600979_ 广安爱众董事会审计委员会工作细则.pdf
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1、四川广安爱众股份有限公司 董事会审计委员会工作细则(修订) (经第四届董事会第十次会议审议通过) 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 目的和依据目的和依据 为强化公司董事会决策功能,做到事前控制,专业审计,确保董事会对经理层 的有效监督,完善公司治理结构,根据公司法、上市公司治理准则、公 司章程及其他有关规定,公司董事会组织对审计委员会工作细则进行了修订。 第二条第二条 适用范围适用范围 本细则适用于公司董事会审计委员会,规定了董事会审计委员会的人员组 成、职责权限、工作程序等。 第三条第三条 审计委员会的性质和任务审计委员会的性质和任务 (一) 董事会审计委员会是董事会的专门工作机构。 (
2、二) 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第四条第四条 办事机构办事机构 (一) 审计委员会下设审计工作组为日常办公机构, 负责日常工作联络和 会议组织等工作。 (二) 审计工作组由公司财务统计部、内控审计部相关人员组成。具体工 作由公司内控审计部承担。 第二章第二章 人员构成与职责权限人员构成与职责权限 第五条第五条 人员构成人员构成 (一) 审计委员会成员由三至五名董事构成,独立董事占多数,委员中至少有 一名独立董事为专业会计人士。 (二) 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一提名,并由董事会选举产生。 (三) 审计委员会设主任委员(以下简称召集人
3、)一名,由独立董事委员担 任,负责主持委员会工作。召集人不得兼任董事会其他专门委员会的召集人。 (四) 审计委员会任期与董事会任期一致。委员任期届满,连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务,则自动失去委员资格,董事会应尽快选举 继任委员。 第六条第六条 审计委员会的主要职责 (一) 提议聘请或更换外部审计机构; (二) 监督公司的内部审计制度及其实施; (三) 负责外部审计与内部审计之间的沟通; (四) 审核公司的财务信息及其披露; (五) 审查公司内控制度; (六) 对重大关联交易事项进行审核,形成书面意见,提交董事会审议, 并报告监事会; (七) 公司董事会授予的其他事宜。 第七
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