600498 _ 烽火通信内部控制审计报告.pdf
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1、1 目 录 内 部 控 制 审 计 报 告 1 烽火通信科技股份有限公司 内部控制审计报告 天职汉 SJ2013199-1 号 2 内部内部控制审计报告控制审计报告 天职汉 SJ2013199-1 号 烽火通信科技股份有限公司全体股东: 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了烽 火通信科技股份有限公司(以下简称烽火通信公司) 2012 年12月31日的财务报告内部控制的有 效性。 一、企业对内部控制的责任一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指 引的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是烽火通信公司
2、董事会的责任。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见 我们认为, 烽火通信公司于2012年12月31日按照企业内部控制基本规范和相关规定 在所有重大方面保持
3、了有效的财务报告内部控制。 3 此页无正文 中国北京 二一三年四月十八日 中国注册会计师: 中国注册会计师: 4 烽火通信科技股份有限公司烽火通信科技股份有限公司 2012 年内部控制自我评估报告年内部控制自我评估报告 公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。导性陈述或者重大遗漏。 烽火通信科技股份有限公司全体股东:烽火通信科技股份有限公司全体股东: 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和要求,结合本公司(以 下简称“公司” )内部控制相关制度和评价办法,我们对公司2012
4、年度内部控制的 有效性进行了自我评价。 一、董事会声明一、董事会声明 公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固 有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计办公室负责内部控制评价的具体组织实施
5、工作, 对纳入 评价范围的高风险领域进行评价。在内部控制实施过程中,公司设置了相应的组 织架构,明确相关部门的职责,保证了内部控制评价工作的有效实施: 1、成立全面风险管理委员会,由公司高管、各部门和控股子公司第一负责 人组成,公司总裁担任组长。 2、各部门和控股子公司为内部控制的主责部门,审计办公室作为内控评价 工作的牵头部门,负责制定内控评价工作方案,组织各部门开展内控评价工作, 及时汇报评价工作的进展情况和初步评价结果,编制内控评价报告。 三、内部控制评价的依据和范围三、内部控制评价的依据和范围 本评价报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规 范及其配套指引的要求,结
6、合企业内部控制评价指引 ,在内部控制日常监督 5 和专项监督的基础上,对公司截至2012年12月31日内部控制设计与运行的有效性 进行评价。 内部控制评价的范围涵盖了公司及控股子公司的主要业务和事项, 既包括财务 业务层面及非财务业务层面。重点关注下列高风险领域:采购风险、经营风险、 研发风险、竞争对手风险、海外市场风险、财务风险等。 四、公司内部控制的总体执行情况四、公司内部控制的总体执行情况 (一)内部控制环境(一)内部控制环境 1 1、法人治理结构法人治理结构 公司严格按照公司法 、 证券法 、 上市公司治理准则等的规定,设立了 股东大会、董事会、监事会,建立了以公司章程 、 股东大会议
7、事规则为基 础,颁布了董事会、经营班子、独立董事、各专业委员会的工作细则,明确了股 东大会、董事会、监事会和经营管理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、 程序以及应履行的义务,形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学 分工、各司其责、有效制衡的治理结构。 股东大会是公司的最高权力和决策机构, 公司章程 、 股东大会议事规则 对股东大会的职权、召开条件和方式、表决方式等方面作了明确规定,明确了应 由股东大会审议的重大事项,股东大会严格按照公司章程 、 股东大会议事规 则等制度规定履行职责。 董事会对股东大会负责,其成员由股东大会选举产生,按照公司章程 、 董 事会议事规则等的规定履行职
8、责,在规定范围内行使经营决策权,并负责内部 控制的建立健全和有效实施。公司的董事会共有 11 名成员,其中独立董事 4 名。 董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专业委员会,除战 略委员会外,各专业委员会召集人全部由独立董事担任。 公司制定了 独立董事年报工作制度 、董事会审计委员会工作制度 等制度, 从人员组成、职责权限、工程程序、议事规则等方面对独立董事履行职责做出明 确的规定,以充分发挥独立董事的作用。 监事会由 7 名监事组成,其中职工监事 3 人。监事会除按照公司章程 、 监 事会议事规则等的规定监督公司董事、总裁和其他高级管理人员按规定履行职 责外,还不定期组织对
9、控股子公司的项目进行巡视,加强对控股子公司业务监督 力度。 2 2、内部机构设置、内部机构设置 6 公司根据行业特点、 业务发展、 组织流程和管理目标, 按照精简、 高效的原则, 综合考虑主营业务、发展战略、文化理念和管理要求等因素,合理设置内部组织 机构,明确各机构的职责权限,避免职能交叉、缺失或权责过于集中,形成各司 其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制,确保了整个公司经营管理的 科学分工、有效协调。 3 3、发展战略发展战略 公司在董事会下设立战略委员会, 主要负责制定公司长期发展战略规划, 监 督、核实公司重大投资决策。公司的发展战略目标:立足于光通信主业,坚持自 主创新和人才
10、强企战略,拓展国内运营商市场、国际市场、信息化大市场三个市 场,完善公司市场营销平台、生产制造平台、技术开发平台、信息化管理平台, 不断开拓进取,实现公司愿景,履行公司使命。 公司战略管理体系通过长期发展规划(五年规划) 、年度工作计划、年度预 算、绩效考核等机制来运作和保障。实现战略目标、任务、预算和 KPI 的联动, 从而促进战略制定和战略执行、评价形成闭环管理。 4 4、人力资源、人力资源 公司在董事会下设立薪酬与考核委员会,负责研究和制定董事、监事与高级 管理人员考核的标准、薪酬政策与方案。公司坚持人才强企战略,在人力资源政 策方面坚持政策对于提升公司经营业绩且有利于公司可持续发展的导
11、向性,并注 重政策对于发挥员工积极性、提升员工能力的牵引作用和留住关键人才、规范员 工职业行为的保障作用。公司制定了员工绩效管理规定、员工任职资格管理规定、 招聘管理规定、经理人管理规定、培训管理政策及计划、职业行为规范等一系列 人力资源管理政策,明确岗位的任职要求和员工胜任能力评价标准,培养员工工 作能力,保证全员业绩目标实现,避免因人员能力不足或行为不端带给公司的经 营风险。 人力资源管理工作着重从政策牵引和任务要求两方面入手, 抓住关键人员带动 员工创增量,实现了员工和公司利益的一致性,对调动员工创造增量利润空间起 到了积极的推动作用。 5 5、社会责任社会责任 公司着力履行应有的社会职
12、责和义务,在安全管理、质量管理、员工权益保 护、环境保护与资源节约等方面均做出重要工作:公司狠抓安全生产管理,成立 了年度安全管理工作领导小组,明确了公司级安全管理组织结构,发布公司安全 7 管理的年度工作重点和要求及公司安全生产标准化达标创建实施方案 。通过安 全自查、督查,及时发现安全隐患并整改;通过内部网及时传递安全方面的信息 (包括安全法规、安全常识、安全案例分享等) ,举办安全生产月、安全生产隐患 百日大排查、 “烽火安全,一站到底”主题知识竞赛等活动,将安全生产意识落实 到每位员工。 公司已通过了ISO9000/18000/14000、 SA8000等质量、 职业健康安全、 环境、
13、 社会责任等各项体系认证,建立了完整操作手册和程序文件,通过落实各项管理 制度,确保公司符合各项体系的管理要求,努力做到经济效益与社会效益、短期 利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调,实现了公司与员工、社会及环 境的健康、和谐发展。 6 6、企业文化、企业文化 在企业文化方面,公司一贯重视企业文化的宣传和贯彻,通过文化建设和品牌 建设,推进人文环境建设和企业形象设计。公司面向全体员工开展企业文化宣传 口号、形象代言人、价值观导向的征集活动,进一步挖掘符合公司长远发展的文 化价值观;积极宣传和鼓励勇担责任、敢于承担风险、创造独特贡献、付出额外 努力的行为,并通过各种管理体系、表彰制度的设计
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