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1、 1 山山 东东 天天 恒恒 信信 有有 限限 责责 任任 会会 计计 师师 事事 务务 所所 SHANDONG TIANHENGXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD. 关于关于山东齐星铁塔科技股份有限公司山东齐星铁塔科技股份有限公司 前次前次募集资金募集资金使用情况使用情况鉴证鉴证报告报告 天恒信天恒信核核字字【2012】第】第 32004 号号 山东齐星铁塔科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的山东齐星铁塔科技股份有限公司(以下简称“齐星铁塔公司”) 截至 2011 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告 。 一、一、对报告使对
2、报告使用者和使用目的的界定用者和使用目的的界定 本鉴证报告仅供齐星铁塔公司申请非公开发行股票之目的使用, 不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为齐星铁塔公司申请非公开发行股票必备文件,随 其他申报材料一起上报。 二二、管理层的责任、管理层的责任 齐星铁塔公司管理层责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证监会 关于前次募集资金使用情况报告的规定的规定编制前次募集资金使用情况报 告 ,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性称述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是对齐星铁塔公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 三、三、工作概述工
3、作概述 我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务。 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包 括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供 2 了合理基础。 四四、鉴证意见、鉴证意见 我们认为,齐星铁塔公司管理层编制前次募集资金使用情况报告符合中国证 监会关于前次募集资金使用情况报告的规定的规定,在所有重大方面如实反映了 齐星铁塔公司截至 2011 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况。 山东天恒信有限责任会计师
4、事务所 中国注册会计师:赵卫华 中国注册会计师:罗炳勤 中国 山东 二一二年二月九日 3 山东齐星铁塔科技股份有限公司山东齐星铁塔科技股份有限公司 前次前次募集资金使用情况报告募集资金使用情况报告 本公司董事会根据中国证劵监督管理委员会 关于前次募集资金使用情况报告的 规定(证监发行字2007500号)的要求,现将公司截至2011年12月31日止前次募 集资金的使用情况报告如下: 一、一、前次前次募集资募集资金金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况 1、前次募集资金的数额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会 关于核准山东齐星铁塔科
5、技股份有限公司首次公开 发行股票的批复 (证监许可201081 号)核准,本公司由主承销商东海证券有限责 任公司于 2010 年 2 月采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的 方式公开发行人民币普通股(A 股)2,750.00 万股,每股发行价格为 16.98 元,募集 资金总额共计 46,695.00 万元,扣除证券公司发行和保荐费 1,950.00 万元后,实际募 集资金总额为 44,745.00 万元,上述募集资金于 2010 年 2 月 4 日到位,另扣除应付中 介机构费和法定信息披露等其他上市发行费用 1,102.65 万元后, 公司本次募集资金净 额为 43,642
6、.35 万元。上述募集资金业经山东天恒信有限责任会计师事务所审验,并 出具天恒信验报字【2010】第 3201 号验资报告 。 根据财政部财会201025 号文的相关规定,发行权益性证券过程中的广告费、 路演及财经公关费、上市酒会等其他费用应在发生时计入当时损益,本公司将首次公 开发行股票时的路演及财经公关费 570.62 万元计入当期损益,相应调整增加资本公 积。调整后,发行费用为 2,482.03 万元,实际募集资金净额为 44,212.97 万元。 2、募集资金在商业银行专户存储情况 为规范募集资金的存放、使用和管理,保证募集资金的安全,最大限度地保障投 资者的合法权益, 本公司根据 公
7、司法 、证券法 、深圳证券交易所股票上市规则 、 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 等法律法规和规范性文件及公 司章程的规定,结合公司实际情况,公司制定了山东齐星铁塔科技股份有限公司募 集资金使用管理制度(以下简称管理制度)。该管理制度业经公司第一届董事会第四 次会议审议通过。根据管理制度的要求并结合公司经营需要,公司对募集资金实行专 4 户存储,并对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用。 公司与东海证券有限责任公司、 华夏银行股份有限公司济南解放路支行及中国银 行股份有限公司邹平支行于 2010 年 3 月 9 日签订了募集资金三方监管协议 。2010 年第一届董事会
8、第二次临时会议审议通过的 关于公司投资年产 20 万吨铁塔项目的 议案 ,2010 年 8 月 20 日本公司、青岛齐星铁塔有限公司、东海证券有限责任公司以 及中国工商银行股份有限公司胶州支行签订了募集资金四方监管协议 ,对青岛齐 星铁塔有限公司的募集资金专户的监管明确了各方的权利和义务。2011 年 4 月 21 日 公司第二次董事会第七次会议公告同意 关于变更募投项目实施地点和实施主体的议 案 ,并与 2011 年 5 月 10 日召开第一次临时股东股东大会,会议同意关于变更募 投项目实施地点和实施主体的议案 ,2011 年 6 月 2 日本公司、青岛齐星铁塔有限公 司、东海证券有限责任公
9、司以及中国工商银行股份有限公司胶州支行签订了募集资 金四方监管协议 ,协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。 截止 2011 年 12 月 31 日本次募集资金专户储存情况如下: 单位:人民币元 公司名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 期末余额 本公司 华夏银行股份有限公司济 南解放路支行 4638200001819100083442 165,720,000.00 1,733,805.15 本公司 中国银行邹平支行支 行 218201519585 270,703,500.00 子公司 中国工商银行股份有限公 司胶州支行 3803028229200265792 109,637.70
10、 子公司 中国工商银行股份有限公 司胶州支行 3803028229200297589 44,227,030.65 合计 436,423,500.00 46,070,473.50 注释:初始存放金额未考虑财政部财会201025 号文的相关规定,发行权益性 证券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市酒会等其他费用应在发生时计入当时 损益,相应初始存放金额应调增 570.62 万元。 二、二、前次前次募集资金募集资金实际使用实际使用情况情况 1、前次募集资金使用情况对照表 前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 5 2、前次募集资金中超募资金投资情况 根据本公司 2010 年第一届董事会第二次临时
11、会议审议通过的关于公司投资年 产 20 万吨铁塔项目的议案 ,同意公司利用超募资金中 11,170.35 万元及利息 28.03 万元投资建设青岛齐星铁塔有限公司年产 20 万吨铁塔项目。上述议案已经公司监事 会、独立董事、保荐机构东海证劵有限责任公司审议及核查通过,并进行公告。 根据本公司第一届董事会第九次会议审议通过的 利用部分超额募集资金偿还银 行贷款及补充流动资金的议案 , 批准公司利用超募资金中 10,300.00 万元用于偿还银 行借款,批准公司利用超募资金中 5,600.00 万元补充公司正常经营所需流动资金;根 据本公司第二届董事会第七次会议审议通过的 利用部分超额募集资金补充
12、流动资金 的议案 ,批准公司利用超募资金中 570.62 万元用于流动资金。上述议案已经公司监 事会、独立董事、保荐机构东海证劵有限责任公司审议及核查通过,并进行公告。 3、前次募集资金实际投资项目的实施地点、实施主体变更情况说明 2011 年 4 月 21 日, 公司 2011 年第二届董事会第七次会议审议通过了 关于变更 募投项目实施地点及实施主体的议案 ,并与 2011 年 5 月 10 日召开第一次临时股东 大会,会议同意关于变更募投项目实施地点及实施主体的议案 ,同意变更公司募 投项目“扩建年产 10 万吨铁塔项目”中的 5 万吨实施主体及实施地点,公司 5 万吨 募投项目实施地点由
13、山东省邹平县经济开发区会仙二路 28 号变更为山东省胶州市九 龙镇工业园区, 实施主体由山东齐星铁塔科技股份有限公司变更为青岛齐星铁塔有限 公司,利用募投资金中 9,244.88 万元用于该 5 万吨铁塔项目建设。上述议案已经公司 监事会、独立董事、保荐机构东海证劵有限责任公司审议及核查通过,并进行公告。 4、募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至 2010 年 2 月 4 日, 本公司以自筹资金对募投项目已先期投入 1,876.62 万元。 根据 2010 年 3 月 31 日公司第一届董事会第十次会议审议通过的 关于使用募集资金 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案 ,同意公司
14、使用募集资金置换 公司预先投入募集资金项目的自筹资金 1,876.62 万元,公司已于 2010 年 4 月 2 日划 转了上述款项。上述议案已经公司监事会、独立董事、保荐机构东海证劵有限责任公 司审议及核查通过,并进行公告。 6 三三、前次前次募集资金募集资金投资项目实现效益情况投资项目实现效益情况 单位:万元 序 号 实际投资项目名 称 截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近二年效益 截止日 累计实 现效益 是否 达到 预计 效益 2010 年 2011 年 1 扩建年产10万吨 铁塔项目 20.54% 3,843.87 106.87 212.82 319.69 否 2 年产20
15、万吨铁塔 项目 14,139.05 合计 17,982.92 106.87 212.82 319.69 1、扩建年产 10 万吨铁塔项目未达到预计效益原因:(a) 扩建年产 10 万吨铁塔 项目(一期 5 万吨)投产后尚未达到满负荷运行状态;(b)扩建年产 10 万吨铁塔项 目中 5 万吨由青岛齐星实施,于 2011 年 11 月进行试运行。 2、扩建年产 20 万吨铁塔项目:年产 20 万吨铁塔项目(一期 10 万吨)2011 年 11 月进行试运行。 四四、前次前次募集资金实际使用情况募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况与已公开披露的信息对照情况 本公司前次募集资金实际使用情况与
16、公司定期报告和其他信息披露文件中披露 的有关内容不存在差异。 附件:前次募集资金使用情况对照表 山东齐星铁塔科技股份有限公司董事会 二一二年二月九日 7 前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表 编制单位:山东齐星铁塔科技股份有限公司 2011 年度 金额单位:人民币万元 项目 金额 使用年度 金额 募集资金总额 44,212.97 2010 年 24,264.60 变更用途的募集资金总额 2011 年 15,661.06 变更用途的募集资金比例 已累计使用募投金额 39,925.66 投资项目 募投资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达预定 可使用状态 日期(或截止 日项
17、目完工 程度) 序 号 承诺投资项目 实际投资项 目 募集前承 诺投资金 额 募集后承 诺后投资 金额 实际投资金 额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 后投资金额 实际投资金 额 实际投资金 额与募集后 承诺投资金 额差额 1 扩建年产 10 万吨铁塔项目 扩建年产 10 万吨铁塔项 目 16,572.00 16,572.00 12,223.68 16,572.00 16,572.00 12,223.68 否(注释 1) 2011-11-30 2 年产 20 万吨 铁塔项目 年产 20 万吨 铁塔项目(一 期十万吨) 11,170.35 11,231.36 11,170.35 11,231.36 否(注释 2) 2011-11-30 3 归还银行贷款 10,300.00 10,300.00 10,300.00 10,300.00 4 补充流动资金 6,170.62 6,170.62 6,170.62 6,170.62 合 计 16,572.00 44,212.97 39,925.66 16,572.00 44,212.97 39,925.66 8 注释 1、承诺募投项目已基本完工但募投项目内的资金仍需要进一步支付欠付供应商的款项。 注释 2、 用于投资青岛铁塔有限公司-建设年产 20 万吨铁塔项目资金正按原计划执行, 剩余超募资金将继续在募集资金专项账户 存放。
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