六章理论责任准备金MicrosoftPowerPoppt课件.ppt
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1、第六章,理论责任准备金,.,在保险合同开始生效时,投保人缴纳的纯保费精算现值与保险金给付的精算现值相等,即在合同生效时刻,保险人的期望损失为零。随着时间的推移,被保险人死亡率逐渐增大,这种等价的平衡关系被打破,未来保险金的给付逐渐大于未来收取的保费 。,.,。,P,A,0,t,金额,一、概念,责任准备金:保险人以保险契约为依据,为将来发生的给付而提取的基金。 二、原因 1)随着被保险人的年龄增大,死亡率越高,保险金给付越大。 2)趸缴保费或限期交费后,保险人只有履行赔付义务,而不再收取保费。,三、依据,法定准备金的提存和计算是以纯保费为依据。 责任准备金关系到投保人的利益。保险监管部门一般要设
2、定一个最低标准的准备金,保险人提取的准备金不能低于这一标准,此责任准备金称为法定责任准备金,她是以纯保费为基础计算的责任准备金,而没有考虑费用因素。此准备金又称为理论准备金。 四、计算方法 1)未来法 2)过去法,未来法,t年末的准备金 =未来保险金精算现值-未来纯保费的精算现值 如:,过去法,T年末责任准备金 =过去已缴的纯保费终值-过去给付的保险金终值 如:,。,未来法表示的责任准备金是保险人应付的净责任; 过去法表示的责任准备金说明了准备金的来源; 两者实质上是等价的。,第一节 连续型的责任准备金,一、亏损模型 表示保险人在第t年亏损值 表示 的剩余寿命,二、责任准备金的一般公式,。,三
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