国际焦化会计规范化自查报告2011.doc
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1、山东兖矿国际焦化有限公司2011年度会计工作规范化自查报告为加强会计基础管理工作,提高财务管理水平,推动会计工作规范化的持续、健康开展,根据集团公司的文件精神,本着实事求是、不断改进的原则,对我公司一年来的会计基础工作进行了认真细致的自查,并对自查出的问题进行了落实、整改,现将自查情况汇报如下。一、自查情况总结按照文件要求,我公司领导高度重视,专门组织召开会议,组织落实自查工作,明确一名负责人具体负责,并对所有会计基础工作内容进行梳理和分工。通过自查情况看,我公司会计基础工作与往年比,有了长足的进步,会计机构健全,会计人员分工明确,会计核算规范,会计监督比较到位,各项管理制度相对完善。虽然各项
2、工作有了较大提升,但也不可避免的存在一些问题,如:在会计核算方面存在个别凭证印章加盖不齐全、凭证装订有待提高、个别会计科目使用错误等。针对以上存在问题,我部按照会计分工,及时加以完善整改,如及时补盖印章、提高凭证装订技能、对适用错误的会计科目进行调整。二、基础管理工作开展情况计划财务部按照公司的年度会议精神,及山东兖矿国际焦化有限公司的要求,及时召开了基础管理民主座谈会,总结了上半年开展的工作情况,指出工作中存在的不足之处,并做出了下一步工作打算。会后,按照会议内容,写出了查摆报告书。同时,又安排专人成为基础管理工作联络员,配合公司展开及推进本部门的基础管理工作,并及时总结本部门月度基础管理工
3、作的开展情况。三、内部控制体系建设、执行与修订完善情况计划财务部在公司领导的关心和支持下,进一步加强审计审计职能,审查各项业务工作流程,完善管理规定,新起草了公司内部审计规定等文件;积极发挥监督职能,加强对存货、资产等项目的管理,同时规范内部审计工作,以为公司领导提出有价值的经营管理建议。四、全面预算管理情况今年,面对7.63米焦炉改造及系统停车检修的实际,公司个性化预算管理的重点也随之调整。我公司今年的全面预算有以下特点:1、在费用预算考核的基础上,增加了焦炉改造投资预算和配套系统检修费用预算。根据集团公司批复的7.63米焦炉改造工程投资资金计划(资金计划中焦炉改造部分)和下达的工期(煤化公
4、司7.63米焦炉改造工程目标责任书)下达焦炉改造投资月度预算,月底进行考核,责任部门是焦炉改造办公室、炼焦车间及其他相关部门。2、完善制度,规范管理,科学预测。国际焦化公司按照集团公司审批下达的年度预算,结合自身实际,制定下发了山东兖矿国际焦化有限公司关于2011年全面预算管理及成本费用控制的实施意见,等一系列文件、制度,明确了公司2011年全面预算管理的指导思想,确定了预算管理的架构、实施细则及奖罚措施,将年度预算分解落实到各个预算主体。3、深入调研,细化分解,加强管控。今年,国际焦化公司全面预算管理办公室面对人员少、任务重的工作实际,敢于迎难而上,深入公司各个车间、部室进行2011年全面预
5、算管理实施情况调研,与相关人员座谈、交流全面预算实施中存在的问题,商讨合适各自单位实际的个性化预算实施管理方案,取得了良好的成效。4、强化资金,实施预警,落实反馈。国际焦化公司资金链异常脆弱,随时都有资金断裂的风险。一直以来,公司紧紧抓住现金流这条主线,强化资金预算管理。在预算指标分解表的基础上编制现金流预算表,并将资金预算与集团财务公司结算系统紧密结合,达到内部控制和外部控制一致、生产经营指标预算和资金预算控制一致。5、加大比重,奖惩兑现,严格考核。在预算考核和奖惩方面,借助公司实施绩效工资的机会,将个性化预算管理考核与工资绩效考核体系有机结合,制定下发了山东兖矿国际焦化有限公司2011年工
6、作目标及经营目标考核管理办法,将全面预算管理与车间、班组工资绩效收入紧密挂钩,加大预算考核比重,并在2010年预算绩效考核的基础上对工资配套办法进行修订完善,严格预算绩效考核。五、成本费用管理情况成本费用管理与全面预算管理紧密结合,实行成本费用倒逼法,以此确定月度各项成本费用,并将各项单耗和费用预算细化到各车间、各部门,对每个车间、部门制订详细的月度预算,对各项费用预算控制分别制定详细的考核奖惩办法。在班组预算控制方面,继续完善三级班组预算控制体系,进一步明确、细化规范了成本费用考核体系,实现了所有车间成本核算到班组。借助公司实施绩效工资的机会,将成本考核与工资绩效考核体系有机结合,制定下发了
7、国际焦化公司绩效考核管理办法,将成本考核与车间、班组工资绩效收入紧密挂钩。六、对标管理情况2011年,我公司根据兖矿集团有限公司煤化分公司关于2011年度进一步深化对标管理工作的实施意见要求,结合公司焦炉改造、系统检修实际情况,故我公司今年的对标管理指标主要涉及合同管理、安全管理、培训管理、项目管理及品牌建设五个方面,20个指标,其中煤化公司考核指标14项,本单位制定的内部对标指标6项。我公司,对标改进方案和实施措施采取了以下措施:1、利用对标管理系统平台,实时监控对标实际运行情况,提高精细化管理水平;2、坚持“四不放过”,实现闭环管理;3.加强调度,实现全过程控制;4.狠抓对标管理事后考评,
8、力求工作实效;5.继续实行风险抵押制度,严格考核奖惩。通过对标管理工作的开展,管理流程得到进一步优化,本年度以下对标工作稳步开展:1.深化安全预控,加大责任落实,改造检修无事故;2.强化质量控制,改造、检修无次品;3.强化工期控制,焦炉改造工程按计划执行;4.推进项目调研,经营贸易深入开展;5.强化企业基础管理,企业经营管理基础工作不断加强;6.从严控制费用支出,最大限度降低运行成本;7.优化人力资源结构,强化员工培训。七、资金管理情况我公司严格遵守集团公司和煤化公司“资金集中管理”规定,并结合集团公司资金集中管理电子结算系统,对我公司所属生产经营资金和建设项目资金实行月度预算管理,实行编制、
9、审批、执行、控制、考核等全过程的监控。集团公司电子结算系统在生产经营资金管理和建设项目资金管理上都起到非常重要的作用,从资金预算到资金支出都运行良好,起到有效地控制作用,保证资金的安全,实施收支两条线后,资金使用效率有所提高。八、国有资产产权登记管理完成情况国际焦化公司严格按照省国资委、集团公司有关规定,履行产权管理审批手续;及时填报了有关国有资产资料及报表,完成国有资产管理信息系统数据上报等工作。九、税收检查中查出的问题及整改情况我公司积极配合地方政府组织的税收大检查活动。2011年5月,兖州市财政局联合国税、地税部门,对兖州市100多家单位进行辅助自查活动。在自查活动中,遇到了房产税税计税
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