第五章商业银行企业贷款及其管理.ppt
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1、第五章 商业银行企业贷款及其管理,第一节 企业贷款的种类 第二节 企业贷款的定价 第三节 贷款信用风险管理,第一节 企业贷款的种类,贷款是商业银行的传统核心业务,也是商业银行主要的盈利性资产。同时,它还是商业银行实现利润最大化目标的主要手段,然而贷款又是一种风险较大的资产,是商业银行的经营管理的重点。,一、按贷款的期限分类,1、活期贷款 不确定偿还期,随时银行发出通知收回贷款; 灵活主动:资金宽裕时,贷放出获取利息,需要资金时,随时可收回; 2、定期贷款 固定偿还期; 按期限长短,又分为短(1年以内含1年)、中(5年及以内)、长期(5年以上)贷款; 一般不能提前收回,形式不灵活,但利率高;流动
2、性差,风险大。 3、透支 活期存款人依照合同向银行透支的款项,实质是一种贷款;,二、按贷款保障条件分类,1、担保贷款 P96 财产或信用做还款保证;又分为抵押贷款(按规定抵押方式以借款人或第三方的财产做抵押的贷款);质押贷款(以借款人或第三方的动产或权利作为质物发放的:商业票据、股票、债券);保证贷款(按规定的保证方式以第三方承诺在借款人不能偿还时,按约定承担一般保证责任的贷款); 风险小,手续复杂;成本较大(保管费用) 2、信用贷款 完全凭借客户的信誉而无任何抵押或保证的贷款; 风险较大,收取较高利息; 一般只对银行熟悉的大公司提供,对借款人条件要求高; 3、票据贴现 贷款的一种特殊方式 银
3、行以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式提供贷款;预扣利息:贴现金额=票据面值-贴现利息,三、按贷款的用途分类,1、按贷款对象分 按贷款对象的部门来分,有工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款; 2、按实际用途分 流动资金贷款和固定资金贷款; 有利于银行合理安排贷款顺序、贷款结构;,四、按贷款的质量分类P106,1、正常贷款:能履行合同,有充分把握按时足额偿还本息; 2、关注贷款:本息偿还仍然正常,但发生了一些可能会影响贷款继续偿还的不利因素。需对其进行关注,或进行监控。 3、次级贷款:还款能力已出现明显问题,依靠其正常经营已无法偿还贷款的本息 4、可疑贷款:无法足额偿
4、还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。 5、损失贷款:采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。,五、按银行发放贷款的自主程度分类,1、自营贷款 银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款,是银行最主要的贷款。由于是自主贷放,贷款风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担。 2、委托贷款 由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放,监督使用并协助收回的贷款。银行不承担风险,只收取委托人支付的手续费。 3、特定贷款 经国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后
5、,责成国有独资银行发放的贷款。银行不承担风险。,六、按贷款偿还方式分类,1、一次性偿还贷款 在贷款到期日一次性还清本金的贷款,其利息可以分期支付,也可以在归还本金时一次付清;一般,短期的、临时性、周转性贷款都是此方式偿还。 2、分期偿还贷款 按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。期限通常按月、季、年确定,中长期贷款大多采用这种方式。,第二节 企业贷款的定价,一、贷款定价的原则 二、贷款价格的构成 三、影响贷款价格的主要因素 四、贷款定价的方法,贷款是商业银行主要的盈利资产,贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系。 贷款价格高,利润就高,但贷款的需求将因此而减少。相反,贷款价格低,利润就低,
6、但贷款需求将会增加。 因此,合理确定贷款价格,既能为银行取得满意的利润,又能为客户所接受,是商业银行贷款管理的重要内容。,一、贷款定价的原则,1、利润最大化原则 商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业,实现利润最大化始终是其追求的主要目标。信贷业务是商业银行传统的主营业务,存货利差是商业银行利润的主要来源。 因此,银行在进行贷款定价时,首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用,在此基础上,尽可能实现利润的最大化。,2、扩大市场份额原则,在金融业竞争日益激烈的情况下,商业银行要求生存、求发展,必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。同时,商业银行追求利润最大化目标,也必须建立在市场份额
7、不断扩大的基础上。贷款价格始终是影响银行市场份额的一个重要因素。 3、保证贷款安全原则 银行贷款业务是一项风险性业务,保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容。 除了在贷款审查发放等环节要严格把关外,合理地贷款定价也是保证贷款安全的一个重要方面。贷款定价最基本的要求是使贷款收益能够足以弥补贷款的各项成本。贷款的风险越大,贷款成本就越高,贷款价格也就越高。,4、维护银行形象原则,作为经营信用业务的企业,良好的社会形象是商业银行生存与发展的重要基础在贷款定价中,要求银行严格遵循国家有关法律、法规和货币政策、利率政策的要求,不能利用贷款价格搞恶性竞争,破坏金融秩序的稳定,损害整体社会利益。
8、,二、贷款价格的构成,一般,贷款价格包括:贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格四个方面。 1、贷款利率 一定时期客户向贷款人支付的贷款利息和贷款本金的比率。是贷款价格的主要内容。 分为:年、月、日利率,年利率是基本形式; 贷款利率一般有一个基本水平,取决于央行的货币政策和有关的法令规章、资金供求状况和同业竞争状况; 贷款利率的确定以收取的利息足够弥补支出成本(包括资金成本、贷款费用、损失可能)并且取得合理利润为依据;,2、承诺费,银行对已承诺贷给客户而客户没有使用的那部分资金收取的费用。 承诺费是客户为了取得贷款而支付的费用,构成价格的一部分; 银行收取的理由:为应付承诺贷款的要求,银行必
9、须保持一定高性能的流动性资产,这就要放弃收益高的贷款和投资,使银行发生利益损失,为补偿这种损失,就需要客户支付一定费用; 支付了承诺费的贷款承诺是正式承诺,当借款人需要使用这笔贷款时,银行必须予以及时满足,否则,银行要承担法律责任。,3、补偿余额,应银行要求,借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。 银行要求的理由:客户不仅是资金的使用者,还是资金的提供者,而且只有作为资金的提供者,才能成为使用者;存款是银行业务的基础,是发放贷款的必要条件,银行发放贷款应该成为获取存款的手段。 从另一方面讲,也是银行变相提高贷款利率的一种方式,成
10、为贷款价格的一部分。,4、隐含价格,贷款定价中的一些非货币性内容。 为保证客户能按时偿还贷款,银行常常在贷款协议中加上一些附加性条款。可以是禁止性的(规定融资限额及各种禁止事项),也可以是义务性的(规定借款人必须遵守的特别条款)。 不直接给银行带来收益,但可以防止借款人经营状况的重大变化,给银行利益带来损失,因此,可视为贷款价格的一部分。,三、影响贷款价格的主要因素,1、资金成本 银行的资金成本分为资金平均成本和资金边际成本。 资金平均成本是指每一单位的资金所花费的利息、费用额。它不考虑未来利率、费用变化后的资金成本变动,主要用来衡量银行过去的经营状况,如果银行的资金来源构成、利率、费用等不变
11、,银行可以根据资金平均成本来对新贷款定价。反之,对贷款定价意义不大。 资金边际成本银行是每增加一单位的可投资资金所需要花费的利息、费用额;它反映的是未来新增资金来源的成本,所以,在资金来源结构变化,尤其是在市场利率变化的条件下,以它作为新贷款定价的基础较为合适。,2、贷款风险程度,由于贷款的期限、种类、保障程度及贷款对象等各种因素的不同,贷款的风险程度也有所有不同。 不同风险程度的贷款,银行为此所花费的管理费用或对可能产生的损失的补偿费用也不同。这种银行为承担贷款风险而花费的费用,称为贷款的风险费用,也是贷款的风险成本。银行在贷款定价时,必须将风险成本纳入贷款价格之中。风险大,成本高。 3、贷
12、款费用 商业银行向客户提供贷款,需要在贷款之前和贷款过程之中做大量的工作,所有这些工作,都需要花费人力、物力,发生各种费用,在贷款定价时,应将这些费用作为构成贷款价格的一个因素。为了操作方便,许多银行通常将各种贷款的收费种类及其标准作具体的规定,在确定某一笔贷款的收费时,只需按规定计算即可。,4、借款人的信用及银行的关系,借款人的信用越好,贷款风险越小,贷款价格也应越低。如果借款人信用状况不好,银行就应在较高的价格和较严格的约束条件限制其借款。 借款人与银行的关系也是银行贷款定价时必须考虑的重要因素。就是与银行关系密切的客户,在制定贷款价格时,可以适当低于一般贷款的价格。 借款人的信用状况主要
13、是指借款人的偿还能力和偿还意愿。这里所指的关系,是指借款人与银行正常的业务往来关系,如借款人在银行的存款情况,借款人使用银行服务的情况等 。,5、银行贷款的目标收益率,商业银行都有自己的盈利目标。 贷款是银行主要的资金运用项目,在贷款定价时,必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标。 6、贷款的供求状况 市场供求状况是影响价格的一个基本因本因素。贷款作为一种金融产品,自然也受这一规律的制约。当贷款供大于求时,贷款价格应当降低;当贷款供不应求时,贷款价格应当适当提高。 但我国是管制利率,不一定能反映市场供求。,三、贷款定价的方法(p100),1、成本加成贷款定价法 (The Cost-Plu
14、s Loan-Pricing Method) 2、价格领导模型定价法 (The price leadership Model) 3、成本-收益定价法 (Cost-Benefit+Loan pricing),1、成本加成贷款定价法 P100,这是根据银行贷款的成本来确定贷款价格的方法。任何商业性贷款价格均应包括四个部分: 银行筹集可贷资金的成本; 银行人的非资金性经营成本(包括贷款人员的工资以及发放和管理贷款时使用的设备、工具等成本);对银行由于贷款可能发生的违约风险作出必要的补偿; 为银行股东提供一定的资本收益率所必需的每一贷款项目的预期利润水平。成本加成贷款定价法的公式如下: 贷款利率=筹集
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