2019商业银行业务经营与管理ppt课件第九章 现金管理.ppt
《2019商业银行业务经营与管理ppt课件第九章 现金管理.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2019商业银行业务经营与管理ppt课件第九章 现金管理.ppt(79页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、资产业务是商业银行的资金运用业务,是其最主要、最基本的盈利来源。商业银行资产业务主要包括现金资产业务、贷款业务和证券投资业务,其中现金资产是最富流动性的部分。,第一节 现金资产构成 第二节 资金头寸的计算与预测 第三节 现金资产的管理,一、现金资产的构成 二、现金资产的作用,现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。,银行资产中最富有流动性的部分; 银行安全需要的第一道防线; 非盈利性的资产; 应保持一个合理适度的水平。,库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金,商业银行的现金资产一般包括:,用途:提现和零星开支 经营原则:适度,库存现金是指商业银行保存在金
2、库中的现钞和硬币。,在中央银行开立的存款账户,是用于银行间的票据清算、资金转账等的基本存款账户。 同业拆借、回购、向中央银行借款等业务而出现的资金划转以及库存现金的增减等,都要通过这个账户进行。 它由两部分构成:是法定存款准备金,二是超额准备金。,法定存款准备金 超额准备金,法定准备率 不得动用 强制性 调节手段,广义:存款 法定准备金; 狭义:准备金账户中超过法定部分的存款; 可随时支取,商业银行的可用资金。,即存款准备金,便于开展代理业务和结算收付; 属于活期性质,可随时支用,视同现金。,存放在代理行和相关银行的存款。,收妥前是他行可占用资金; 收妥后即成为存放同业存款,视同现金。,又称托
3、收未达款,是本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。,单位:百万,满足法定存款准备金的要求 保持清偿力 保持流动性 同业清算及同业支付,现金资产管理的核心就是保证适度流动性,即满足正常或非正常的现金支出需要,同时追求利润最大化。 要求准确预测流动性需要量,具体措施就是准确计算和预测资金头寸。,一、资金头寸及其构成 二、资金头寸的预测 三、资金头寸的调度,商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。包括时点头寸(存量)和时期头寸(流量)两种。,一家银行收入款项大于付出款项时,称为“多头”;反之、称为“空头”或“缺头”。银行平衡资金收支总额的过程成为“轧头寸“。,商业银行的头寸根据层次来
4、划分:,基础头寸 可用头寸,相互转化 运动状态: 成本、安全性,基础头寸=库存现金超额准备金,可用头寸=基础头寸存放同业,备付金 可贷资金,提存和清偿,放贷和新投资,流动性风险的控制要避免两种倾向:,流动性不足而发生支付危机; 过多的流动性供给降低盈利。,流动性供给和需求的对比状况反映了流动性风险的程度。,提款需求; 贷款需求; 偿还各种借款; 缴纳税款; 营业费用; 派发现金股利等。,流动性需求:,新增存款; 贷款收回; 借入款项; 营业收入; 资产变卖等。,流动性供给:,实际上是对流动性需要量的预测,主要取决于存贷款资金运动的变化。,影响资金头寸的资金来源与资金运用,一定会提取的存款。如到
5、期不能自动转期的。,存款的预测,可能会提取的存款。如定活两便存款; 随时可能提取的存款。如活期存款。,易变性存款 预测的对象,把存款的最低点连接起来,就形成了核心存款线。核心存款稳定性较强,正常情况下没有流动性需求。 核心存款线以上的曲线为易变性存款线。银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映。 该曲线只是大致反映存款的变化,但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。,贷款的预测,通过贷款波动线来预测贷款的变动; 波动线是贷款需求的最高点形成的贷款变化趋势线以下的曲线。 在一定时期内低于上限的贷款数,是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。,存款和贷款的综合预测,在
6、一定时期所需资金头寸量是贷款增量和存款增量之差,可用公式表示为:,存款和贷款的综合预测,若为正数,表明贷款呈上升趋势,需要补充资金头寸; 若为负数,则情况恰好相反,表明尚有剩余的资金头寸,可将之转化为盈利性资产。,5-0.6+6 3+0.2-2 -3-0.3+3 9+0.5-5 -8+1.5-15 -12+1.4-14 -15-0.5+5 11+0.1-1 0+3.9-39 20-2+20 14+0.3-3 11+0.5-5,1月份预测存款要下降,而贷款要上升,从这个月银行出现支出大于现金收入,即出现流动性缺口1040万元。 5、6、7三个月贷款下降较多,使得这个月出现了较大额的剩余头寸。,从
7、10月份开始,银行贷款的现金支出又大量增加,出现支出大于收入的情况,头寸又出现不足,流动性缺口分别达3 800万元、1 130万元和650万元。 管理者应采取措施积极调度头寸。当头寸过剩时,应设法将资金运用出去,而当头寸不足时,应从金融市场上筹措新的资金来满足流动性的需要。,除了主要考虑存贷款的变化趋势外,还应全面考虑影响资金来源和资金运用的因素,使预测更全面、准确。预测的公式为:,全面的头寸预测,若结果为正,表明期末头寸剩余,在时点可贷头寸为正的情况下,可增加对盈利性资产的投放; 若结果为零或负数,则表明期末资金匮乏,既使时点可贷头寸为正,也不可过多安排期限较长的资金投放。,短缺时,最快、最
8、低成本筹措资金; 多余时,及时调出,并获得高于筹资成本的收益。,资金头寸的调度是指在正确预测的基础上,及时灵活的调节头寸余缺,,银行扩大业务,增强实力的基本手段 维护和提高银行信誉的保证 避免和减少银行经营风险的重要手段 商业银行提高经营效益的重要途径,资金头寸的调度的意义,同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 总行与分支行之间的资金调度 通过中央银行融通资金 出售中长期证券 出售贷款和固定资产,头寸调度的渠道,一、现金资产管理原则 二、库存现金的日常管理 三、存款准备金的管理 四、同业存款的管理,银行现金资产管理的任务,就是要在保证经营过程中流动性需要的前提下,将持有现金资产的机会成本降到最
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2019商业银行业务经营与管理ppt课件第九章 现金管理 2019 商业 银行业务 经营 管理 ppt 课件 第九 现金
链接地址:https://www.31doc.com/p-2854221.html