一般纳税人操作常识 防伪税控系统的工作原理.doc
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1、一般纳税人操作常识 防伪税控系统的工作原理一般纳税人操作常识防伪税控系统的工作原理1.工作流程购买发票:企业持IC卡到税务机关购买发票读入发票:将IC卡上的发票号码读入到开票系统填开发票:在开票系统中填开打印发票抄税报税:在开票系统中抄税后,持IC卡及报表到税务机关报税2.防伪与计税发票上的主要信息(发票代码、发票号码、开票日期、购方税号、销方税号、金额、税额)加密生成84位密文;并在打印发票的同时将主要信息逐票存入金税卡黑匣子中3.识伪认证发票的过程为用扫描仪将整张票面(明文与密文)扫入计算机,认证系统将密文解密后与发票上的明文比较,有一项不符即为假票。(大厅认证、网上认证)专用发票须先认证
2、相符后才能抵扣,普票不能抵扣,可自愿验证4.抄报税第三部分一机多票系统组成和操作流程一、系统组成通用设备、专用设备、开票软件1.通用设备:1)计算机:WIN98第二版及以上版本,最低配置要符合:CL2.1以上,硬盘40G以上,内存128M以上,光驱,两个以上PCI插槽,建议您最好使用防伪税控专用机2)打印机:针式打印机(建议您最好使用平推式票据打印机)2.专用设备(包括金税卡、IC卡读卡器和税控IC卡)3)金税卡:是防伪税控系统的核心部件4)读卡器:用于读写IC卡上的信息,连接在金税卡上。5)IC卡:是进入本系统的钥匙,进入系统前必须插入IC卡读卡器内,分为32K、64K或者更大容量。由于受到
3、IC卡的容量限制32K最多存放630张发票,64K为1350张发票。注:专用设备必须经所属税务机关发行后才可安装。发行后金税卡和IC卡就是一一对应的关系2.开票软件二、系统操作流程初次使用流程:登录-初始化(开始、结束、设置)-发票管理-报税处理日常使用流程为:登录-发票管理-报税处理第四部分系统登录和初次使用一、系统启动、登录、退出:1、打开计算机,插入IC卡2、双击防伪开票图标3、单击进入系统-选择(管理员)-确认说明:初次使用入时,需做初始化、操作员管理等操作必须选管理员,平时无要求,但要注意以谁的名字进入,打印在发票上开票人的名字就是谁。4、退出系统单击退出按钮-退出系统二、系统初始化
4、:A、初始化起1、功能:用于建立本系统使用的全套数据库,清除所有硬盘中的开票数据(不包括客户及商品信息),使系统处于初始设置状态。2、方法:系统设置/初始化起-修改管理员姓名-确认B、初始化终1.功能:使用系统转为正常处理状态2.方法:系统设置/初始化终-确定注意:1)系统初次安装或重新完全安装时,必须使用本功能,而使用本软件进行了一定时间的业务处理之后,勿轻易使用本功能。2)执行了初始化起未做初始化终前,发票管理、报税处理业务模块无法激活三、本单位信息设置(参数设置)1)企业开票时销方信息取自此处,只有银行账号或选择(多个账号),必须事先正确填写2)方法:单击系统设置-参数设置3)注意:?只
5、需修改地址、电话、银行账号,企业名称、开票机信息各项数据皆取自金税卡,无须输入,也无法修改。?按回车可输入多个银行账号?本单位名称或税号如要修改,需持金税卡和IC卡去所属税局;其它信息修改只拿IC卡即可。4、开票最大限额(1)此处显示的为专用发票的最大限额,当该企业为单废旧物资企业,即只能开具废旧物资销售发票,当查看参数设置/开票机信息时,开票机限额处显示为空(2)系统中所有的最大限额指不含税金额的最大限额。(如:最大限额是百万元,指开票的不含税金额不能大于等于百万元)(3)最大开票限额只携带IC卡即可。四、操作员管理1、功能:增加、修改、删除操作员(只有系统管理员才能做)2、方法:系统维护/
6、操作员管理/操作员管理-编辑-操作身份管理窗口中的管理员开票员-操作员管理窗口中的管理员开票员的名字-输入本单位管理员开票员的姓名-单击操作身份管理窗口-退出以上为修改的过程,若增加按+,删除按-3、系统管理员有且只有一个,不能进行增加或删除,只能修改名称。第五部分日常开票工作一、发票领用1.发票购买?一次性可购买多卷多种类发票,最多可达五卷?专用发票和废旧物资发票使用同一种纸制发票(增值税专用发票),注意区分号段,做好分类存放2.发票读入(只需在每次新购发票后做)1)功能:发票读入功能是开具发票的前提,主要用于将企业购买的存放于IC卡中的电子发票读入到金税卡中。一次可读入不同种类的5卷发票。
7、(如只购买了发票,未执行发票读入操作就直接开票,则系统提示金税卡内没有可用发票,应该执行发票读入)2)方法:发票管理/发票读入-确认-确定3)金税卡已到锁死期不能进行发票读入操作3.发票库存查询1)功能:查看剩余发票数量及各种发票的开票限额2)方法:发票管理/发票领用管理/发票库存查询。注意:如果在税务端系统中对纳税人某种发票最大开票限额进行了新的授权,那么对于不同发票新限额的作用对象有所不同。对于专用发票,限额作用于开票系统并在开票时即刻生效,但对于废旧物资发票和普通发票,限额作用于限额改变后所购买的发票,而不是直接作用于开票系统。4.发票退回(须征得国税同意,不得随意操作)功能:发票退回是
8、将企业金税卡中未开的发票卷电子信息退回到税控IC卡中,不能通过发票读入重新读入到金税卡中,只能到国税处理。一般情况下,企业在遇到下列情况时应将金税卡内剩余的发票退回:1.所购电子发票的代码或号码与实际拿到的纸质发票不符;2.需要进行更改纳税号或更换金税卡等操作;3.当地税务部门要求将剩余发票退回。二、编码设置1.客户编码设置1)功能:主要用来录入与该企业发生业务关系,需要为其开具发票的客户信息,也可以对已录入的客户信息进行修改和删除。填开发票时,购方信息可以从该客户编码库中选取。为了提高开票员的工作效率,建议企业在开票前事先将客户信息正确录入到客户编码库中。2)方法:系统设置/客户编码常用工具
9、栏:+增加一行(在所选中行的上方增加一空行)-删除一行(首先选中要删除的客户行)有下一级的编码不能直接删除使数据生效各项数据的输入a编码:如不分组建议编为0001、0002。b名称:c简码:可以不输d税号:企业的纳税登记号前四位为所对应的行政区编码。(注:若其前四位编码在行政区编码表中不存在,则系统便给出增设行政区编码的对话框,写出行政区域名称以记入行政区编码)e地址电话、银行账号:将光标在此栏目中点击两下,点击该栏目中的按钮,在弹出的备注字段编辑器中输入相关信息。输入完毕点击确认。3)注意:退出与X的区别:编辑的状态:未处于编辑状态时只能查询不能修改4)导入导出:导出用于将编码库中的全部编码
10、信息,以文本文件格式导出到指定路径下。此功能一般用于备份编码库信息,以避免编码信息丢失或重新安装系统时手工录入编码的繁琐性。导入用于将文本文件数据导到编码库中。2.商品编码设置1)功能:商品编码设置主要用来录入本企业所销售的商品信息,也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开发票时,商品信息只能从该商品编码库中选取。因此,在开票前,企业必须事先将商品信息正确录入到商品编码库中。2)方法:系统设置/商品编码各工具按钮及各项填写与客户编码基本相同3)注意:A必须选择商品税目B商品编码库只能在商品编码中建立,必须事先建立,不能在票面直接输C单价可以是含税或不含税,F代表否(不含税)T代表是(含税)
11、3.税目编码1)功能:主要用来对商品的类别名称、税率和征收率等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。系统已存有常用税目,一般情况下无需进行设置。2)方法:系统设置-编码设置-税目编码-增值税三、发票填开三种发票的填开方法基本相同,以下主要对专用发票的各种填开方法,包括对清单、折扣、复制等的操作进行详述。1.简单发票(最多8行)1)调空票:发票管理/发票填开-确认(按顺序自动弹出)2)填写:A、购方信息的填写:a直接输,点击客户按钮可将购方信息保存到客户编码库中b点名称或税号后的选择B、商品信息的填写:只能从商品编码库中选取,点击商品名称再点出现的按钮选择。填写信息后,税额系统自动算
12、出,无法修改(如客户信息或商品信息较多时,可通过点击要查找内容所属项目的标题栏,执行ctrl+鼠标左键操作可以实现快速定位或匹配查找客户及商品信息)?一张发票只能开一种税率,第一行商品决定本张发票税率C、收款人、复核人:可直接输入(不保存)或点选择。3)保存:点打印按钮4)打印发票:在打印确认框中选择打印则立刻打印出来;选择不打印则暂时取消打印,但发票已保存,只是未打印,可以在发票查询中打印。2.带清单发票(超过8种商品)1)调空票、客户填写:同前2)清单填写:单击清单按钮,在清单窗口中填写商品明细数据,点退出返回票面。销货清单在填开时不能直接打印,只能在发票查询功能中查询后再打印。3)注意:
13、A带清单的发票只能有清单行和清单的折扣行,无其它商品行。即一张发票票面即能填商品信息也能填清单信息,但两者不能同时出现。B销项正数发票可以开具清单。C每张发票只能带一份销货清单3.折扣销售A、无清单发票的折扣1)调空票、客户和商品的填写:同前2)选中要折扣的商品,选择折扣按钮,在窗口中输折扣率或折扣金额二者确定其一另一项自动算出。3)注意:?折扣行算在商品的总行数中,商品行和其折扣行之间不可再插入其它商品行?折扣后的商品不能修改,需修改时,先删除折扣行。?可以对每一单行商品折扣,也可以对连续多行或所有商品统一折扣。?必须所有商品行均生效后才能折扣B、清单发票的折扣点击票面清单进入销货清单填开窗
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