我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究.pdf
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1、西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 I 我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究 摘要 随着经济全球化步伐的不断加快,国有商业银行成为国家金融体制改革和可持续发 展战略不可或缺的角色。但是国有商业银行的信贷危机越来越严重,我国国有商业银行 面临的一个难题是如何较好地化解信贷风险。本文在分析国有商业银行信贷风险产生的 原因以及当前信贷风险管理中存在问题的基础上, 通过对国有商业银行信贷风险管理制 度的探讨 , 指出国有商业银行信贷风险产生的原因比较复杂, 应该从国有商业银行自身环 境, 社会环境和金融市场环境三方面入
2、手进行改革和完善, 把金融市场的建设与国有商业 银行信贷风险管理结合起来, 在业务的开展中去防范风险, 化解风险。但由于长期以来形 成的不良资产过于庞大 , 加之转型经济带来的诸多不确定性, 国有商业银行的信贷风险管 理工作依然任重道远。 关键词: 商业银行;信贷风险 ; 金融体系;管理与防范 西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 II Chinas state-owned commercial bank credit risk existence question and countermeasure research
3、 Abstract As economic globalization pace accelerate ceaselessly, state-owned commercial banks to become the nations financial system reform and sustainable development strategy the indispensable role. But the state-owned commercial banks credit crisis more and more serious, the State-owned Commercia
4、l Bank of our country faces a difficult problem is how to eliminate credit risk better. Based on the analysis of credit risk of state-owned commercial banks and the causes as well as the current credit risk management has in the question foundation, through to the state-owned commercial bank credit
5、risk management system, Points out that the credit risk of state-owned commercial banks causes complex, should from the state-owned commercial banks in their own environment, social environment and market environment three respects proceed with to reform and perfect, the financial market constructio
6、n and state-owned commercial bank credit risk management together, in the development of the business to guard against the risk, dissolve a venture. But as a result of long-term since formation of non-performing assets is too large, and the transition economy brought a lot of uncertainty, credit ris
7、k management of state-owned commercial banks is still a long way to go. Key words:Commercial Banks;Credit risk;Financial system;Management and Prevention 西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 III 目录 摘要. I ABSTRACT . II 引言. 1 1 国有商业银行信贷概述 . 1 1.1 信贷风险的基本含义 . 1 1.2 信贷风险的分类 . 2 1.3 信贷
8、风险的特点 . 2 2 我国国有商业银行信贷风险的现状分析. 3 2.1 我国国有商业银行风险的现状. 3 2.1.1银行业市场份额集中偏高 3 2.1.2银行贷款不良比率偏高 3 2.1.3国有商业银行资金结构不合理 4 2.2 国有商业银行信贷风险存在的问题. 5 2.2.1呆账坏账多 5 2.2.2拨备覆盖率拉高 5 2.2.3信贷资产收益率低 5 2.2.4资本充足率不高,抗风险能力不强 6 2.2.5信贷资产的流动性差 6 3 国有商业银行信贷风险成因分析. 7 3.1 内部环境的原因 . 7 3.1.1信贷管理机制不健全,信贷操作不规范 7 3.1.2信贷员综合素质不高 7 3.2
9、 外部环境的原因 . 7 3.2.1社会信用环境缺失 7 3.2.2法制不健全 7 3.2.3金融市场发育迟缓且不规范 8 西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 IV 4 改善国有商业银行信贷风险的建议 8 4.1 人员方面的措施 . 8 4.1.1审贷机构专业化 8 4.1.2提高银行信贷业务人员素质 8 4.2 应用交叉违约条款 . 9 4.3 建立风险预警机制 . 9 4.4 建立内部评级制度 9 4.5 金融市场自身建设 10 4.5.1建设金融市场自律机制 10 4.5.2建立我国存款保险制度 10 4.6 相
10、关涉及信贷风险的主体建设. 10 4.6.1规范政法行为 10 4.6.2加快国企改革步伐 10 结论. 11 参考文献 . 12 致谢. 13 西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 1 引言 自 20 世纪 80 年代以来,在经济全球化趋势日益显著的大背景下,经济全球化和金 融自由化的浪潮席卷了全球。同时,随着信息技术的高速发展,金融理论和金融实践都 发生了很大的变化,这些发展与变化,一方面为金融体系的发展提供了很好的机遇;另 一方面也给金融体系带来了前所未有的挑战与冲击,使金融机构面临日趋恶化的生存环 境。此前,受美
11、国次贷危机的影响 , 全球金融及经济体系的稳定性面临严重威胁,欧美资 本市场遭受沉重打击,我国的商业银行虽没有过多涉猎国际资本市场,但也都受到了不 同程度的影响。 因此,国有商业银行应该从现代金融危机的一系列事件中汲取经验教训, 把风险管理尤其是信贷资产的风险管理和不良资产的防范与处置提到重要的议事日程上 去。 由于历史原因,四大国有商业银行的大量不良贷款给社会经济发展造成很大的威胁。 银行业是典型的风险行业,健全的信贷风险管理体系是商业银行有效、安全运作的前提 和保证 , 提高信贷风险的控制能力, 是银行稳健经营和发展壮大的必要前提。在当前国际 环境下,立足国有商业银行信贷风险的现状,加大对
12、信贷风险问题的深入分析,科学改 进信贷风险的防范和控制手段,将信贷风险降低到最低点,这些探讨对于进一步提高我 国国有商业银行国际竞争力、保证我国金融业稳定发展,保持经济增长势头和防范金融 危机具有重大意义。 1 国有商业银行信贷概述 1.1 信贷风险的基本含义 在金融领域,风险理解为未来产生损失或收益的可能性或者不确定性。风险既是损 失的原因,也是盈利的基础。在各个类型的风险中,信贷风险是银行业金融机构面对的 主要风险。 所谓信贷风险,是指银行业金融机构在信贷业务经营过程中,由于受到各种内外部 不确定因素的影响,银行业金融机构蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。 西安培华学院本科毕业论文(设计
13、)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 2 1.2 信贷风险的分类 根据诱发风险的原因,巴塞尔委员会将银行业金融机构面临的风险划分为三大类: (1)信用风险 由于借款人不履行契约、合同所规定义务,无力偿还或不愿偿还贷款本息而形成的 信贷风险。 (2)市场风险 市场风险评估主要基于银行自身对风险值的计量或市场风险标准法。同时,还应强 调银行进行压力测试,以评估用于支持交易业务的资本是否充足。 (3)操作风险 可分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险,并由此分为七种表现形 式:内部欺诈,外部欺诈,员工行为和工作场所问题,客户、产品和经营行为,实物
14、资 产损坏,经营终端和系统瘫痪,执行、交货和流程管理。 1.3 信贷风险的特点 一般来说国有商业银行信贷风险具有以下特征: 第一、客观性 : 商业银行最显著的特点就是负债经营, 银行大部分营业资金来自于客 户的各种存款和其他借款,这一经营特点决定了银行与生俱来就伴有一定风险性。 第二、隐蔽性 : 风险是指损失产生的不确定性,风险转变为损失还需要一定客观条 件。由于信贷资金的流动, 人们难以准确辨别银行信贷资金是否已发生损失, 即使某些不 确定因素造成损失的可能性已经出现, 银行仍可以通过不断吸收存款来保持流动性, 使得 银行在巨额亏损时仍能够运转, 因此其风险具有隐蔽性。 第三、可控性 : 风
15、险是客观存在的并不是说信贷产生风险, 而是信贷产生风险发生的 可能, 信贷风险可以监测与防范。 国有商业银行可以在信贷风险发生前运用一系列手段加 以预测及防范。对于风险的控制采用不同的控制方法会产生不同的结果, 建立科学有效的 决策机制 , 科学合理的管理机制能有效预防风险的发生。 西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 3 2 我国国有商业银行信贷风险的现状分析 2.1 我国国有商业银行风险的现状 改革开放以来,我国国民经济持续、快速、健康发展离不开国有商业银行的大力支 持。在促进经济发展的同时,国有商业银行自身也获得了
16、快速发展,但与资本发达国家 商业银行风险控制实践相比,我国国有商业银行风险控制还处于较低水平。 2.1.1银行业市场份额集中偏高 从类别来看 , 无论是资产还是负债, 四家国有银行都占有较大的市场份额。四大国有 商业银行资产占银行业金融机构总资产的50.9%,负债占银行业机构总负债的50.1%;股 份制商业银行资产占银行业金融机构总资产的15.0%,负债占银行业机构总负债的 15.1%;城市商业银行占银行业金融机构总资产的7.2%,负债占银行业机构总负债的 7.2%。迄今为止,四大行所占的市场份额虽然在逐渐减少,担任着主导地位,垄断着我 国的金融市场。 因此,在这种高度集中的市场环境下,将会使
17、银行的生存与发展直接受到其贷款户 经营状况和个别产业兴衰的支配,缺乏灵活调整的余地,这就使得风险分散转移性差, 直接影响银行信贷资产的安全性,银行信用风险加大。这主要是因为四大行的盈利能力 与他们的市场份额并不相匹配,商业银行的市场份额越大,其盈利能力越差,反之,商 业银行的市场份额越小,其盈利能力越强。 2.1.2银行贷款不良比率偏高 近年来,由于我国国有商业银行通过剥离一部分不良资产、债券转股权、核销呆坏 账等方式,处置了相当数量的不良资产,但不良贷款比例偏高一直是困扰国有银行的难 题,虽然四家国有商业银行在改善贷款质量方面取得了一定成效,但目前各行平均不良 贷款比率仍处于较高的水平。 据
18、中国银监会初步统计,截至2009 年 9 月末,我国境内商业银行 (包括国有商业银 行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)不良贷款余额5045.1 亿元,比年初减少 558.0 亿元,不良贷款率 1.66%,比年初下降 0.76 个百分点。商业银 西安培华学院本科毕业论文(设计)2B081204 张磊 -我国国有商业银行信贷风险存在的问题与对策探究-孙陵霞 4 行拨备覆盖率为 144.1%,比年初上升 27.7 个百分点。从不良贷款的结构看,损失类贷 款余额 609.8 亿元,可疑类贷款余额2294.5 亿元,次级类贷款余额2140.9 亿元。分机 构类型看,主要商业银行
19、( 国有商业银行和股份制商业银行) 不良贷款余额 4296.9 亿元, 比年初减少 568.4 亿元,不良贷款率 1.64%,比年初下降 0.81 个百分点。其中,国有商 业银行不良贷款余额3642.2 亿元,比年初减少 566.0 亿元,不良贷款率 1.86%,比年初 下降 0.95 个百分点。股份制商业银行不良贷款余额654.7 亿元,比年初减少 2.4 亿元, 不良贷款率 0.99%,比年初下降 0.36 个百分点。 2.1.3国有商业银行资金结构不合理 (1)资产结构总体单一 , 盈利能力差,对贷款利息的收入依赖程度高 目前,我国国有商业银行多年来经营模式较单一的局面不但没有改观,反而
20、有所加 重。2009 年末,传统的利息收入约占全部营业收入的88.2%,所以国有商业银行非利息 收入是非常低的。较低的非利息收入率表明中国的银行提供各种新型服务的能力还非常 低,也说明我们的银行业距离国际金融机构还有非常大的距离。虽然近几年中国的金融 理财产品发展得非常快,但都趋于简单,技术含量不高。与我国银行业相比,国际银行 业的收入多元化程度则要高得多,其中非利息收入所占比重约为30% 左右,而一些大银 行( 如花旗等 ) 的非利息收入占比更高达40% 左右。由于非利息收入业务对银行资产的占 用比例较低,从而使银行总资产的收益不高。 (2) 负债结构不合理 个别资产主要是信贷资产占比过大,
21、债券资产比重较低,无风险资产的流动备付功 能与资产投资功能扭曲。在信贷资产内部,存在过度商业竞争下的重点地区,重点行业 的超额配置,并且在既定的信贷资产结构下存在着大量的不良资产,在既定的内控制度 下存在着不良资产再生的内在机制。由于历史和体制问题,国有商业银行衍生了大量的 不良资产,这部分不良资产作为沉淀资产,一直是国有商业银行资产结构优化的障碍。 事实表明,国有商业银行都倾向于向国家重点大型企业发放贷款,因为它们具有较 好的盈利前景, 贷款数额大 , 期限长,能够为银行节约一定的业务费用和管理成本。但是, 贷款过于集中违背了风险分散这一起码的道理。据统计,2009 年末,中国工商银行、中
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