企业基本情况——会计系统内部控制调查表二会计电算化.doc
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索引号:(审计机关名称)会计系统内部控制调查表(二)会计电算化(3)会计期间 被审计企业:测 试 内 容是否不适用评价38是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对机房、设备的毁坏?39是否有安全可靠的接地设备?40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源?41.是否定期检查、测试硬件的可靠性?42.机房是否有必要防卫措施,使得只有经批准的人员才能进入机房?43.是否严格控制外来磁盘进入机房?44.是否有防病毒措施:例如备有杀毒软件盘并不断更新其版本?45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度?46.是否定期备份数据文件?47.是否将数据文件做两套以上的备份?48.是否将多个文件备份盘片分别存放在远离计算机房的安全之处?49.数据文件盘是否建立了内外标签?50.数据和系统备份盘是否专人保管?调查结论:审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期:
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