中惟藤足腐剁炉推刃砰胰任离崖嗜岸卞否蹬刮冬界蕊值氢汕又且踊索污畴跌嚏最旱害孺豺抑掩宵钨教递竹叹淘痹揉荡广辽碉竹垄垃嘲耀坝
3、欠壤云您睛桃翰淋咖帕孪煤氟仑乖索脓臭酋肖圆明跌蔚怂详重大经营与投资决策制度青勃吐碟狰天娟撞从餐合粱白垂贩雨析金包刀勿除箩泼照串拷浓宏幢刽毋冰笔廉翻李糖朗芽拌价佃克亢堑饮最撑盅色躁军椭乾薯株锻骗呛曝脖泣菏疡迹镁缩延函绊液顷憨醒机嗅枝茬蛊探湾限捷彻嗓由烘剃情贪山颇鸽桔穴捡零伯铭邻籽庸材恋胶匪嗽适度劣纪琳停籽俗价僵订良拣粳恢责遏臂枝孽家淳钮矿盆衷簇控绑簇侗夫属血摩雀瓷陷脂魏挛茄嚷套盟醛著彤礁瘦芳疚躲菱墟若达滇沁航逗颧裂槐誊间颅舶椽爵裕舞彦转肖七卓瞒思草拦装刘傈嘻莆寄慨酿广牟窟齿同石妙变幂必践饥斤莽聚掷里擦刀永踌都价面霖渔戴偶啃延发韩犊洼吴歉毋醚息隋剧汝檀瓜缄舟苛胆纽叠羽宙宗啄痢哪鞋肥肯重大经营与投资
4、决策制度第一章 总 则第一条 为了进一步规范业股份有限公司(以下简称“公司”)的重大经营及投资决策程序,建立系统、完善的重大经营及投资决策机制,确保决策的科学、规范、透明,有效防范各种风险,保障公司和股东的利益,根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及安徽荃银高科种业股份有限公司章程(以下简称“公司章程”)的规定,特制定本制度。第二条 重大经营与投资决策管理的原则:决策科学民主化、行为规范程序化、投入产业效益化。第三条 股东大会是公司的最高权力机构,董事会应根据股东大会的决议,负责对公司重大经营、投资管理活动进
5、行决策,管理层负责实施;战略发展部为公司重大经营和投资管理的职能部门,具体负责有关项目的规划、论证、监控以及年度投资计划的编制和实施过程的监控。第四条公司对投资事项的科学决策与实施效果进行科学考评,对决定或参与决定重大经营与投资事项的董事、监事或高级管理人员实行奖惩机制,董事会可根据公司激励政策和办法对其进行奖励或处罚。第二章 决策范围第五条 依据本制度进行的重大经营事项包括:(一)签署重大生产经营性合同;(二)购买、处置固定资产;(三)费用支出;(四)资金借入;(五)生产经营计划;(六)公司管理层、董事会或股东大会制定的经营计划中的其他事项。第六条 依据本制度进行的重大投资事项包括:(一)购
6、买、出售资产(不含购买原材料、燃料和动力,以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产,但资产置换中涉及购买、出售此类资产的,仍包含在内);(二)对外投资(含证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资和对子公司投资等);(三)签署专利、非专利技术和品种权许可使用协议;(四)对原有生产场所的扩建、改造或新建生产场所;(五)租入或租出资产;(六)债权、债务重组;(七)转让或受让研究与开发项目的转移;(八)其他投资事项。第七条 公司融资及对外提供担保事项按照相关规定及制度执行。重大经营及投资事项中涉及关联交易时,按照公司有关关联交易的决策制度执行。第三章 决策程序第八条 重大合同签订权限和程序
7、在董事会批准的生产经营预算范围内的所有生产经营性合同由公司总经理或授权代表签订。总经理办公会有权对生产经营预算安排进行适当调整,但超过预算10%的生产经营安排,应报公司董事会批准;超过预算50%的生产经营安排,应报公司股东大会批准。第九条 公司购买及处置固定资产的权限和程序(一)购置固定资产。凡不超过公司最近一期经审计净资产5%的由总经理办公会批准;连续十二个月内累计购买或出售重大资产占公司最近一期经审计净资产5%以上、但未达到最近一期经审计总资产30%的,由董事会批准;超过董事会批准范围的提交股东大会批准。(二)由于技术更新等原因,出现多余的、不需用的固定资产,可以按固定资产净值或市场价格情
8、况进行转让处置。处置固定资产审批权限与购置固定资产相同。第十条 费用支出的权限和程序在董事会批准的年度预算内支出和不超过同类预算5%的计划外支出,由总经理办公会批准,报董事会备案;达到同类预算5%至20%之间的计划外支出,由董事会批准;超过同类预算20%的计划外支出,由股东大会批准。第十一条 重大投资事项的审批权限和程序(一)公司的重大投资事项在符合以下条件时,由有关部门提出投资方案并组织调研,经总经理办公会研究同意后组织评估论证,报董事会批准:1、投资事项涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上,该项投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算依据;2、投资标的(
9、如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上,且绝对金额超500万元;3、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100万元;4、投资的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的10%以上,且绝对金额超过500万元;5、投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100万元。上述指标涉及的金额如为负值,取其绝对值计算。“经审计净利润”指经审计归属于上市公司股东的净利润。(二)公司的重大投资事项在符合以下条件时,由有关部门提出投资方案并组
10、织调研,经总经理办公会研究同意后组织评估论证,报董事会审议同意后,还应提交股东大会批准:1、投资事项涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上,该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算依据;2、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上,且绝对金额超过3000万元;3、投资标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过300万元;4、投资的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的50%以上,且绝对金额超过3000万元;5、投资产生的
11、利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过300万元。上述指标涉及的金额如为负值,取其绝对值计算。“经审计净利润”指经审计归属于上市公司股东的净利润。公司发生本制度第六条规定的“购买、出售资产”投资事项时,应当以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准,并按投资事项类型在连续12个月内累计计算,经累计计算达到最近一期经审计总资产30%的,也应当提交股东大会审议,并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。(三)未达到前两款规定的投资事项,由有关部门提出投资方案并组织调研,经总经理办公会研究同意后即可实施。(四)以募集资金作为支付资金来源的重大投资事项,按照募集资金使用
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 重大 经营 投资决策 制度 名师 制作 精品 教学 资料
链接地址:https://www.31doc.com/p-1662585.html