天齐锂业：拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告.pdf

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1、 四川天齐锂业股份有限公司 拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目 所涉及的文菲尔德控股私人有限公司 股东全部权益 评估报告 四川天齐锂业股份有限公司 拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目 所涉及的文菲尔德控股私人有限公司 股东全部权益 评估报告 北京亚超评报字北京亚超评报字2013第第A030-1号号 共一册第一册 共一册第一册 北京亚超资产评估有限公司 二二0一三年六月七日一三年六月七日 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告目录 北京亚超资产评估有限公司 四川天齐锂业股份有限公司 拟收购文菲尔

2、德控股私人有限公司65%权益项目 所涉及的文菲尔德控股私人有限公司 股东全部权益 评估报告 目 录 注册资产评估师声明.1 评估报告书摘要2 一、 委托方、被评估单位和其他评估报告使用者概况 .5 二、 评估目的23 三、 评估对象和范围 .23 四、 评估价值类型及定义24 五、 评估基准日 24 六、 评估依据25 七、 评估方法27 八、 评估程序实施过程和情况.34 九、 评估假设35 十、 评估结论37 十一、 特别事项说明.39 十二、 评估报告使用限制说明.43 十三、 评估报告日 44 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人

3、有限公司股东全部权益评估报告声明 北京亚超资产评估有限公司 第 1页 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪 守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述 的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章 确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相 关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当 事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对

4、象及其所涉及资产进行现场调查；我们已 对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所 涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且 已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响。 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告摘要 北京亚超资产评估有限公司 第2页 评估报告摘要 重要提示重

5、要提示 以下内容摘自评估报告，欲了解本评估项目的全面情 况，应认真阅读评估报告全文。 以下内容摘自评估报告，欲了解本评估项目的全面情 况，应认真阅读评估报告全文。 北京亚超资产评估有限公司接受四川天齐锂业股份有限公司的委托，根据有 关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法和收益法，按照 必要的评估程序，对四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公 司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益在2013年3月 31日的市场价值进行了评估。 现将资产评估结果摘要如下。 一、委托方：四川天齐锂业股份有限公司 被评估单位：文菲尔德控股私人有限公司 二、评估目的

6、是为反映文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益于评估基准 日的市场价值，为四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司 65%权益的行为提供价值参考依据。 三、评估对象是文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益。 四、评估范围包括流动资产、非流动资产和流动负债。 五、价值类型为持续经营假设前提下的市场价值。 六、评估基准日为2013年3月31日。 七、评估方法为资产基础法和收益法，最终以收益法的评估结果作为最终评 估结论。 八、评估结论 1、采用资产基础法的评估结果 在评估基准日2013年3月31日持续经营前提下， 文菲尔德控股私人有限公司经 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的总

7、资产为526,907.44万元，总 负债为31,431.24万元，净资产为495,476.20万元；评估后的总资产为451,456.38 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告摘要 北京亚超资产评估有限公司 第3页 万元，总负债为31,431.24万元，净资产为420,025.13万元，净资产评估减值 75,451.07万元，减值率15.23%。 2、采用收益法的评估结果 对文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益在评估基准日2013年3月31日采 用收益法的评估结果为540,546.64万元，评估增值45,070.

8、44万元，增值率9.10%。 3、评估结论 本次评估分别采用资产基础法和收益法对文菲尔德控股私人有限公司的股东 全部权益进行了评估，两种评估方法的结果差异120,521.51万元，产生差异的主 要原因是资产基础法仅能反映企业资产的自身价值，而不能全面、合理地体现企 业的整体价值，并且采用资产基础法也无法涵盖诸如生产经营许可资质、客户资 源、商誉等无形资产的价值。经过比较分析，我们认为收益法的评估结果能更全 面、合理地反映文菲尔德控股私人有限公司的股东全部权益价值，因此选定以收 益法评估结果作为文菲尔德控股私人有限公司的股东全部权益的最终评估结论， 即文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益于评估基

9、准日的市场价值为即文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值为 540,546.64万元。万元。 九、对评估结论产生影响的特别事项 文菲尔德控股私人有限公司列入本次评估范围的部分资产存在产权瑕疵、抵 押以及资产勘察受限等情况，本次评估未考虑上述事项对评估值的影响。 十、引用其他报告结论的情况 列入本次评估范围的泰利森通过其全资子公司泰利森锂业（澳大利亚）拥有 16宗与矿权相关的权利证明，其中包含13份采矿权，以及与采矿权相配套的2份通 用目的租约、1份杂项许可证委托方另行委托中资资产评估有限公司进行了评估， 中资资产评估有限公司以2013年3月31日为评估基准日出具了中资矿评2

10、01320 号采矿权评估报告，采矿权评估报告的评估目的与本次资产评估的评估目的一致， 采矿权评估报告对上述16宗采矿权的评估结果为271,031.70万元，本次资产评估 中资产基础法的采矿权评估结果引用中资矿评201320号采矿权评估报告对上述 16宗采矿权的评估结果。 重要提示：重要提示： 本报告仅供委托方为本报告所列评估目的以及报送行业或企业主管部门审查 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告摘要 北京亚超资产评估有限公司 第4页 而用。评估报告使用权归委托方所有，未经委托方同意，不得向他人提供或公开。 除依

11、据法律需公开的情形外，报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体 上。 本报告评估结论的使用有效期为一年，自评估基准日2013年3月31日起计算， 至2014年3月30日止。 以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估 结论，应当阅读评估报告正文。 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第5页 四川天齐锂业股份有限公司四川天齐锂业股份有限公司 拟收购文菲尔德控股私人有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司 65%权益项目权益项目 所涉及的文菲尔德控股私人有限

12、公司所涉及的文菲尔德控股私人有限公司 股东全部权益股东全部权益 评估报告评估报告 北京亚超评报字2013第A030-1号 四川天齐锂业股份有限公司：四川天齐锂业股份有限公司： 北京亚超资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产 评估准则、资产评估原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所 涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益在2013年3月31日的市场价值进 行了评估。 现将资产评估情况报告如下。 一、 委托方、被评估单位和其他评估报告使用者概况一、 委托方、被评估单位和其他评估报告使用者概

13、况 （一）委托方：四川天齐锂业股份有限公司 （一）委托方：四川天齐锂业股份有限公司 1、 基本情况基本情况 公司名称：四川天齐锂业股份有限公司 住所：四川省射洪县太和镇城北 法定代表人：蒋卫平 注册资本：壹亿肆仟柒佰万元人民币 实收资本：壹亿肆仟柒佰万元人民币 公司类型：其他股份有限公司（上市） 经营范围：主营：制造、销售电池级碳酸锂、工业级碳酸锂及其锂系列产品、 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第6页 其他化工产品（国家有专项规定除外）。兼营：经营本企业生产、科研所需的原

14、辅材料、机械设备、仪器仪表零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业自产 的电池级碳酸锂、工业级碳酸锂及其锂系列产品的出口业务；矿石（不含煤炭、 稀贵金属）及锂系列产品的加工业务。 2、 历史沿革历史沿革 四川天齐锂业股份有限公司（以下简称“公司”）前身射洪锂业成立于1995年 10月16日。2007年12月，射洪锂业以经四川君和审计的截至2007年11月30日的 净资产175,477,974.59元折为发起人股份7,200万元，整体变更为股份有限公司。 经四川省遂宁市工商行政管理局注册登记，公司注册资本为人民币7,200万元， 企业法人营业执照注册号510922000002081。2008年3

15、月，公司进行增资扩股， 注册资本增至7,350万元。2010年通过网下向询价对象配售和网上定价发行相结 合发行2450万股普通股。2011年5月，公司实施2010年度利润分配方案，以2010 年12月31日总股本9,800万股为基数，每10股转增5股并派发现金红利1.00元（含 税） 。 公司是我国目前锂行业中产量和销售规模最大的企业，拥有五项发明专利。 公司充分发挥技术创新优势，在生产工业级碳酸锂等基础锂产品的基础上，致力 于发展电池级碳酸锂、电池级无水氯化锂等高端锂产品，在我国锂产品产业中具 有综合优势。 3、 主营业务主营业务 公司主要从事锂系列产品的研发、生产和销售，主要产品为“锂坤达

16、”牌工 业级碳酸锂、电池级碳酸锂、无水氯化锂、氢氧化锂等四大系列、十多个品种规 格的锂产品。公司电池级碳酸锂产品是国家级重点新产品，于2006年11月获得国 家科技部、商务部等四部委颁发的国家级重点新产品证书。 （二）被评估单位：文菲尔德控股私人有限公司 （二）被评估单位：文菲尔德控股私人有限公司 文菲尔德(Windfield Holdings Pty Ltd)是天齐集团间接控股的一家全资子公 司。公司于2012年9月21日注册成立于西澳大利亚州。 1、 公司基本信息公司基本信息 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评

17、估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第7页 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 160 456 164 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 无 公司类型公司类型 控股股份有限公司 注册日期注册日期 2012.09.21 注册地址注册地址 QV 1 BUILDING LEVEL 37, 250 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA, 6000 董事董事 JEFFREY JOHN WORBOYS 吴薇 邹军 秘书秘书 JENNIFER MARY COX ELEANOR HUTTON 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本） 179,829,668 支普通股 2、 股

18、东股东 股东股东 股份数目股份数目 DML CO., LIMITED 179,829,668 支普通股 3、 股权结构股权结构 下表表明了自2012年9月21日注册成立起， 文菲尔德的股份资本变更情况： 日期日期 受影响股份数量和类别受影响股份数量和类别 股本变更股本变更 发行股份总数发行股份总数 2012 年 9 月 21 日 1 支普通股 新股发行 1 支普通股 2012 年 9 月 26 日 1 支普通股 股份转让 1 支普通股 2012 年 10 月 1 日 9,899,999 支普通股 新股发行 9,900,000 支普通股 2012 年 10 月 10 日 52,231,500 支

19、普通股 新股发行 62,131,500 支普通股 2012 年 10 月 15 日 899,800 支普通股 新股发行 63,031,300 支普通股 2012 年 11 月 12 日 6,258,733 支普通股 新股发行 69,290,033 支普通股 2012 年 12 月 14 日 110,539,635 支普通股 新股发行 179,829,668 支普通股 2013 年 3 月 22 日 179,829,668 支普通股 股份类别转换 179,829,668 支 A 股 2013 年 3 月 22 日 96,831,359 支 B 股 新股发行 179,829,668 支 A 股 四

20、川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第8页 日期日期 受影响股份数量和类别受影响股份数量和类别 股本变更股本变更 发行股份总数发行股份总数 96,831,359 支 B 股 2013 年 3 月 22 日 195,127,661 支 B 类无表决 权股份 新股发行 179,829,668 支 A 股 96,831,359 支 B 股 195,127,661支B类无表决权股 份 4、 组织架构组织架构 当前天齐锂业、文菲尔德以及泰利森的股权结构示意图如下所示： 5、 经营情况经营情况

21、 公司自成立以来未开展实际业务，主要业务集中在其下属子公司泰利森公司 进行经营。 6、 子公司子公司 文菲尔德包括以下公司： 名称名称 所有权。所有权。 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 立德投资有限责任公 司 中国投资有限责任公 司 四川天齐锂业股份有 限公司 天齐集团香港有限公 司 文菲尔德控股私人有 限公司 泰利森锂业有限公司 成都天齐实业 （集团） 有限公司 天齐锂业的其他股东 天齐香港有限公司 100% 100% 63.75% 36.25% 100% 35% 65% 100% 6.64% 有 关权益% 文菲尔德 Finco 有限 公司 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私

22、人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第9页 名称名称 所有权。所有权。 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 澳大利亚子公司澳大利亚子公司 文菲尔德文菲尔德 Finco 有限公司有限公司 100% 162 435 252 泰利森锂业有限公司泰利森锂业有限公司 100% 140 122 078 6.1 文菲尔德文菲尔德 Finco 有限公司有限公司 文菲尔德 Finco 有限公司（WINDFIELD FINCO PTY LTD）是文菲尔德的一 家全资子公司。Windfield Finco 于 2013 年 2 月 18 日注

23、册成立于西澳大利亚州。 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 162 435 252 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 162 435 252 公司类型公司类型 有限责任公司 注册日期注册日期 2013 年 2 月 18 日 注册地址注册地址 LEVEL 37, QV.1 BUILDING, 250 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA, 6000 董事董事 秘书秘书 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本） 6.2 泰利森锂业有限公司泰利森锂业有限公司 泰利森锂业有限公司（以下简称“泰利森”或“公司” ）系一家按澳大利亚 法律和公司法要求正式组建并有效存续的上市

24、股份有限公司。该公司成立于 2009 年 10 月 22 日，泰利森于 2013 年 3 月 14 日在多伦多证券交易所退市。 根据 2013 年 3 月 12 日澳大利亚联邦法院命令，批准 2013 年 3 月 26 日执 行文菲尔德安排协议后，文菲尔德目前持有泰利森全部已发行股本。 6.2.1 公司基本信息公司基本信息 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 140 122 078 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 15 140 122 078 公司类型公司类型 上市股份有限公司 注册日期注册日期 2007 年 5 月 24 日 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项

25、目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第10页 注册地址注册地址 LEVEL 4, 37 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA, 6000 董事董事 MARK ALAN SMITH FRANK DAVID WHEATLEY DAVID ANDREW SHAW RONALD HUGH BEEVOR PETER CHARLES ROBINSON PETER ROBERT OLIVER CHRISTOPHER JOHN CORBETT 秘书秘书 LORENZO MIGNACCA 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本）

26、 114,401,294 支普通股 1 股特殊表决权股份 3,432,966 股期权 6.2.2 集团架构集团架构 泰利森集团的公司结构图如下所示： 6.2.3 子公司子公司 泰利森集团包括以下公司： 泰利森泰利森 泰利森矿业公司泰利森矿业公司 泰利森锂业泰利森锂业 （澳大利亚）（澳大利亚）TLA） 泰利森服务公司泰利森服务公司 泰利森锂业泰利森锂业 (MCP)有限公司有限公司 泰利森锂业泰利森锂业 （加拿大）有限公司（加拿大）有限公司 SLI SALA 盐湖公司盐湖公司 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正

27、文 北京亚超资产评估有限公司 第11页 名称名称 所有权所有权 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 澳大利亚子公司澳大利亚子公司 泰利森矿业有限公司泰利森矿业有限公司 100% 125 581 473 泰利森服务有限公司泰利森服务有限公司 100% 125 608 684 澳大利亚泰利森锂业有限公司澳大利亚泰利森锂业有限公司 100% 139 401 308 泰利森锂业泰利森锂业 (MCP) 有限公司有限公司 100% 151 770 857 海外分公司海外分公司 泰利森锂业（加拿大）有限公司泰利森锂业（加拿大）有限公司 100% Inversiones SLI Chile Limitada

28、 100% Salares de Atacama Sociedad Contractual Minera 50% 泰利森矿业有限公司泰利森矿业有限公司 公司基本信息公司基本信息 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 125 581 473 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 25 125 581 473 公司类型公司类型 控股股份有限公司 注册日期注册日期 2007 年 5 月 24 日 注册地址注册地址 LEVEL 4, 37 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA, 6000 董事董事 PETER ROBERT OLIVER CHRISTOPHER JOHN CORBETT

29、秘书秘书 LORENZO MIGNACCA 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本） 271,782,343 支普通股 股东股东 股东股东 股份数目股份数目 泰利森锂业有限公司泰利森锂业有限公司 271,782,343 支普通股 澳大利亚泰利森锂业有限公司澳大利亚泰利森锂业有限公司 公司基本信息公司基本信息 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第12页 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 139 401 308 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 39 139 401 3

30、08 公司类型公司类型 控股股份有限公司 注册日期注册日期 2009 年 9 月 11 日 注册地址注册地址 LEVEL 4, 37 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA, 6000 董事董事 FRANK DAVID WHEATLEY PETER ROBERT OLIVER CHRISTOPHER JOHN CORBETT 秘书秘书 LORENZO MIGNACCA 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本） 1 支普通股 股东股东 股东股东 股份数目股份数目 泰利森矿业有限公司泰利森矿业有限公司 1 支普通股 泰利森锂业泰利森锂业(MCP)有限公司有限公司 公

31、司基本信息公司基本信息 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 151 770 857 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 31 151 770 857 公司类型公司类型 控股股份有限公司 注册日期注册日期 2011 年 6 月 28 日 注册地址注册地址 LEVEL 4, 37 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA, 6000 董事董事 PETER ROBERT OLIVER CHRISTOPHER JOHN CORBETT 秘书秘书 LORENZO MIGNACCA 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本） 1 支普通股 股东股东 股东股东 股份数目股份数目 四川

32、天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第13页 澳大利亚泰利森锂业有限公司澳大利亚泰利森锂业有限公司 1 支普通股 泰利森服务有限公司泰利森服务有限公司 公司基本信息公司基本信息 澳大利亚公司注册号澳大利亚公司注册号 125 608 684 澳大利亚商业号澳大利亚商业号 36 125 608 684 公司类型公司类型 控股股份有限公司 注册日期注册日期 2007 年 5 月 25 日 注册地址注册地址 LEVEL 4, 37 ST GEORGES TERRACE, PERTH, WA,

33、 6000 董事董事 FRANK DAVID WHEATLEY PETER ROBERT OLIVER CHRISTOPHER JOHN CORBETT 秘书秘书 LORENZO MIGNACCA 资本结构（包括已发行股本）资本结构（包括已发行股本） 1 支普通股 股东股东 股东股东 股份数目股份数目 泰利森矿业有限公司泰利森矿业有限公司 1 支普通股 6.2.4 泰利森主营业务情况泰利森主营业务情况 泰利森主营业务为澳大利亚格林布什锂矿的勘探、 开采、 加工与销售业务 （以 下简称格林布什锂矿经营项目） ，共有员工约 160 人。澳大利亚格林布什锂矿是 目前已探明的全球最大的锂辉石矿， 产出

34、的锂精矿占全球锂资源年供应量约 30% 的市场份额。格林布什锂矿经营项目包括开采和加工两个部分，首先从锂矿中开 采锂辉石并进行选矿，再通过两个初级加工工厂将锂矿初步加工成主要产品：技 术级锂精矿矿和化学级锂精矿（以下合称为“锂精矿”） 。泰利森将锂精矿销售给下 游客户（主要位于中国） ，用于进一步加工成为各类锂盐化学品。 （1）格林布什锂矿资源量及储量情况 澳大利亚格林布什锂矿位于澳大利亚西澳珀斯市以南约 250km，南纬 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第14页 3352，

35、东经 11604。根据贝里多贝尔澳大利亚私人有限公司于 2012 年 12 月 21 日编制的位于澳大利亚西澳的格林布什锂矿 NI 43-101 技术报告 （以下简 称技术报告 ） ：截至 2012 年 9 月 30 日，格林布什锂矿的总资源量为 12,060 万吨 ，锂矿储量合计为 6,150 万吨 。具体情况如下： 格林布什锂矿资源量（2012 年 9 月 30 日） 类别类别 储量（万吨）氧化锂品位（储量（万吨）氧化锂品位（%） 碳酸锂当量（万吨）碳酸锂当量（万吨） 测定锂矿资源量 60 3.2 4 指示锂矿资源量 11,790 2.4 710 推断锂矿资源量 210 2.0 10 锂矿

36、资源总量锂矿资源总量 12,060 - 724 格林布什锂矿储量（2012 年 9 月 30 日） 类别类别 储量（万吨）氧化锂品位（储量（万吨）氧化锂品位（%） 碳酸锂当量（万吨）碳酸锂当量（万吨） 探明锂矿储量 60 3.2 4 推定锂矿储量 6,100 2.8 420 探明及控制储量总计探明及控制储量总计 6,160 2.8 430 （2）格林布什锂矿的运营情况 泰利森在格林布什锂矿运营业务包括开采和加工两个部分，首先从矿区中开 采锂辉石并进行选矿，再通过两个初级加工厂将锂矿初步加工成泰利森的主要产 品技术级锂精矿和化学级锂精矿。 格林布什锂矿距离珀斯市、 班伯里港口均较近， 较好的地域

37、优势保障了项目拥有稳定的劳动力和便利的运输条件。 2009 年，泰利森锂精矿加工厂年产能为 26 万吨；2010 年末，增加至 31.5 万吨；随着 2012 年格林布什运营项目第二阶段扩建的完成，锂精矿加工厂矿石 处理能力已达到年 150 万吨，锂精矿年产能达 74 万吨。 2009 年至今，格林布什锂矿开采情况如下： 单位：万吨 年份年份 1 开采的锂矿开采的锂矿 锂精矿锂精矿 碳酸锂当量碳酸锂当量 （LCE）2 2009 50.7 20.9 3.1 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评

38、估有限公司 第15页 2010 63.9 26.2 3.9 2011 77.8 34.2 5.1 2012 116.0 35.7 5.3 注 1：从各年 7 月 1 日至次年 6 月 30 日； 注 2：碳酸锂当量取决于各年产出锂矿的平均品位。 （3）主要产品情况 泰利森目前主要生产两大类产品：技术级锂精矿和化学级锂精矿。该两种产 品的区别主要在于铁的含量和铁颗粒尺寸的大小。技术级锂精矿主要面向玻璃和 陶瓷市场销售；化学级锂精矿主要销售给锂化学加工企业，用于转化为碳酸锂、 氢氧化锂等基础锂盐产品。 技术级锂精矿 技术级锂精矿含有 5.0%-7.5%的氧化锂和少量铁成分。泰利森生产的技术级 锂精

39、矿直接或间接向世界各地的客户销售，包括欧洲、中国、日本、印度、美国 和墨西哥，其中中国市场占比约 40%、欧洲市场占比约 37%、北美市场占比约 13%和日本市场占比约 7%。 化学级锂精矿 泰利森化学级锂精矿含有 6%的氧化锂，并含有比技术级锂精矿更高含量和 更大颗粒的铁。化学级锂精矿主要用于下游客户进一步生产碳酸锂和氢氧化锂等 锂盐产品，主要销售市场在中国，由泰利森直接销售。 近 3 年泰利森锂精矿销售情况如下： 项目项目 2012 财年财年 2011 财年财年 2010 财年财年 生产数量（万吨） 35.734.226.2 销售数量（吨） 36.633.925.7 平均销售单价（美元/吨

40、） 334308281 注 1：财年指从各年 7 月 1 日至次年 6 月 30 日。 （4）泰利森拟建设的碳酸锂加工厂情况 为延伸产业链，提高产品附加值，拓展下游锂盐产品销售市场，泰利森结合 其自身优势，于 2012 年初开始计划建设一个碳酸锂加工厂，计划碳酸锂年产能 20,000 吨，预计将于 2015 年左右投产，目前该项目尚处在可行性研究阶段。泰 利森拟建设的碳酸锂加工厂未来目标客户主要为位于日本、韩国、美国和欧洲的 客户。 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第16页

41、碳酸锂加工厂选址定为澳大利亚西澳洲奎纳纳（Kwinana）工业区，该地区 交通便利，距珀斯（及弗里曼特尔港口）40 公里，距格林布什 200 公里，且具 有较为完善的基础设施。目前，泰利森已在格林布什建设了生产碳酸锂的小试车 间，初步实验取得成功。 （5）泰利森在智利的卤水锂探测项目 泰利森目前通过全资子公司持有 SALA 50%的股权以及认购 20%股权的附 条件生效期权。SALA 盐湖公司在智利拥有一个较大规模的卤水锂探测项目，该 项目位于智利北部阿塔卡马地区，包含 7 个盐湖。SALA 盐湖公司拥有其中 5 个 盐湖的全部权益和另外 2 个盐湖的部分权益。目前该项目已进行的勘探工程包括

42、初期钻孔，初期钻孔结果显示地区内有较丰富的锂矿和钾矿。 SALA 盐湖公司在智利拥有 263 项已登记的探矿权， 37 项已受理登记的采矿 权，以及已登记的 143 项采矿权。 根据 2012 年 6 月 30 日的泰利森年报信息， 由于泰利森不计划继续对智利盐 湖投入勘探开发，对账面价值为 6,260 万澳元的盐湖项目计提了资产减值损失 4,810 万澳元。 6.2.5 泰利森主要资产权属情况泰利森主要资产权属情况 （1）与采矿权相关的权利证明 目前，泰利森通过其全资子公司泰利森锂业（澳大利亚）拥有 16 宗与矿权 相关的权利证明，其中包含 13 份采矿权，以及与采矿权相配套的 2 份通用目

43、的 租约、1 份杂项许可证。 序号序号 矿权编号矿权编号 类型类型 授予日期授予日期 失效日期失效日期 面积面积 （公顷）（公顷） 1 M01/02 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 968.9 2 M01/03 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 999.6 3 M01/04 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 998.9 4 M01/05 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 999.4 5 M01/06* 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 984.1 6 M01/07 采矿权 28/12/1984 27/1

44、2/2026 997.1 7 M01/08 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 998.95 8 M01/09 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 997.25 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第17页 序号序号 矿权编号矿权编号 类型类型 授予日期授予日期 失效日期失效日期 面积面积 （公顷）（公顷） 9 M01/10 采矿权 28/12/1984 27/12/2026 999.6 10 M01/11 采矿权 28/12/1984 27/12

45、/2026 998.9 11 M01/16 采矿权 06/06/1986 05/06/2028 18.005 12 M01/18 采矿权 28/09/1994 27/09/2015 3.0365 13 M70/765 采矿权 20/06/1994 19/06/2015 70.385 14 L01/01 杂项许可证 19/03/1986 27/12/2026 9.3078 15 G01/01 通用目许可证 17/11/1986 05/06/2028 9.9955 16 G01/02 通用目许可证 17/11/1986 05/06/2028 9.99 格林布什矿开采的锂精矿在销售时须向西澳大利亚州

46、政府缴纳 5%的矿权特 许使用费。截止 2013 年 3 月 31 日，泰利森不存在未付该项费用的情形。 截至 2013 年 3 月 31 日，上述 16 份涉矿权证为澳洲联邦银行的贷款而设定 了抵押。此外，根据泰利森锂业（澳大利亚）与 GAMG（原泰利森格林布什公司） 于 2009 年 11 月 13 日签署的锂业务销售协议 、 保留矿权协议 ，上述 16 份 矿权证上均登记 GAMG 附加说明项；依据上述协议及附加说明项，GAMG 有权 在上述矿权地上开采除锂以外的其他矿产。 （2）商标 截至 2013 年 3 月 31 日， 泰利森通过其全资子公司泰利森矿业有限公司持有 一项已注册商标，

47、具体情况如下： 商标编号商标编号 1198678 所有人所有人 泰利森矿业有限公司 申请日期申请日期 2007 年 9 月 13 日 续期日期续期日期 2013 年 9 月 13 日 状态状态 注册/保护 标记标记 泰利森 产 品 和 服 务 产 品 和 服 务 类别类别6：基底金属和普通金属（包括未加工和部分加工的普通金属，合金（包括 铁合金、矿石、金属矿石、金属精矿和冶金产品） 。 类别类别7：开矿和选矿机械和设备，包括碎石机、钻孔机、加油器、感应器、离心 机、分离器、模具和矿石处理机器；土方机械，包括挖掘机、推土机、翻斗车 和整平机及其零件和配件。 类别类别35：关于开矿产业的批发和零售服务、广告、市场营销和业务服务（包括 四川天齐锂业股份有限公司拟收购文菲尔德控股私人有限公司65%权益项目所涉及的文菲尔德控股私人有限公司股东全部权益评估报告正文 北京亚超资产评估有限公司 第18页 铁矿石开采和基底金属和普通金属销售，如未加工和部分加工的普通金属、铁 合金、矿石、金属矿石、金属精矿和冶金产品等合金） ；基础设施管理和基础设 施服务，包括矿场现场的运营和管理。 类别类别39：通过船舶、铁路和飞机运输材料。 类别类别40：矿物加工服务和精炼服务。 类别类别41：