财会考说试基础押题目卷三.doc
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1、基础押题卷三一 单选(1)我国规定封闭式基金的收益分配()。A年度收益分配的比例不得低于基金年度已实现收益的80%B每年不得少于两次C每年不得少于一次D每年不得少于三次标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:140难 易 度:易专家答案:C解析内容 常识题,封闭式基金的收益分配每年不得少于一次,封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。(2)基金份额净值是指()。A某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值B资产总值扣除负债C基金所拥有的各类证券的总值D基金的虚拟价值标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:138难 易 度:易专家答
2、案:A解析内容 基金份额净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。(3)认购公司型基金的投资人是基金公司的()。A管理层B基金投资者C股东D基金管理人标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:122难 易 度:易专家答案:C解析内容 认购公司型基金的投资人是基金公司的股东。(4)证券公司总经理依据公司法、公司章程的规定行使职权,并向( )负责。A证券监督管理部门B监事会C董事会D股东会标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:292难 易 度:易专家答案:C解析内容 证券公司总经理依据公司法、公司章程的规定行使职权,并向董事会负责。(5)如果发行
3、的证券化产品属于债券,发行前必须经过()进行信用评级。A资金和资产存管机构B信用增级机构C信用评级机构D发起人标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:191难 易 度:易专家答案:C解析内容 如果发行的证券化产品属于债券,发行前必须经过信用评级机构进行信用评级。(6)依照我国证券投资基金法规定,基金管理公司主要股东的注册资本不得低于()人民币。A3亿元B2亿元C1亿元D5000万元标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:131,132难 易 度:易专家答案:A解析内容 依照我国证券投资基金法规定,基金管理公司主要股东的注册资本不得低于3亿元人民币。(7)我国
4、证券法规定,通过不正当手段获得内幕信息,在该信息公开前买卖证券,属于()行为。A内幕交易B操纵市场C欺诈发行股票、债券D编造并传播虚假信息标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:350难 易 度:易专家答案:A解析内容 法律法规性问题。(8)证券的流动性是不能通过()方式实现的。A转让B偿还利息C到期兑付D贴现标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:3难 易 度:易专家答案:B解析内容 证券的流动性可通过到期兑付、承兑、贴现、转让等方式实现。(9)股票本身没有价值,但股票是一种代表()的有价证券。A收益权B财产权C物权D股东权标注 上一题 下一题 选 题 离
5、 开题 型:常识题页 码:45难 易 度:易专家答案:B解析内容 股票本身没有价值,但股票是一种代表财产权的有价证券。(10)NASDAQ综合指数是按每个公司的()来设定权重的。A股本总数B市场成交量C成交金额D市场价值标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:256难 易 度:中专家答案:D解析内容 NASDAQ综合指数是按每个公司的市场价值来设定权重的。(11)有价证券是( )的一种形式。A商品证券B权益资本C虚拟资本D债务资本标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:1难 易 度:易专家答案:C解析内容 有价证券是虚拟资本的一种形式。(12)有价证券本身(
6、)。A没有价值但有价格B有价值但没有价格C既有价值又有价格D既没有价值也没有价格标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:1难 易 度:易专家答案:A解析内容 有价证券本身没有价值,但可以在证券市场上买卖和流通,客观上具有交易价格。(13)中小企业板块是经国务院批准、()批复同意而设立的。A证券交易所B国家发改委C证监会D证券业协会标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:216难 易 度:易专家答案:C解析内容 中小企业板块是经国务院批准、证监会批复同意而设立的。(14)股指期货交易中未被合约占用的保证金是()。A交易准备金B结算准备金C结算担保金D交易担保金
7、标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:165难 易 度:易专家答案:B解析内容 结算准备金是未被合约占用的保证金,交易保证金是已被合约占用的保证金。(15)下列哪项衍生工具通常在OTC市场交易()。A远期合约B期货C期权D权证标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:150难 易 度:易专家答案:A解析内容 远期合约通常在场外市场进行交易。(16)()是在全国银行间同业拆借中心进行。AB股交易B权证交易C全国银行间债券市场的债券远期交易D期货交易标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:155难 易 度:中专家答案:C解析内容 在我国,全国银
8、行间债券市场的债券远期交易从2005年6月15日起开始在全国银行间同业拆借中心进行。(17)对证券公司从事的创新业务,中国证监会依据审慎监管的原则予以()。A备案B注册C核准D审批标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:356,357难 易 度:易专家答案:C解析内容 对证券公司从事的创新业务,监管部门依据审慎监管的原则予以核准。(18)ETF的申购和赎回在()进行,市场交易在()进行。A一级市场,二级市场B二级市场,一级市场C场内,场外D场外,场内标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:128难 易 度:中专家答案:A解析内容 ETF的申购和赎回在一级市场
9、进行,市场交易在二级市场进行。(19)债券作为证明()关系的凭证,一般是以有一定格式的票面形式来表现的。A物权B所有权和转让权C债权债务D处置权标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:78难 易 度:易专家答案:C解析内容 债券是证明债权债务关系的凭证。(20)在金融期货交易过程中,期货交易的()需要向交易所缴纳保证金。A仅卖方B仅买方C买卖双方D第三方标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:159难 易 度:易专家答案:C解析内容 期货交易的双方都需交纳保证金。(21)以基金资产的长期增值为目的的证券投资基金是()。A成长型基金B收入型基金C平衡型基金D混
10、合型基金标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:126难 易 度:易专家答案:A解析内容 这是成长型基金的特点。(22)中国证监会对被调查事件当事人的资金账户、证券账户和银行账户,有权进行查询和()。A冻结B销毁C隐匿D带走标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:344难 易 度:易专家答案:A解析内容 中国证监会有权采取的措施之一:查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户,对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、损毁重要证据的,经国务院证券监督管理机构主要负责人批准,可以冻结或者查封。(23
11、)我国上市公司证券发行管理办法规定,可转换公司债券自发行之日起()个月后可转换为公司股票。A9B3C6D12标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:180难 易 度:易专家答案:C解析内容 我国上市公司证券发行管理办法规定,可转换公司债券自发行之日起6个月后可转换为公司股票。(24)证券投资基金在美国称( )。A共同基金B指数基金C证券投资信托基金D单位信托基金标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:117难 易 度:易专家答案:A解析内容 证券投资基金在美国称共同基金。(25)一般选取特定指数作为跟踪对象的基金称为()。A被动型基金B主动型基金C特定指数基
12、金DETF标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:126难 易 度:易专家答案:A解析内容 考察基金的分类。(26)基金管理费通常按照每个估值日基金()的一定比率(年率)逐日计提的。A总资产B净资本C流动资产D净资产标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:136难 易 度:易专家答案:D解析内容 基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率(年率)逐日计提。(27)公司债券上市交易后,公司未按照公司债券募集办法履行义务,由证券交易所决定( )。A对其公司债券交易做特别处理B终止其公司债券上市交易C暂停其公司债券上市交易D对其公司债券交易做退市风险警示标注
13、 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:226难 易 度:易专家答案:C解析内容 公司债券上市交易后,公司有下列情形之一的,由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易:(1)公司有重大违法行为;(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件;(3)发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用;(4)未按照公司债券募集办法履行义务;(5)公司最近2年连续亏损。(28)契约型基金反映的经济关系是( )。A产权关系B信托关系C债权债务关系D所有权关系标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:121难 易 度:易专家答案:B解析内容 契约型基金反映的经济关系是信托关系。(2
14、9)我国基金法规定,在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大会时,代表基金份额()以上的基金份额持有人有权自行召集。A5%B8%C10%D20%标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:130难 易 度:易专家答案:C解析内容 我国基金法规定,在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大会时,代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集。(30)创业板上市公司已披露的重大事件涉及的主要标的,超过约定期限()仍未完成交付或过户的,应及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间,并在此后每隔()公告一次进展情况,直至完成交付或者过户A1个月 10日B1个月
15、30日C3个月 10日D3个月 30日标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:355难 易 度:中专家答案:D解析内容 考察对创业板上市公司后续信息披露的要求。(31)证券交易所根据()的授权和有关规定,对上市公司股权分置改革工作实施一线监管。A证券业协会B国务院期货监督管理委员会C中国证监会D国务院标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:360难 易 度:易专家答案:C解析内容 监管本是中国证监会的职责,证券法将原由政府部门行使的一部分权力授予了证券交易所。(32)如果市场是有效的,则债券的平均收益率和股票的平均收益率()。A债券的平均收益率较高B股票的平
16、均收益率较高C大体保持相对稳定D不确定标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:85难 易 度:易专家答案:C解析内容 如果市场是有效的,则债券的平均收益率和股票的平均收益率大体保持相对稳定,其差异反映了二者风险程度的差别。(33)股票价格指数期货的交易单位是()。A基础指数的数值B交易所规定的每点价值C基础指数的数值与交易所规定的每点价值的乘积D手标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:162难 易 度:易专家答案:C解析内容 股票价格指数期货的交易单位是基础指数的数值与交易所规定的每点价值的乘积,以现金结算。(34)以下对债券票面利率没有太大影响的因素是(
17、)。A借贷资金市场利率水平B资金使用方向C筹资者的资信D债券期限长短标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:79难 易 度:易专家答案:B解析内容 资金使用方向是影响债券期限的因素之一,但对债券票面利率没有太大影响。(35)假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为1000万元,对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元,应付税金为500万元,该基金总份额为2000万份,则基金份额净值为()。A1.10B1.12C1.15D1.17标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:138,
18、139难 易 度:难专家答案:C解析内容 10*30+50*20+100*10=300+1000+1000=2300万(股票市值);资产=2300+1000(银行存款)=3300万;负债=500+500=1000万;权益=3300万(资产)-1000万(负债)=2300万;单位净值=2300/2000(基金份额)=1.15。(36)以下不属于证券公司高级管理人员的是()。A董事会秘书B董事长秘书C财务负责人D副总经理标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:无页码见解析难 易 度:易专家答案:B解析内容 证券公司高级管理人员(以下简称高管人员),是指证券公司的总经理、副总经理、
19、财务负责人、合规负责人、董事会秘书、境内分支机构负责人以及实际履行上述职务的人员。法律法规性问题,请记忆。(37)按揭支持证券(MBS)的基础资产是()。A房地产按揭贷款B应收账款C信贷资产D高速公路收费标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:190难 易 度:易专家答案:A解析内容 按揭支持证券(MBS)的基础资产是商业银行房地产按揭贷款。(38)我国证券法的核心旨在()。A保护投资者的合法权益,维护社会经济秩序和社会公共利益B扩大市场规模,为国民经济和国有企业改革服务C打击各种金融犯罪,保证国有资产和公共财产不受损害D为证券市场融资功能和资源配置功能的发挥提供法律保障,提
20、高上市公司质量标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:312难 易 度:易专家答案:A解析内容 我国证券法的核心旨在保护投资者的合法权益,维护社会经济秩序和社会公共利益。(39)利用期货交易进行套期保值的基本做法是:在现货市场买进或卖出某种金融工具的同时,做一笔与现货交易()的期货交易。A品种、数量、期限相当且方向相同B品种、数量、期限相当但方向相反C品种、数量、价格相同但方向相反D品种、风险、期限相同但方向相反标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:167难 易 度:易专家答案:B解析内容 利用期货交易进行套期保值的基本做法是:在现货市场买进或卖出某种金融
21、工具的同时,做一笔与现货交易品种、数量、期限相当但方向相反的期货交易。(40)作为ADR的发行人和ADR的市场中介,为ADR投资者提供所需一切服务的是()。A托管银行B存券银行C证券公司D中央存托公司标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:184难 易 度:中专家答案:B解析内容 存券银行作为ADR的发行人和ADR的市场中介,为ADR投资者提供所需一切服务。(41)股权分置改革后公司原非流通股股份的出售,应当遵循的规定之一是,自改革方案实施之日起,至少在()个月内不得上市交易或转让。A12B6C24D36标注 上一题 下一题 选 题 离 开题 型:常识题页 码:76难 易 度
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