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1、 苏州市智诚光学科技有限公司 申报财务报表审计报告 苏州市智诚光学科技有限公司 申报财务报表审计报告 天衡审字(2014)01356 号 天衡审字(2014)01356 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 审 计 报 告 审 计 报 告 天衡审字(2014)01356 号 苏州市智诚光学科技有限公司全体股东: 我们审计了后附的苏州市智诚光学科技有限公司(以下简称“智诚光学公司” )财务报表, 包括 2014 年 9 月 30 日、2013 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日的合并和母公司资产负债表, 2014 年 1-9 月、2013 年
2、度、2012 年度的合并和母公司利润表、合并和母公司现金流量表、合 并和母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是智诚光学公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否
3、不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,智诚光学公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了智诚
4、光学公司 2014 年 9 月 30 日、2013 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2014 年 1-9 月、2013 年度、2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:谈建忠 中国南京 2014 年 12 月 31 日 中国注册会计师:王成 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 资 产注释2014年9月30日2013年12月31日2012年12月31日 流动资产: 货币资金五-121,397,359.6227,271,405.538,767,498.09 结算备付金 拆出
5、资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据五-235,687,496.6729,335,933.5017,569,251.60 应收账款五-3100,098,048.1648,878,779.1682,186,959.07 预付款项五-414,806,229.498,111,602.103,054,114.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款五-51,399,276.751,030,081.89235,776.46 买入返售金融资产 存货五-634,629,781.3124,269,762.2114,461,481.9
6、9 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五-71,548,025.827,572,375.56 流动资产合计209,566,217.82146,469,939.95126,275,081.67 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产五-8112,134,053.03111,992,683.1765,713,992.46 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产五-954,899.6671,041.0792,562.95 开发支出 商誉 长期待摊费用五-1013,800
7、,731.4913,684,479.148,387,850.44 递延所得税资产五-111,660,373.77785,873.521,242,904.95 其他非流动资产 非流动资产合计127,650,057.95126,534,076.9075,437,310.80 资产总计337,216,275.77273,004,016.85201,712,392.47 合并资产负债表合并资产负债表 2014年9月30日 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 负债和所有者权益(或股东权益)注释2014年9月30
8、日2013年12月31日2012年12月31日 流动负债: 短期借款五-1345,250,174.6733,000,603.445,670,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据五-1434,642,556.3130,541,541.3212,752,306.60 应付账款五-1575,010,641.7668,539,905.4953,407,642.41 预收款项五-162,027,446.49709,525.785,717.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬五-175,506,
9、608.883,808,784.445,478,812.46 应交税费五-181,133,572.9579,495.526,724,633.01 应付利息五-19127,605.3465,869.239,702.00 应付股利 其他应付款五-20271,994.691,320,174.715,795,639.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债五-214,632,243.905,433,196.21 其他流动负债 流动负债合计168,602,844.99143,499,096.1489,844,453.53 非流动负债
10、: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款五-223,345,136.78 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计3,345,136.78 负债合计168,602,844.99146,844,232.9289,844,453.53 所有者权益(或股东权益): 股本五-2330,298,900.0025,682,200.0024,968,800.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积五-2488,201,100.0062,817,800.0053,531,200.00 减:库存股 其他综合收益五-254,323.
11、55 专项储备 盈余公积五-263,801,851.853,801,851.853,336,793.89 一般风险准备 未分配利润五-2746,307,255.3833,857,932.0830,031,145.05 归属于母公司所有者权益合计168,613,430.78126,159,783.93111,867,938.94 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)合计168,613,430.78126,159,783.93111,867,938.94 负债和所有者权益(或股东权益)总计337,216,275.77273,004,016.85201,712,392.47 公司法定代表人:王汉仓
12、 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 合并资产负债表(续)合并资产负债表(续) 2014年9月30日 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 项 目注释2014年1-9月2013年度2012年度 一、营业总收入172,633,902.46155,764,908.19174,304,693.35 其中:营业收入五-28172,633,902.46155,764,908.19174,304,693.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本159,860,789.08151,985,091.95135,860,411.21 其中:营业成本五-28128
13、,482,233.73122,388,663.38117,808,557.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加五-29594,416.64884,718.051,086,295.76 销售费用五-303,184,722.623,212,321.883,199,937.55 管理费用五-3119,408,604.9323,245,129.149,264,045.61 财务费用五-324,040,635.862,711,633.41693,171.34 资产减值损失五-334,150,175.30-457,373.9
14、13,808,403.25 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列)12,773,113.383,779,816.2438,444,282.14 加:营业外收入五-341,340,458.391,314,534.31214,916.24 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出五-354,063.63250,386.3170,288.70 其中:非流动资产处置损失48,266.33 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)14,109,508.144,843
15、,964.2438,588,909.68 减:所得税费用五-361,660,184.84552,119.259,699,022.57 五、净利润(净亏损以“-”号填列)12,449,323.304,291,844.9928,889,887.11 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)归属于母公司所有者的净利润12,449,323.304,291,844.9928,889,887.11 (二)少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额4,323.55 归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额4,323.55 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
16、 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益4,323.55 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额4,323.55 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额12,453,646.854,291,844.9928,889,887.11 归属于母公司所有者的综合收益总额12,453,646.854,291,844.9928,889,88
17、7.11 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益五-37 (二)稀释每股收益 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 合并利润表合并利润表 2014年1-9月 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 项 目注释2014年1-9月2013年度2012年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金133,233,631.93188,586,741.13107,955,307.04 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保
18、险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还1,264,304.162,843,201.19 收到的其他与经营活动有关的现金五-371,188,302.10996,285.362,657,553.91 经营活动现金流入小计135,686,238.19192,426,227.68110,612,860.95 购买商品、接受劳务支付的现金94,942,681.2495,277,090.6762,645,589.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款
19、项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金52,426,823.8555,859,208.0044,800,966.63 支付的各项税费6,155,191.0218,424,564.1517,542,153.20 支付的其他与经营活动有关的现金五-385,598,296.179,359,956.704,998,676.56 经营活动现金流出小计159,122,992.28178,920,819.52129,987,385.87 经营活动产生的现金流量净额-23,436,754.0913,505,408.16-19,
20、374,524.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额764,438.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计764,438.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金13,692,041.3948,563,949.9233,156,553.36 投资所支付的现金100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计13,792,041.3948,56
21、3,949.9233,156,553.36 投资活动产生的现金流量净额-13,792,041.39-47,799,511.10-33,156,553.36 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金30,000,000.0010,000,000.0063,500,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金54,470,000.0033,000,603.445,670,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金51,040,000.0020,344,405.0014,898,100.00 筹资活动现金流入小计135,510,000.006
22、3,345,008.4484,068,100.00 偿还债务支付的现金42,737,956.96236,803.79 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,440,931.551,221,311.6566,195.13 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金52,140,000.0022,236,380.0029,928,360.00 筹资活动现金流出小计97,318,888.5123,694,495.4429,994,555.13 筹资活动产生的现金流量净额38,191,111.4939,650,513.0054,073,544.87 四、汇率变动对现金及现金等
23、价物的影响-87,602.77-102,040.83-24,398.98 五、现金及现金等价物净增加额874,713.245,254,369.231,518,067.61 加:期初现金及现金等价物余额7,074,667.321,820,298.09302,230.48 六、期末现金及现金等价物余额五-39(2)7,949,380.567,074,667.321,820,298.09 合并现金流量表合并现金流量表 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 2014年1-9月 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 优先股永续债其他 一、上年年末余额
24、25,682,200.0062,817,800.003,801,851.8533,857,932.08126,159,783.93 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额25,682,200.0062,817,800.003,801,851.8533,857,932.08126,159,783.93 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)4,616,700.0025,383,300.004,323.5512,449,323.3042,453,646.85 (一)综合收益总额4,323.5512,449,323.3012,453,646.85 (二)所有者
25、投入和减少资本4,616,700.0025,383,300.0030,000,000.00 1、股东投入的普通股4,616,700.0025,383,300.0030,000,000.00 2、其他权益工具持有者投入资本 3、其他 (三)利润分配 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配-40,041,000.00-7,752,329.02-47,793,329.02 4、其他 (四)股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (五)专项储备 1、本期提取 2、本期使用 (六)其他 四、本年年末余
26、额30,298,900.0088,201,100.004,323.553,801,851.8546,307,255.38168,613,430.78 合并所有者权益变动表(一)合并所有者权益变动表(一) 项 目 2014年1-9月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益(或股东权 益)合计 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他权益工具 其他综合收益 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 优先股永续债其他 一、上年年末余额24,968,800.0053,531,20
27、0.003,336,793.8930,031,145.05111,867,938.94 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额24,968,800.0053,531,200.003,336,793.8930,031,145.05111,867,938.94 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)713,400.009,286,600.00465,057.963,826,787.0314,291,844.99 (一)综合收益总额4,291,844.994,291,844.99 (二)所有者投入和减少资本713,400.009,286,600.0010,00
28、0,000.00 1、股东投入的普通股713,400.009,286,600.0010,000,000.00 2、其他权益工具持有者投入资本 3、其他 (三)利润分配465,057.96-465,057.96 1、提取盈余公积465,057.96-465,057.96 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 4、其他 (四)股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (五)专项储备 1、本期提取 2、本期使用 (六)其他 四、本年年末余额25,682,200.0062,817,800.003,801,851.85
29、33,857,932.08126,159,783.93 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 - 项 目 其他权益工具 合并所有者权益变动表(二)合并所有者权益变动表(二) 2013年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益(或股东 权益)合计 股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他综合收益 - 单位:人民币元 优先股永续债其他 一、上年年末余额15,000,000.00447,805.184,030,246.6519,478,051.83 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额1
30、5,000,000.00447,805.184,030,246.6519,478,051.83 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)9,968,800.0053,531,200.002,888,988.7126,000,898.4092,389,887.11 (一)综合收益总额28,889,887.1128,889,887.11 (二)所有者投入和减少资本9,968,800.0053,531,200.0063,500,000.00 1、股东投入的普通股9,968,800.0053,531,200.0063,500,000.00 2、其他权益工具持有者投入资本 3、其他 (三)利润分配2,
31、888,988.71-2,888,988.71 1、提取盈余公积2,888,988.71-2,888,988.71 2、提取一般风险准备 3、对所有者(或股东)的分配 4、其他 (四)股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (五)专项储备 1、本期提取 2、本期使用 (六)其他 四、本年年末余额24,968,800.0053,531,200.003,336,793.8930,031,145.05111,867,938.94 未分配利润 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 合并所有
32、者权益变动表(三)合并所有者权益变动表(三) - 项 目 2012年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益(或股东权 益)合计 股本 其他权益工具 资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 资 产注释2014年9月30日2013年12月31日2012年12月31日 流动资产: 货币资金18,293,719.3926,765,265.128,767,498.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据31,396,169.8929,335,933.5017,569,251.60 应收
33、账款十二-194,842,309.9548,878,779.1682,186,959.07 预付款项15,211,423.167,279,050.023,054,114.46 应收利息 应收股利 其他应收款十二-237,787,415.5135,766,229.80235,776.46 存货34,325,650.0423,659,599.3814,461,481.99 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产1,540,163.305,093,925.43 流动资产合计233,396,851.24176,778,782.41126,275,081.67 非流动资产: 可供出售
34、金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资十二-310,000,000.00 投资性房地产 固定资产59,404,246.0862,955,907.6165,713,992.46 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产54,899.6671,041.0792,562.95 开发支出 商誉 长期待摊费用8,536,487.728,496,331.938,387,850.44 递延所得税资产1,133,714.37671,639.031,242,904.95 其他非流动资产 非流动资产合计79,129,347.8372,194,919.6475,437,310
35、.80 资产总计312,526,199.07248,973,702.05201,712,392.47 资产负债表资产负债表 2014年9月30日 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 负债和所有者权益(或股东权益)注释2014年9月30日2013年12月31日2012年12月31日 流动负债: 短期借款45,250,174.6733,000,603.445,670,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据34,642,556.3130,541,541.3212,
36、752,306.60 应付账款58,880,817.2764,270,019.9553,407,642.41 预收款项2,027,446.49709,525.785,717.50 应付职工薪酬3,625,209.412,479,737.565,478,812.46 应交税费30,556.8467,711.506,724,633.01 应付利息127,605.3465,869.239,702.00 应付股利 其他应付款259,858.461,320,174.715,795,639.55 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计144,844,224.79132,4
37、55,183.4989,844,453.53 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计144,844,224.79132,455,183.4989,844,453.53 所有者权益(或股东权益): 股本30,298,900.0025,682,200.0024,968,800.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积88,201,100.0062,817,800.0053,531,200.00 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积3,801,85
38、1.853,801,851.853,336,793.89 未分配利润45,380,122.4334,216,666.7130,031,145.05 所有者权益(或股东权益)合计167,681,974.28126,518,518.56111,867,938.94 负债和所有者权益(或股东权益)总计312,526,199.07258,973,702.05201,712,392.47 资产负债表(续)资产负债表(续) 2014年9月30日 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 项 目注释2014年1-9月20
39、13年度2012年度 一、营业收入十二-4168,451,261.12157,767,638.80174,304,693.35 减:营业成本十二-4131,767,084.48126,814,800.60117,808,557.70 营业税金及附加444,354.77884,718.051,086,295.76 销售费用2,762,236.593,049,605.153,199,937.55 管理费用15,676,032.8920,705,917.549,264,045.61 财务费用3,520,700.552,553,838.39693,171.34 资产减值损失3,080,502.28-4
40、94,026.293,808,403.25 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列)11,200,349.564,252,785.3638,444,282.14 加:营业外收入1,339,780.961,314,534.31214,916.24 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出4,063.63250,386.3170,288.70 其中:非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)12,536,066.895,316,933.3638,588,909.68 减:所得
41、税费用1,372,611.17666,353.749,699,022.57 四、净利润(净亏损以“-”号填列)11,163,455.724,650,579.6228,889,887.11 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分
42、5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额11,163,455.724,650,579.6228,889,887.11 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 利 润 表利 润 表 2014年1-9月 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 项 目注释2014年1-9月2013年度2012年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金137,657,269.86194,464,071.71107,955,307.04 收到的税费返还1,264,304.162,8
43、43,201.19 收到的其他与经营活动有关的现金1,173,743.69993,258.122,657,553.91 经营活动现金流入小计140,095,317.71198,300,531.02110,612,860.95 购买商品、接受劳务支付的现金131,039,735.0899,662,476.2962,645,589.48 支付给职工以及为职工支付的现金34,906,508.3552,023,847.5244,800,966.63 支付的各项税费4,869,277.7118,417,899.8617,542,153.20 支付的其他与经营活动有关的现金6,527,766.1743,0
44、85,870.764,998,676.56 经营活动现金流出小计177,343,287.31213,190,094.43129,987,385.87 经营活动产生的现金流量净额-37,247,969.60-14,889,563.41-19,374,524.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额764,438.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计764,438.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3,053,886.14
45、5,401,599.5133,156,553.36 投资支付的现金100,000.0010,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计3,153,886.1415,401,599.5133,156,553.36 投资活动产生的现金流量净额-3,153,886.14-14,637,160.69-33,156,553.36 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金30,000,000.0010,000,000.0063,500,000.00 取得借款收到的现金34,470,000.0033,000,6
46、03.445,670,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金12,540,000.0020,344,405.0014,898,100.00 筹资活动现金流入小计77,010,000.0063,345,008.4484,068,100.00 偿还债务支付的现金22,220,200.865,670,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,357,012.531,061,634.6966,195.13 支付其他与筹资活动有关的现金13,640,000.0022,236,380.0029,928,360.00 筹资活动现金流出小计38,217,213.3928,9
47、68,014.6929,994,555.13 筹资活动产生的现金流量净额38,792,786.6134,376,993.7554,073,544.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-113,717.45-102,040.83-24,398.98 五、现金及现金等价物净增加额-1,722,786.584,748,228.821,518,067.61 加:期初现金及现金等价物余额6,568,526.911,820,298.09302,230.48 六、期末现金及现金等价物余额4,845,740.336,568,526.911,820,298.09 现金流量表 2014年1-9月 公司法定代表人:王汉仓 主管会计工作的负责人:王汉仓 会计机构负责人:桑海燕 编制单位:苏州市智诚光学科技有限公司单位:人民币元 优先股永续债其他 一、上年年末余额25,682,200.0062,817,800.003,801,851.8534,216,666.71126,518,518.56 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额25,682,200.0062,817,800.003,801,851.8534,2
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