公司风险评估工作指引(0619073035).pdf
《公司风险评估工作指引(0619073035).pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《公司风险评估工作指引(0619073035).pdf(11页珍藏版)》请在三一文库上搜索。
1、; 中石化中原油建工程有限公司 风险评估工作指引 1. 概述 风险评估是通过风险识别、分析和评价,及时发现各类 风险,深入分析风险成因和管理现状,明确风险管理重点的 过程。风险评估是风险管理基本流程的重要环节,是风险应 对的前提和基础。 1.1 编制目的 为规范和统一公司风险评估工作程序,全面提升公司风 险管理水平,落实公司全面风险管理细则(暂行) ,特制 订本指引。 1.2 编制依据 本指引编制的依据为:国资委中央企业全面风险管理 指引、国际风险管理标准ISO 31000:2009 风险管理原 则与指南、国家标准委 风险管理原则与实施指南(GB/T 24353-2009 ) 、 风险评估技术
2、(GB/T 27921-2011)和中 国石化全面风险管理(暂行)办法。 ; 1.3 适用范围 公司机关各部门和公司所属各单位、各项目部、项目管 理部开展风险管理工作以本指引为标准。 2. 风险评估目的和原则 2.1 风险评估目的 通过风险评估,全面、系统地梳理、识别公司面临的各 类内、外部风险,明确风险管理重点,培育全员风险管理意 识;通过风险表现及成因分析,为制定风险应对措施提供依 据。 2.2 风险评估原则 (1)全面性原则:风险评估是一项系统性工作,应贯 穿决策、管理及执行全过程,覆盖公司各种业务和事项,涉 及全体员工。 (2)重要性原则:风险评估工作应关注重点领域及关 键业务事项,合
3、理配置资源。 (3)时效性原则:风险评估工作应根据管理需要及时 开展,第一时间为管理者提供风险信息。 (4)适用性原则:风险评估工作应充分考虑组织形式 和业务特点,在公司统一框架下,结合实际细化制定针对性 的风险评估标准,选择适当的评估方法。 ; 3. 风险评估基本步骤 风险评估应以充分的信息收集为基础,包括风险识别、 风险分析和风险评价三个步骤。 风险评估与风险管理基本流程的关系如下图。 3.1 信息收集(建立环境) 信息收集也叫建立环境,是指在开展风险评估之前,应 首先收集内、外部环境信息,建设风险案例库,制定风险管 理目标和策略,明确风险分析评价标准,为有效开展风险评 估提供依据。 3.
4、1.1 收集内、外部环境信息 围绕本单位战略目标及经营管理目标,持续收集与风险 及风险管理相关的内外部环境信息,包括历史数据和未来预 测。 公司机关各部门重点负责收集各自职责范围内的已经 发生的业务信息、国内外经济形势、石油石化行业运行态势 ; 等风险信息。公司所属各单位重点收集已发生的各类风险案 例、内控缺陷等运营层面风险信息。填写信息收集表及 风险案例表 (见附件1) ,逐级汇总,按规定上报全面风 险管理办公室备案。 3.1.2 制定风险管理目标和策略 结合公司战略目标及经营管理目标,分析影响目标实现 的各类风险。根据风险偏好及风险承受度,制定风险管理总 体目标和策略(示例见附件2) 。
5、3.1.3 制定风险分析和评价标准 (1)风险分析标准。 风险分析的两个维度:风险发生的可能性和影响程度。 风险发生的可能性以风险发生概率为分析标准;影响程度可 以从财务、营运、合规、QHSE 、声誉五个方面进行分析。 以上两个维度按照从低到高分为:极低、低、中、高、极高 五个级次,分别用1、2、3、4、5 分表示(见附件3) 。 (2)风险评价标准。 综合考虑风险偏好和风险承受度,以风险发生的可能性 和影响程度为依据,确定风险评价等级。风险评价等级按重 要性程度分为:重大风险、重要风险和一般风险三个等级。 如图一所示,红色区域代表重大风险,黄色区域代表重 要风险,绿色区域代表一般风险。 图一
6、:风险评价标准示意图 ; 各单位在实际执行过程中,应针对风险评估对象,结合 风险偏好及风险承受度,细化制定具体风险评价标准并报全 面风险管理办公室备案。 3.2 风险识别 风险识别是对收集的各类信息进行必要的筛选和分析, 查找影响战略目标及经营管理目标实现的各类风险的过程。 各单位开展风险识别原则上应按照以下步骤进行: (1)确定风险识别方式:根据风险评估工作需要,确 定风险识别的范围、方法、参与人员及组织形式等。确定风 险识别方式应重点关注以下内容: 第一,风险识别人员范围:开展风险识别工作,应充分 涵盖评估范围内各层级管理人员。参与风险识别的人员应具 备必要的风险管理知识,熟悉相关业务。
7、第二,风险识别方法。常用的风险识别方法主要包括: 问卷调查法、德尔菲法、敏感性分析法、情景分析法、头脑 ; 风暴法等 (见附件 4) ,风险识别参与人员可结合具体评估对 象灵活应用,可以选择一种或多种方法。建议各单位在开展 风险管理初期进行常规风险识别,可采用问卷调查法;对财 税、信用等具备量化条件的风险,可选择敏感性分析法等风 险识别方法。 (2)组织开展风险识别:参与风险识别的人员,应按 照有关要求,在筛选和分析各类信息的基础上,识别影响战 略目标及经营管理目标实现的各类风险。初次开展风险管理 工作的单位可采用风险识别调查问卷表进行问卷调查(见附 件 5 风险识别调查问卷) 。 (3)风险
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 公司 风险 评估 工作 指引 0619073035
链接地址:https://www.31doc.com/p-5601647.html