鑫龙电器:拟收购天津市泰达工程设计有限公司股权项目资产评估报告书.pdf
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1、 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购 天津市泰达工程设计有限公司股权项目 资产评估报告书 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购 天津市泰达工程设计有限公司股权项目 资产评估报告书 中和评报字(2014)第BJV2034号 (共一册共一册,第一册第一册) 二一四年六月六日 二一四年六月六日 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 1 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 1 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)583836
2、36 传真:(010)65547182 资产评估报告书目录 注册资产评估师声明 . 1 资产评估报告书目录 注册资产评估师声明 . 1 摘要 . 2摘要 . 2 一、 委托方、被评估企业及其他评估报告使用者 . 3 二、 评估目的 . 6 三、 评估对象和评估范围 . 6 四、 价值类型及其定义 . 8 五、 评估基准日 . 8 六、 评估原则 . 8 七、 评估依据 . 8 八、 评估方法 . 11 九、 评估程序实施过程和情况 . 15 十、 评估假设 . 17 十一、 评估结论 . 18 十二、 特别事项说明 . 19 十三、 评估报告使用限制说明 . 20 十四、 评估报告日 . 21
3、 资产评估报告书附件 . 22资产评估报告书附件 . 22 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 1 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 1 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 注册资产评估师声明 注册资产评估师声明 1. 我们在执行本资产评估业务中, 遵循相关法律法规和资产评估准则, 恪守独立、客观和公正的原则;根据我们在执业过程中搜集到的资料,评 估报
4、告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 2. 评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估企业申报并经其 盖章确认;所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是 委托方和相关当事方的责任。 3. 我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系,与相 关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见。 4. 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;我 们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估 对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进 行了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权以满
5、足出具评估报 告的要求。 5. 我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限 定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限 定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 2 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 2 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购 天津市
6、泰达工程设计有限公司股权项目 资产评估报告书 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购 天津市泰达工程设计有限公司股权项目 资产评估报告书 中和评报字(2014)第 BJV2034 号 中和评报字(2014)第 BJV2034 号 摘要 安徽鑫龙电器股份有限公司: 中和资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵单位的委托,根 据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,采用收益法和资产基 础法,按照必要的评估程序,对因收购股权而涉及的天津市泰达工程设计 有限公司的股东全部权益在评估基准日 2014 年 4 月 30 日所表现的市场价 值进行了评估。评估结果的使用有效期为一年。现将资产评估结果揭示如
7、下: 根据本项目的具体情况,本次评估选取收益法结果作为本次评估结论。 在评估基准日 2014 年 4 月 30 日持续经营的前提下,经收益法评估, 天津市泰达工程设计有限公司总资产账面价值为 4,208.50 万元, 总负债账 面价值为 459.47 万元,净资产账面价值为 3,749.03 万元,收益法评估后股 东权益价值为 16,810.58 万元,增值额 13,061.55 万元,增值率 348.40%。 以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合 理理解评估结论,应当阅读资产评估报告正文。 以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合 理理解评估结论,
8、应当阅读资产评估报告正文。 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 3 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 3 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购 天津市泰达工程设计有限公司股权项目 资产评估报告书 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购 天津市泰达工程设计有限公司股权项目 资产评估报告书 中和评报字(2014)第 BJV2034 号
9、中和评报字(2014)第 BJV2034 号 安徽鑫龙电器股份有限公司: 中和资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵单位的委托,根 据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则,采用收益法和资产基 础法,按照必要的评估程序,对因收购股权而涉及的天津市泰达工程设计 有限公司的股东全部权益在评估基准日 2014 年 4 月 30 日所表现的市场价 值进行了评估。评估结果的使用有效期为一年。现将资产评估结果揭示如 下: 一、 委托方、被评估企业及其他评估报告使用者一、 委托方、被评估企业及其他评估报告使用者 (一) 委托方 公司名称:安徽鑫龙电器股份有限公司 注册地:芜湖市经济技术开发区九华北
10、路 118 号电器部件园 法定代表人:束龙胜 公司注册资本:40886.9 万元 公司类型:股份有限公司(上市代码:002298) 主营业务范围:电气机械及器材制造、工业过程控制及监控系统、计 算机应用服务与综合信息网络工程、电子声像工程、各种智能化系统和技 术防范工程设计、制造、施工、安装、维修、调试、销售及技术服务,经 营本企业自产产品及相关技术的出口和科研所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术的进口,进料加工和“三来一补”。 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 4 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富
11、华大厦A 座13 层 4 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 (二) 被评估企业 企业名称: 天津市泰达工程设计有限公司 (以下简称:“天津泰达设计” ) 住所:天津开发区奥运路 11 号 1-1-208,209 法定代表人:武文杰 注册资本:600 万元 实收资本:600 万元 公司类型:有限责任公司 注册号:120191000051723 经营范围:城市给水、排水、燃气、热力、电力、道路、桥隧、环境 工程、建筑、装饰工程设计;土木工程建筑承包;技
12、术咨询、服务;计算 机软件开发;工程造价咨询、招投标代理、工程咨询。国家有专营、专项 规定的按专营专项规定办理。 历史沿革: 天津泰达设计前身为天津开发区总公司设计所,根据 1993 年 3 月 18 日天津经济技术开发区企业管理局关于成立天津开发区总公司设计所的 批复 (津开企批字1993第 274 号) ,批准天津开发区总公司投资设立天 津开发区总公司设计所,为独立核算、自负盈亏的全民所有制企业。 1998 年 11 月, 由天津经济技术开发区总公司与原天津开发区总公司设 计所十一位职工共同出资组建。天津经济技术开发区总公司以天津开发区 总公司设计所净资产出资 25 万元,其他自然人股东货
13、币出资 25 万元。成 立天津市泰达工程设计有限公司。 经过多次注册资本及股权结构变化,至评估基准日注册资本为 600 万 元,股权结构如下: 序号序号 股东股东名称名称 出资额(元出资额(元) 持股持股比例比例 1 天津滨电电力工程有限公司 2,055,720 34.2620% 2 张玉和 411,876 6.8646% 3 唐葵 348,018 5.8003% 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 5 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 5 邮政编码:100027 电话:(010)5838363
14、6 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 序号序号 股东股东名称名称 出资额(元出资额(元) 持股持股比例比例 4 翟春年 348,018 5.8003% 5 周庆海 284,472 4.7412% 6 张悦 269,298 4.4883% 7 李雪 269,298 4.4883% 8 武文杰 262,584 4.3764% 9 黄涛 243,318 4.0553% 10 阎喆 204,978 3.4163% 11 刘铁汉 204,978 3.4163% 12 易金森 195,294 3.2549% 13 牛
15、世涛 193,452 3.2242% 14 李聪华 178,164 2.9694% 15 暴军杰 178,164 2.9694% 16 吴文波 177,108 2.9518% 17 姜冬平 175,260 2.9210% 天津市泰达设计具有建筑工程设计资质 (甲级) 、 电力工程设计资质 (乙 级) 、市政工程设计资质(乙级) 、工程造价咨询资质(乙级) 、城市规划编 制资质证书(丙级) 、工程咨询资质(丙级)和项目管理资质证书。2000 年 通过英国劳氏公司 ISO9001 质量体系认证,并于 2009 年顺利通过 2008 版 质量管理体系的升级审核;2013 年 12 月通过 ISO14
16、001 环境管理体系及 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。 天津泰达设计的业务包括:电力(送、变电)工程设计、建筑工程设 计、市政工程设计、城市规划设计、工程造价咨询、工程咨询等。 天津泰达设计近三年的经营情况 单位:万元 项目名称项目名称 2011/12/312011/12/31 2012/12/312012/12/31 2013/12/312013/12/31 2014/4/302014/4/30 流动资产流动资产 2,017.99 2,299.13 3163.43 2166.29 固定资产固定资产 2,006.65 1,885.34 1788.23 1742.20 无形资产
17、无形资产 37.74 80.75 114.52 105.19 资产总计资产总计 4,062.38 4,265.22 5079.75 4208.50 负债合计负债合计 1,667.95 1,065.02 1,335.69 459.47 净资产净资产 2,394.42 3,200.20 3,744.06 3749.03 项目名称项目名称 20112011 年度年度 20122012 年度年度 20132013 年度年度 20142014 年年 1 1- -4 4 月月 主营业务收入主营业务收入 6,032.01 4,550.83 6,251.22 1397.28 主营业务利润主营业务利润 3,54
18、9.43 2,532.38 4,277.15 810.52 利润总额利润总额 1,867.97 1,340.75 2,740.30 295.19 净利润净利润 1543.21 1045.37 2,016.27 304.96 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 6 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 6 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 以上 2011
19、年、 2012 年财务数据分别经天津联成会计师事务所有限责任 公司、北京万隆松德会计师事务所有限公司审计;2013 年、2014 年 1-4 月 财务数据经大华会计师事务所审计并出具了无保留意见审计报告(大华审 字2014005751 号)。 (三) 委托方与被评估单位关系 委托方拟收购被评估单位股权。 (四) 其他评估报告使用者 本评估报告仅供委托方和国家法律、法规规定的评估报告使用者使用。 二、 评估目的二、 评估目的 安徽鑫龙电器股份有限公司拟收购天津市泰达工程设计有限公司股 权,需要对天津市泰达工程设计有限公司的股东全部权益进行评估,以确 定其在评估基准日 2014 年 4 月 30
20、日的市场价值,为股权收购提供价值参 考依据。 三、 评估对象和评估范围三、 评估对象和评估范围 根据本次评估目的,评估对象为天津市泰达工程设计有限公司的股东 全部权益价值,评估范围是天津市泰达工程设计有限公司的全部资产及相 关负债。 本次评估的资产总额42,084,960.34元, 其中: 流动资产21,662,922.00 元,非流动资产 20,422,038.34 元(其中固定资产 17,421,979.54 元,无 形资产 1,051,948.28 元,长期待摊费用 1,714,703.42 元,递延所得税资 产 233,407.10 元) ;负债总额 4,594,709.23 元,全部
21、为流动负债;净资产 37,490,251.11 元。 评估范围详见下表: 天津市泰达工程设计有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 7 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座13 层 7 邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 资产负债表 评估 基准日 2014 年 4 月 30 日 金额单位:人民币元 科目名称 账面价值 科目名称 账面价值 一、流动资产合计一、流动资产合计 21,662,
22、922.00 四、流动负债合计四、流动负债合计 4,594,709.23 货币资金 10,807,934.11 应付账款 382,575.04 交易性金融资产 48,870.00 预收款项 54,137.00 应收账款 8,995,486.84 应付职工薪酬 625,650.03 预付款项 591,700.00 应交税费 3,042,910.55 其他应收款 1,218,931.05 其他应付款 489,436.61 二、非流动资产合计二、非流动资产合计 20,422,038.34 六、负债总计六、负债总计 4,594,709.23 固定资产 17,421,979.54 七七、净资产(所有者权
23、益)、净资产(所有者权益) 37,490,251.11 无形资产 1,051,948.28 长期待摊费用 1,714,703.42 递延所得税资产 233,407.10 三、资产总计三、资产总计 42,084,960.34 以上评估范围与委托评估的范围及被评估企业所申报评估的资产范围 一致,其账面金额已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)安徽分所审计并 出具了无保留意见审计报告,审计报告号大华审字2014005751。 (一) 实物资产的分布情况及特点 本次天津泰达设计申报评估的实物资产位于天津市经济技术开发区第 四大街奥运路 11 号德圣慧谷二层,主要包括:房屋建筑物及设备。 1房屋建筑物类共
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