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1、际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 1页共 9页 发行日期2010-01-27 1.01.0目的目的 规范公司各餐厅财务管理。 2.02.0:问题单据制作:问题单据制作 单据制作时间:上午 11 点前由稽核或出纳将问题单据传到餐厅值班经 理,餐厅值班经理在下午 4 点前将完成的问题单据报表回传至片区稽核或 出纳处。 3.03.0:餐厅备用金管理:餐厅备用金管理 3.13.1、零星备用金、零星备用金 3.
2、1.1、额度:零星备用金额度为 500元; 3.1.2、用途:零星备用金只用作日常各部门零星采购原料,日常维修; 3.1.3、审核权限:单项费用不超过 300 元,店长有终审权,单项费用不 超过 500 元,营运部长有终审权; 3.1.4、报销流程:零星备用金采用每周报一次,每周四报销;由片区财 编制编制审核审核批准批准 日期日期年月日日期日期年月日日期日期年月日 董事长、总经 理、财务部长 片区稽核 注注: 下午 5 点前将 问题单据上传公 司高层领导 餐厅值班经理 注注:下午 4 点前将问题 单据回传稽核 片区稽核 注:注:上午 11 点前 将问题单据交餐 厅值班经理 际风餐饮管理有限公司
3、际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 2页共 9页 发行日期2010-01-27 务部出纳到当店,根据店长填制报销单进行审核后报销 3.1.5.借支方式及保管: 备用金借支需店长到财务部办理相关借支手续, 款项放投币柜管理。 领用领用 保管保管 审核审核审核审核 报销 审核审核审核审核 4.04.0收银备用金收银备用金 4.1、额度:收银备用金双店额度为 4000 元(成都和无锡德斯堡 3000, 各 片区可根据实际需要额度
4、做调整) 4.2 用途:收银备用金只能做为收银的找零,不得挪作他用;收银零钱由 片区出纳 (备用金发放及报销) 额度 500 元 片区店长 (领用保管备用金) 店长 (审核额度 300 元以内) 营运部长 (审核额度 500元以内) 片区出纳 (备用金发放及报销) 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 3页共 9页 发行日期2010-01-27 店面自行换取,出纳不再负责收银备用金、零钱每日的发放; 4.
5、3 借支方式:收银备用金借支需店长到财务部办理相关借支手续 4.4备用金额度增加规定:节假日可以增加临时收银备用金额度,由片 区出纳准备,节后各店必须归还超额部分备用金,及时冲账; 4.5、保管方式:收银备用金每月固定金额给店长,店长对收银备用金进 行管理,投币柜钥匙交由店长保管,收银备用金必须放投币柜管理 领用领用 借支借支借支借支 使用使用 保管保管 片区出纳 (收银备用金发放及报销) 额度双店 4000 元,成都和无 锡德斯堡 3000, 根据需要可调 片区店长 (正常收银备用金借支) 当店收银员 (收银备用金使用) 片区店长 (收银备用金管理及存放) 片区店长 (节日增加收银备用金借支
6、) 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 4页共 9页 发行日期2010-01-27 5.05.0:餐厅营业款管理:餐厅营业款管理 5.1 交接方式:各当班收银员换班按正常交接,在每日营业结束后,由当 班经理和收银员面对摄像头将当班营业款 (附清机日报表) 投放到投币柜, 并在营业款交接登记表上签字; 5.2 缴存方式:次日上午 11 点前由收银员同值班经理一起面对摄像头, 打开投币柜,清点营业款,并在营
7、业款交接登记表上签字,然后一同缴存 到公司指定银行帐户,并将银行回单交与收银处保管; 5.3 报营业额方式: 每日营业款信息由出纳在次日将营业额及资金余额以 短信的方式发送给财务部长,总经理,董事长及各股东; 5.4 出纳对营业款监管方式:出纳每周周一和周四去餐厅取银行回单和清 机报表,核对后交会计入账;公司指定银行账户,需开通短信功能给出纳; 出纳每天通过短信与收银后台核对数据。如发现异常必须与店面核实,并 作出处理。 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版
8、次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 5页共 9页 发行日期2010-01-27 存放存放 清点清点 缴存缴存 入账入账上报上报 6.06.0:发票和代金卷管理:发票和代金卷管理 6.1 台账建立:餐厅要建立发票、代金卷的台帐,由财务部统一制作台账 格式,财务部不定期对台账进行抽查及检查;领用周期:代金卷半月领取 每日营业结束后由当班经理和收银员面对摄像头 将当班营业款投入投币柜,并在营业交接登记表上 签字 次日上午 11 点前由收银员同当班经理一起面对摄 像头打开投币柜清点营业款,并在营业款交接登记 表上签字 次日上午 11 点前清点完营业款并签字后当班经理 和收银员一同将
9、营业款缴存到公司制定银行账户, 并将银行回单交与收银处保管 出纳定期去店面收银处领取银行 回单和清机报表后交会计入账 当班经理负责将每日营业款信息 发送给公司出纳 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 6页共 9页 发行日期2010-01-27 一次,由店长在财务部领取,并办理领用手续; 6.2 保管方式:发票和代金卷保管在餐厅投币柜里;发票由店长负责在财 务部领取、做好领取面额数量登记、双方签字等相关手
10、续,对当日发票使 用、兑奖做好记录,兑奖存根交由领班管理,每周四在餐厅与出纳核对, 财务部月末对发票进行盘点;营运线新购固定资产及低耗品凭原始发票到 财务报账,并将原始发票复印件连同保修卡交由当店店长进行保管。 6.3 发票兑奖报销方式:发票奖票视同现金管理,兑奖款项直接从店面的 日常零星备用金中支付,每周和其他报销单一起报销,出纳根据兑奖总额 大小,可以一个月去税务兑奖。 6.4发票少零方式: 若客人索要发票, 可选择少零, 领班权限在 10 元以内, 店长权限在 20 元以内,但是不能超过当日单次消费总额的 3%,或者兑换 同等价值听装饮料(可乐、雪碧)具体兑换听数依据消费金额不超过兑换
11、饮料同等价值的 3%计算。并让客人在最后一张结账单上签字确认。 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 7页共 9页 发行日期2010-01-27 领用领用 使用使用 使用使用使用使用 保管保管报销报销 7.07.0:提成统计的事项:提成统计的事项 7.1 统计方式:店面统计,财务与收银系统核对;财务部提供标准的提成 表格式,各店面按照标准格式做,店面提成统计时间为每月 2 日上午12 点前。 财务部 (发
12、票代金卷发放) 片区店长 (发票代金卷领用) 半月领取一次 店长 (发票代金卷使用登记) 店长 (发票奖券兑奖登记) 片区出纳 (发票奖券兑奖报销) 店长 (发票代金卷保管) 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 8页共 9页 发行日期2010-01-27 统计统计 核对核对 核对核对 8.08.0:餐厅资产管理:餐厅资产管理 8.1 台账建立:各店面各部门建立完善的固定资产、低值易耗品台账,台 账格式由
13、财务部统一制定, 店长负责管理; 餐厅每月 26 日前将台账交财务 部核对。 8.2 资产管理:财务部有权检查工作,检查只针对店长或值班经理,当店 最高负责人对于新购入的低耗及固定资产要及时对台帐进行更新; 8.3 台账管理:台帐一式两份,财务部一份,店面一份,要做到两份数据 统一,固定资产没有金额的,可以只列数量,初始的台帐手写稿和电子档 单店负责人 (提成统计) 片区会计 (与系统核对提成制作提成表) 片区店长 (与服务员核对提成额) 片区会计 (完成工资表的合并) 际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司 公司名称际风餐饮管理有限公司际风餐饮管理有限公司文件编号FI-WI-09 文件类别文件名称版次A 制度制度餐厅财务管理制度餐厅财务管理制度 页次第 9页共 9页 发行日期2010-01-27 一起建立,电子档会计备份。 更新更新保管保管 财务部 (协助前厅建立台帐) 单店领班 (台帐保管) 店长(值班经理) (新购资产台帐更新)
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