601808 _ 中海油服度内部控制评价报告.pdf
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1、中海油田服务股份有限公司中海油田服务股份有限公司 2012 年度年度内部控制评价报告内部控制评价报告 中海油田服务股份有限公司全体股东:中海油田服务股份有限公司全体股东: 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和要求, 结合本公司 (以 下简称公司)内部控制制度和内控评价管理办法,在内部控制日常监督和专项监 督基础上,我们对本公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明一、董事会声明 公司董事会 (以下简称 “董事会” ) 及全体董事保证本报告不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董
2、事会的责任; 监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督;公司管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现公司发展战略。财务报告相关 内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠,防范重大错报风险。由于 内部控制存在固有局限性,因此仅能对上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构。 审计委员会负责检查公司 内部控制结构,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控 制审计及其他相关事宜
3、等。 公司董事会授权审计监察部负责内部控制评价的具体 组织实施工作,对内部控制评价范围、工作任务、评价步骤和程序等进行了详细 安排,并对纳入评价范围的高风险领域和事项进行评价。 2012 年公司成立内控评价小组负责年度内控评价工作。工作组对选取的流 程通过访谈、查验,对照流程进行了穿行测试,对关键控制点进行了控制测试, 形成工作底稿,包括穿行测试记录、控制测试记录、流程测试报告、 缺陷汇总表及其他相关资料。评价小组依据内控评价管理办法对缺陷进 行归类和重要性评估,与相关部门沟通,落实整改措施。 三、内部控制评价的范围三、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及其重要子公司的主要业务流
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