【工作计划】内部审计工作计划表怎么写.docx
《【工作计划】内部审计工作计划表怎么写.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《【工作计划】内部审计工作计划表怎么写.docx(4页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、第 1 页 内部审计工作计划表怎么写 特征码 trpZneWEmzjhLVHgyGoY 一、集团公司内部审计工作总体思路: 1、今后 5 年公司审计工作的总体目标是:由传统的财务收支审 计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、201x 年审计工作重点是:以内控制度审计为基础,以经营业 绩审计为中心,提高审计工作质量,加强审计意见的落实,充 分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作 用,即在实施审计监督同时,提高审计服务职能。 二、201x 年度集团公司内部审计工作计划如下: 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 首先完善集团公司内审制度,做到审计
2、工作有据可依,根据 审计业务类型,准备建立集团公司内部控制制度审计办法 、 集团公司预算执行情况审计办法 、 集团公司合同管理审计 办法三项内审制度。 内控制度是指公司为实现经营目标,保障资产完整、保证会 计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协 调、组织、制约、检查的控制系统,201x 年内审工作应该建立 在公司内部控制的基础上,对其执行情况进行检查与评价,主 第 2 页 要是评价内控是否健全、有效,可依赖程度如何;评价在其内控 制度健全、有效、可依赖的前提下,在运行中是否得到认真的 贯彻和执行,是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等, 以便及时发现管理中的薄弱环节,从而确
3、定审计重点,提高审 计工作效率,保证审计工作质量,有针对性的提出审计意见, 促进下属企业健全和完善内控制度,保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开 支的相关制度尚未健全,部分单位即以预算作为费用开支的标 准(而非以费用制度为预算标准),因此,费用开支丧失了计划 性,部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门,建 立与健全各项费用管理办法,制定相关费用开支标准,同时使 之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心,主要是对下属企业 的每半年度经营业绩(预算执行)审计,通过经营业绩审
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 工作计划 内部 审计 怎么
链接地址:https://www.31doc.com/p-300360.html