600981 _ 汇鸿股份度内部控制自我评价报告.pdf
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1、江苏汇鸿江苏汇鸿股份有限公司股份有限公司 20122012 年度内部控制自我评价报告年度内部控制自我评价报告 江苏汇鸿股份有限公司全体股东: 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的相关规定,结合江苏汇鸿股 份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价管理办法,在内部控制日常监 督和专项监督的基础上,我们对公司 2012 年度内部控制的有效性进行了自我评 价。 一、董事会声明一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任; 监事会对董事会建立
2、与 实施内部控制进行监督;管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是:通过建立健全内部控制机制,提高风险控制水平,保 证经营合规合法,资产安全完整,公司业务、财务报告和相关信息真实可靠,促 进发展战略和经营目标的实现。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上 述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况二、内部控制评价工作的总体情况 为确保公司内部控制规范体系建设工作的顺利开展, 公司成立了以董事长为 内部控制建设第一责任人的内部控制规范领导小组和内部控制规范工作小组。 内 部控制规范领导小组是公司内部控制工作的领导机构, 以公司董事长蒋金华先生 为组长、公司其
3、他董事为成员,负责对内控体系的建设工作进行总体筹划、组织 领导和推进,对工作中的重大事项进行决策,分阶段对内控体系建设的成果进行 验收等。内部控制规范工作小组由公司总经理李宁任组长,成员由各部门负责人 组成,负责具体落实各项工作方案和决定;协调各单位及部门配合外部咨询机构 的工作;定期向内控领导小组汇报内控规范实施工作的进展情况;负责协调工作 中出现的各种问题,保证内控规范实施工作的顺利进行等。 公司投资发展部牵头负责组织协调内部控制的建立实施、 监督检查工作和组 织公司内部控制自我评价工作。 三、内部控制评价的依据三、内部控制评价的依据 本评价报告系在根据财政部等五部委联合发布的企业内部控制
4、基本规范 及企业内部控制评价指引的要求,结合企业内部控制制度和评价办法,在内 部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制 的设计与运行的有效性进行的评价。 四、内部控制评价的范围四、内部控制评价的范围 本次内部控制评价的范围包括公司及重要控股子公司(以下简称“子公司”), 纳入评价范围的业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、 企业文化、资金管理、资产管理、采购、销售、合同管理、对外担保、财务报告、 预算管理、关联交易、子公司管理、工程项目、信息系统、内部信息传递、内部 审计等。上述业务和事项的内容涵盖了公司当前经营管理的主要方面,不
5、存在重 大遗漏。 (一)组织架构 公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和管理层组成,分别行使权 力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能,各组织间各司其职,运行情况 良好。 公司根据职责划分,结合实际情况,设立了人力资源部、企管部、财务部、 投资发展部、业务部、信息部、审计部、总经理办公室等部门,制订了相应的岗 位职责,各部门职责明确,相互牵制。 (二)发展战略 公司坚持以科学发展观统领公司发展全局,在内外贸并举、主业突出的前提 下,积极实施适度多元化经营战略;公司坚持商品经营与技术创新相结合,商业 模式创新与资本经营相结合,不断促进增长方式的转变,不断提高经济运行质量 和效益,努力促
6、进公司的可持续发展。 (三)人力资源 公司制定了专门的人力资源管理制度,涉及人力资源的招聘、培训、晋升、 薪酬等各方面。公司通过对人力资源管理体系的优化完善,为吸引、培养和留住 高素质人才提供了有力的保障。 (四)社会责任 公司围绕安全生产、消防管理、安全防护管理、安全事故处理、产品质量管 理等方面制定了相关的风险控制措施并落实执行到具体经营和管理活动中。 公司 持续有效的运行 1SO9001、ISO14000、OHSAS18000 等控制体系,为公司的持续、 健康发展发挥了积极的促进作用。 公司多年来秉承经济效益和社会效益共发展的 价值观,遵章守纪,依法纳税,积极承担环境、能源方面的社会责任
7、,为社会和 谐不断做出新贡献, (五)企业文化 公司积极推进文化体系的建设工作,围绕“经纬分明,纺诚信商誉;精益求 精,织 JSTEX 品牌”的管理方针,努力为股东、顾客、供应商和员工等实现价值 持续最大化做出新贡献。 公司通过整合多种文化宣传工具,连同多个职能部门,全面系统的开展企业 文化宣传工作,对企业文化宣传进行过程管控和阶段性改善,保证企业文化宣传 有序高效的推进,真正将企业文化融入员工的日常工作和行为之中。 (六)资金管理 公司根据战略发展要求和资金使用计划,在股东大会或董事会的审批权限 内,合理的设计融资方案,保证公司资金能维持日常运营需求的同时减少资金成 本和偿债风险。 公司利用
8、会计系统严格对资金收付过程进行管理控制, 严格规范资金的收支 条件、程序和审批权限,保障资金支付得到有效的管控。 (七)采购业务 公司建立了供应商筛选、调查、准入、评价、淘汰制度。公司根据不同的供 应商确定不同的采购方式和付款方式。公司根据对供应商的过程监督和控制,保 证供应商所提供的产品符合公司的质量标准,有效的避免舞弊和欺诈现象。公司 在供应商选择过程中,要求供应商提供样品或商品品质指标,必要时签订质量保 证协议;在采购商品的生产过程中对生产产品的生产过程及时跟踪,保证产品达 到客户的要求;在采购合同中明确规定产品验收标准和需要提供的相关质量证 书;在采购商品入库前进行抽检,必要时委托质检
9、机构对商品质量进行检验,法 检商品由商检部门进行检验,保证最终的入库产品符合公司要求和质量标准。 公司以市场需求、销售能力、资金能力等为基础编制采购计划,超过采购限 额的请购必须经过严格的审批程序, 减少盲目采购或由于过于乐观估计市场需求 而出现超量采购,有效的防止和避免库存积压和资金的占用。 公司建立了采购业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责,权限,不 相容的岗位互相分离, 制定并严格执行采购业务中审批流程, 并通过 ERP 系统对 采购业务中的审批流程进行严格的控制。 (八)销售业务 公司根据战略发展要求以及对市场进行充分的调研和分析,制定销售计划, 包括销售目标,渠道开发、参加交易
10、会等销售策略,重点关注公司的销售客户的 开发与管理,保证公司的流通渠道通畅,并以渠道的扩展实现市场的扩张。 公司对客户进行详细调查研究,必要时委托专业机构进行资信调查,对客户 信用进行分级分类管理。公司企管部负责建立健全合格客户档案,业务部只能和 合格客户发生业务往来。 公司对外使用 ERP 中标准化格式的销售合同, 如果需要签订非标准格式的合 同,需经过法务部的审批。公司对销售的各环节实施严格的授权审批制度。 公司建立了客户信用管理制度,根据信用调查的结果对客户进行评级,业务 部门提出赊销申请,通过规定权限审批后由企管部进行备案,财务部监控实施。 公司综合考虑各种风险,选择不同的国际结算方式
11、,保证资金的安全,每月 编制应收账款帐龄表,对应收账款进行催收,确保资产的安全性、真实性和完整 性。 (九)合同管理 公司制度规定对外发生经济行为的都需要订立书面合同。在订立合同前,需 调查合同方主体资格,并由法务人员对合同主体、内容和形式是否合法、合规进 行审核。 公司遵循诚实信用原则严格履行合同,对合同履行实施有效监控,强化对合 同履行情况及效果的检查、分析和验收,确保合同全面有效履行。 (十)资产管理 公司根据各种存货采购间隔期和当前库存,综合考虑生产经营计划、市场供 求等因素,并充分利用信息系统,合理确定存货采购日期和数量,确保存货处于 最佳库存状态。 公司加强房屋建筑物、机器设备等各
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