个人风险管理.ppt
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1、個人風險管理,蕭世斌 May 31, 2011,2,你會學到什麼,為何需要保險 估算自己需要的保險金額 有哪幾種選擇 該選擇哪個險種 保險金額與保費 投資與保險,3,保險優先順序,20%有錢的人,80%沒錢的人,4,人生有太多無法預料的事,5,人生有許多的萬一,萬一不幸死亡 家裡小孩往後生活怎辦 年邁父母親又該如何度日 得繳交龐大的遺產稅 萬一殘廢或生病,再也無法工作 除了小孩、父母得照顧之外,自己如何生活下去 萬一生了重病,得住院醫療 不想擠健保病房,還有健保不給付的醫療費用 萬一地震、火災天災來臨,失去房子或車子 這可是一生的積蓄呀,失去房子往後日子怎麼過 萬一老了需要長期照護 這筆開銷可
2、是不小,付得起嗎 萬一活的比別人久 這真是個快樂的萬一,但是積蓄準備的夠多嗎,6,保險的原理,保險的原理:用大部分的人所繳交的保費,理賠給少部份的不幸者,但是,等事情發生時才想到保險,那時就太晚了。只有天氣好時,才可以修屋頂。,7,保險具有的節稅功能,綜合所得稅 每人每年可列舉扣除的保險費 高限額為每人24,000元 適用於本人、配偶及受扶養直系親屬 保險給付免除所得稅 遺產稅 被繼承人死亡時,以繼承人為受益人取得之保險給付,無須計入遺產總額課稅 目前遺產稅率為10%,8,要保人 (媽媽),被保險人 (媽媽),指定受益人之保險金額不計遺產,保險公司,保費,指定受益人保險金不計入遺產總額,9,要
3、保人 (媽媽),被保險人 (媽媽或小孩),這是贈與行為,保險公司,保費,夫妻每年每人可以220萬贈與小孩,10,定存族可以利用儲蓄險節稅,Peter是上市高階主管,綜合所得稅率為40%。去年利息收入100萬元,若以定存利率1.2%估算,本金就有8,333萬。 扣除利息免稅額27萬,73萬需要扣稅,光是利息就得繳稅29.2萬。實質投資報酬率減少為: =(100-29.2)/8333 = 0.85%,11,遺產稅計算方式,遺產總額 免稅額 各項扣除額合計數 課稅遺產淨額 課稅遺產額 10% 扣抵稅額 遺產稅應納稅額,98年1月23日版,12,終身壽險節省遺產稅,吳輝雄與老婆雙方都健在,兩人擁有1個
4、兒子以及1個女兒,均未成年。其父母都已過世,若吳輝雄身故後名下之財產總額為$7,500萬元,扣除一半之剩餘財產差額分配,遺產總額剩下3,750萬元。其繼承人所應繳交的遺產稅之計算方式如下: 課稅遺產淨額 =(3750 1200 445 - 45*2 - 111) = 1,904萬 遺產稅 =1904*0.1 = 190萬,13,沒錢更需要保險,張忠謀、郭台銘、林百里需要保險嗎? 萬一不幸或失能,也不用擔心錢不夠 但是,有規避遺產稅的需求 你有3,000萬可動用資金,還需要保險嗎? 自有資金也該夠用了,也沒有保障需求 儲蓄不多,還有小孩及年邁父母要養 最需要保險來保障未來,14,我需要哪些保險,
5、每個人需求不同,最簡單的自我檢驗 問自己,我擔心什麼?,15,課堂討論,富媽媽替女兒投保的意義何在?,報酬率小得可憐,16,預估富媽媽的小孩75歲領到這筆金額,利率為1.74%,=RATE(75,0,-137500,500000),17,保險金額該多少?,金管會統計:2009年上半年,國人平均壽險保額不到62萬元 ,這樣的保障夠嗎?,18,規劃保險需求之方法,淨收入彌補法 不問遺屬需要多少,只問自己價值多少 要不是發生不幸,否則是可以賺這麼多錢的 未來收入之現值 - 未來個人支出之現值 遺族需求法 不問自己價值多少,只問遺屬需要多少 遺族終其一生需求之現值 所得替代法 遺族以理賠金的利息過活
6、應有保障 = 遺族生活費 / 存款利率,19,淨收入彌補法範例,James年紀35歲、已婚,育有兩個小孩,任職外商公司高級主管,年收入平均每年約150萬,且每年以2%成長。James預計可工作至60歲,個人的費用大約每年50萬元。若利率以3%計算,通貨膨脹率以1.5%計算,以淨收入彌補法計算,需要多少金額之保費?,未來收入之現值 - 未來個人支出之現值,答案置於保險需求預估.xls之淨收入彌補法工作表,20,遺族需求法範例,Peter年紀30歲、已婚,目前擁有兩個小孩,一個兩歲另一個剛滿月。太太28歲沒有在工作,每年所需最低生活費30萬元,大學教育及研究所每年30萬元。通貨膨脹率預估1.5%/
7、年,存款利率每年3%。萬一發生不幸,Peter希望可以養育兩個小孩至研究所畢業為止,之後太太由小孩扶養,以遺屬需求法求之保險金額。,答案置於保險需求預估.xls之遺屬需求法工作表,遺屬需求之現值,21,所得替代範例,Julia年紀30歲、單親媽媽,擁有一個小孩。預估若遭不幸,每年所需生活及教育費用約30萬元,若存款利率為3%,以所得替代法計算需要多少保險費?,遺族以理賠金的利息過活,保險需求 = 300000/3% = 10,000,000,22,人壽保險種類,定期壽險保險(Term Life Insurance) 只有保險期間內死亡或殘廢给付 保險費低廉 終身壽險保險(Whole Life
8、Insurance) 不論何時死亡,都可領回保險金 死亡時才可領取 養老保險(Endowment Insurance) 於保險期間內死亡或殘廢给付 到期領回養老金 年金保險(Annuity Insurance) 每期固定領一金額,直到死亡為止 醫療保險(Health Insurance) 住院時有一筆醫療費用,23,不同風險之相對險種,24,生命表死亡人數分布圖,第九次(民國8890年)臺灣地區國民生命表(男性),25,定期壽險特色,保費低廉,比較足以大額風險 30歲男生,20年期 年繳3,500元/100萬保費 800萬的保障,每年只要28,000 保險滿期不能領回 很多人無法接受這一點 有
9、多種期間可選擇 1年、 10年、 15年、 20年 要注意不保證續約,26,南山人壽不分紅定期壽險費率表,27,為何定期壽險那麼便宜,這麼多人繳保費,只有這群不幸者拿得到錢,人人都可能是那群不幸者中的一位,保費 =,紅色直條圖之現值,所有的人數(紅+白),28,定期壽險不同之變形,30歲,50歲,死亡給付,死亡年齡,200萬,40歲,29,房貸型定期壽險,南山人壽家溫馨定期壽險,國泰人壽幸福貸定期壽險,30,適合定期壽險的族群,新婚夫婦 小孩還小 需要扶養父母 目前有房貸要繳交者 房貸餘額會隨著時間減少 適合房貸定期險 需要較高保障者,台銀人壽一年期壽險保費,31,http:/.tw/ctcl
10、ife/rate/1tlrate.htm,32,定期壽險,國泰人壽 國泰人壽GO保障100定期壽險 國泰人壽幸福貸定期壽險(房貸) 南山人壽 南山人壽不分紅定期壽險 南山人壽家溫馨定期壽險(房貸) 南山人壽優活定期壽險 富邦人壽 富邦人壽不分紅定期壽險 富邦人壽安世代定期壽險,你需要的是定期險不是意外險,33,定期險,意外險,定期險不論疾病身故或意外死亡都給付,34,終身保險,死亡給付 不論何時死亡都會給付保險金 但是只有死亡才有給付 繳費方式 躉繳 只需繳納一定期間(20年或到65歲為止) 主要用途 節稅功能及儲蓄,35,為何終身壽險保費高,遲早每個人都可領回保險金,保費 =,紅色直條圖之現
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