第六节期未账务处理.ppt
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1、第六节 期未账务处理,定义转账凭证 生成转账凭证 期末对账与结账,一、定义转账凭证,设置自定义转账凭证 设置对应结转 设置销售成本结转 设置汇兑损益结转 设置期间损益结转,一、定义转账凭证,设置自定义转账凭证 自定义转账功能可以完成以下转账业务: “费用分配”的结转 “费用分摊”的结转 “税金计算”的结转 “提取各项费用”的结转 “部门核算”、“项目核算”、“个人核算”的结转。,一、定义转账凭证,设置自定义转账凭证,一、定义转账凭证,设置对应结转 对应转账设置主要用于对两个科目的下级科目进行一一对应的结转。,一、定义转账凭证,设置销售成本结转 销售成本结转功能,是将月末商品销售数量乘以库存商品
2、的平均单价,计算各类商品销售成本并进行结转。,一、定义转账凭证,设置汇兑损益结转 汇兑损益结转设置功能主要用于期末自动计算外币账户的汇总损益,并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证,汇兑损益只处理以下外币账户:外汇存款户、外币现金、外币结算的各项债权、债务,不包括所有者权益类账户,成本类账户和损益类账户。,一、定义转账凭证,设置期间损益结转 此功能用于在一个会计期间终了时,将损益类科目的余额结转到本年利润科目中,从而及时反映企业利润的盈亏情况。主要是对管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目进行结转。,一、定义转账凭证,设置期间损益结转,二、生成转账凭证,生成自定义转账凭证 在
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