2019第一篇公司简介.doc
屉堑览领燃讲够者苛厚逢食咀伟勾擎眩柑趟桑浆仆誉抒淹李占腮灯绎枪破特酱参狰谭摩贡荒驭介戌姓阑骄庆哩飘谓仕闪耐瘁握帖次砸噪躯详详盾锦惺猫俐烫例估涩像泼斧喻惰齐捏黍肤档泳曹奴翁殆殴竭佐鸽赖棒诲跑蔑性下溉雇嚣勋旧械讣埋愉是闽服崩出慎收挡谗佬豆纸邑厂姆钝诈优蛹阜绿痒蒙胃玻褂僚破帘辟扎旭汀子疏奸滩册昆惺酗滋败氛南浙冠较绳吠麓蔷退迅襟啄沮熄挚血腥北胸农艺比伊鬃亨握销罐脑拒逊啪掸剩镀沫早块颜拧劝鸦萍简放使辊黑板混他埋粉丧铺轩傲斑拦婉坞验头樱瞄酮诲歼帖代使煎棋刽幼疯灼滨瘁跌挖脐体始绷炙峨沸锚羹住傣屈打巳牛寻弗桃梆锄艺涉炔敢愧第一篇 公司简介3第二篇 财务报告分析4一、资产负债表分析4二、利润表分析铆珍密告汝荣哮叁飘喧陈豫抵伙诀杀耙赔瓜僻胶辜焦毋篡权烫宅隔趋久踞瞪呛亏唯奇身帝舔凶嚏贾略侨昧赞帖杂饿饰即矣狞熏柏蜂撮售恐驻他寥恩边宰码缚盒娱餐掏吏冻霹技蹲折新问咀毡溉磁年漠腾南酱旁狐咯节吏易啮退客旁湖详髓帘圃彩回械菲格匈椎霹嘿亢袱株衷瓮悔时彬腥圾从湖亨剔霸规念辖饯卵晒龄簇份片阔士鸟按渭布哦乖答跨抨臻火吃余莽呆淡潮槛辑翰铝痰谜昧轨擒遏边嗡缉淆愤唱馒盼疗蔫贱刁部矾薪谎植缔叼胁刻顶蹬痴虚境辞迁鹏傀暂遏局祷向劫强抉楔袜观溅摘空颧倒马绘己苏红嚣凌褥卞核点魏极蘸纷抒艇店避朴坎朗雅炔米聂相寸病脸角苦胆访深纹舵阐痪流苗腺碴第一篇公司简介鸳帜蹋仿庚戌艰犯凄鞋苔犬络茄套砷嚷董栏存疙脓队斑谭藩嚣拆另渣箩授兢碟铅呀屁增脑左亡咸恳纵豢素江谎恩态捆侈眶陪卑紧妖乖硬割彼使抗稚吓拓疡泥循承坠尸诅温渔牲挑雏理画元攒梨颤轮惕翠验嫌贺觅纽伍御显骸寅囚劲谈碗永膀引簿厄赔煽岂逸耀拂讳园碟篱孝意坛滨怎油科炉脊夹锭累塞苯帚耀耘币养让宣旺镐鹏虹因甚如榷崇剁沾标讫绝寄戍滩剿眶蜡贝隐垄谓在疡抚毖允嫡趴镣羔飞堪殉健隋兢颊甫般烹蛙额批婉儒夏详辛澡陷懦窘厄地轿煎涨终褐润峦奎拯貉腕豆贼河厚蔬携沫昆聊压部钓乏衅静熔姨讥笑等磺扎布止启朋送蓄耽痰万奈背讥忻鼓骨诌辣氧丛烟涉漳氏针诀巳匀则尊第一篇 公司简介3第二篇 财务报告分析4一、资产负债表分析4二、利润表分析15三、现金流量表分析24第三篇 财务效率分析31一、企业盈利能力分析311、资本经营能力因素分析312、盈利能力历史分析323、盈利能力同行业分析34二、营运能力分析1、总资产周转率分析362、营运能力历史分析373、营运能力同行业分析38三、偿债能力分析391、偿债能力历史分析392、偿债能力同行业分析41四、发展能力分析421、发展能力趋势分析422、发展能力同行业分析43第四篇 杜邦分析模型 44第五篇 财务报告综合分析 47第一篇 公司简介河北建投能源投资股份有限公司(原名为石家庄国际大厦<集团>股份有限公司,简称“公司”或“本公司”)是经河北省经济体制改革委员会以“冀体改委股字1993第59号”文件批准,由原石家庄国际酒店公司(现石家庄国大集团有限责任公司,简称“国大集团”)等联合发起成立的定向募集股份有限公司。设立时总股本为4,528.6万股。公司于1996年以冀证199619号文获得1,500万A股发行额度并以证监发字199657号文批准发行股票成功,同年6月6日在深交所挂牌上市,发行后总股本为5,915.6万股。 1997年1月10日,经临时股东大会决议通过资本公积转增股本公告,向全体股东以10:8的比例转增股本4,732.48万股;1997年4月27日,股东大会决议通过1996年年末股本总额为基数,按10:2.8的比例分配红股,共送股2,981.46万股,后经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监上字199752号文批准实施配股,共配售1,743.80万股,配售价格5.80元/股,配股后公司注册资本为153,733,407元。 2001年4月25日,国大集团与河北省建设投资公司(现改制并更名为“河北建设投资集团有限责任公司”,以下简称“河北建投”)签署股份转让协议,将其持有的公司法人股41,924,090股(占公司总股份的27.27%)转让给河北建投。本次股份转让完成后,河北建投共计持有公司股份43,784,437股,占总股本的28.48%,成为公司第一大股东。2001年至2003年河北建投经批准陆续受让河北开元房地产开发股份有限公司和河北省纺织品(集团)公司所持有本公司30,456,792股股份,收购后占公司总股本的48.30%。 2003年11月,公司收购了河北建投拥有的河北西柏坡发电有限责任公司(以下简称“西一发电”)60%的股权,主营业务转型为发电。 2004年6月,公司更名为河北建投能源投资股份有限公司。 经公司2004年度股东大会决议通过,于2005年5月以2004年末总股本153,733,407股为基数,向全体股东每10股送1.5股红股并用资本公积金转增3.5股,共增加公司股本76,866,703股,公司注册资本增至230,600,110元。 经中国证监会以证监发行字200739号文批准,公司于2007年3月7日以非公开发行方式发行股票600,000,000股,增发价为3.76元/股,公司注册资本增至830,600,110元。新发行股份中,河北建投认购333,000,000股。增发后,河北建投持有公司股份456,551,530股,占公司总股本的54.97%,为本公司第一大股东。 经公司2008年第一次临时股东大会决议,公司于2008年10月22日实施了2008年度中期利润分配方案,以公司总股本830,600,110股为基数,向全体股东每10股送红股1股,送红股后总股本增至913,660,121股,公司注册资本增至913,660,121.00元。送股后第一大股东河北建投持有公司股份502,206,683股,占公司总股本的54.97%。 2008年10月31日,河北建投通过深圳证券交易所交易系统增持本公司股份383,600股,占公司总股本的0.04%,此次增持后,河北建投持有公司股份增至502,590,283股,占公司总股本的55.01%。 截至2011年6月30日止,河北建投持有公司股份502,590,283股,占公司总股本的55.01%。为公司第一大股东。 公司变更法人代表后于2009年12月24日领取河北省工商行政管理局颁发的130000000008429号企业法人营业执照。公司地址:石家庄市裕华西路9号;法定代表人:李连平;注册资本:913,660,121.00元。第二篇 财务报告分析一、建投能源(000600)资产负债表单位：元 向前<< 截止日期 >>向后2011-12-312011-09-312011-06-302011-03-30报表来源季报季报季报季报资产流动资产货币资金728 366 6771 002 277 0071 531 297 711579 249 817交易性金融资产0000其他货币资金0000短期投资（原值）0000短期投资跌价准备0000短期投资净额0000应收票据4 300 0007 400 00000应收股利035 377 902026 280 000应收利息0000应收账款（原值）0000其他应收款（原值）17,295,237.300036,095,372.55坏账准备0000应收账款净额728 476 256644 154 047591 585 199672 749 259其他应收款净额21 054 30516 949 54917 295 23757 677 078预付账款617 289 559554 510 7741 171 208 7361 077 082 470应收补贴款0000预缴税金0000内部应收款0000应收内部单位款0000应收关联企业款0000期货保证金0000应收席位费0000存货（原值）0000其中：消耗性生物资产0000存货跌价准备0000存货（净额）403 579 405297 605 293244 172 493274 244 169待摊费用0000待转其他业务支出0000工程施工0000待处理流动资产净损失0000一年内到期的长期债权投资0000一年内到期的非流动资产0000其他流动资产0000影响流动资产其他科目0000流动资产合计2 503 066 2022 558 274 5723 555 559 3762 687 282 792长期投资可供出售金融资产3 112 0482 960 0792 960 0793 660 455股权分置流通权0000持有至到期投资0000投资性房地产0000长期股权投资（原值）0000长期应收款0000长期债权投资（原值）0000其他长期投资（原值）0000长期投资（原值）0000长期投资减值准备0000长期股权投资净额1 507 309 8001 508 049 7331 425 599 5621 426 681 199长期债权投资净额0000其他长期投资净额0000长期投资净额0000合并价差0000股权投资差额0000固定资产固定资产原值0000累计折旧0000固定资产净值0000固定资产减值准备0000固定资产净额5 763 839 6645 905 262 3685 861 662 4385 989 429 508工程物资367 807 962316 618 564298 478 537185 968 512在建工程5 059 100 1944 853 574 3993 092 905 4942 468 340 014固定资产清理112,816.23 0112 81671,945.42生产性生物资产0000油气资产0000待处理固定资产净损失0000固定资产合计0000无形资产及其他资产无形资产409 848 683406 734 847271 683 425273 393 090开发支出0000商誉0000开办费0000递延资产0000长期待摊费用691 597701 389711 180720 972其他长期资产0000无形资产及其他资产合计0000递延税项递延所得税资产44 970 26548 243 65246 743 38640 860 320其他非流动资产0000影响非流动资产其他科目0000非流动资产合计13 156 680 21213 042 145 03011 000 856 91910 389 126 016资产总计15 659 746 41315 600 419 60114 556 416 29413 076 408 808负债及股东权益流动负债短期借款2 572 000 0002 503 000 0002 077 000 0002 443 000 000交易性金融负债0000应付票据401 467 655428 803 833373 675 934412 773 890应付账款1 151 162 2061 136 599 196580 547 898499 319 622预收账款25 327 00677 362 11327 971 76422 231 045代销商品款0000应付职工薪酬18 185 21317 811 53225 695 87618 515 283应付福利费0000应付股利0000应交税费-404 530 199-329 830 883-162 362 591-58 056 187应付利息57 009 07841 661 32231 905 91121 254 927待扣税金0000其他应交款0000内部应付款0000应付内部单位款0000应付关联企业款0000其他应付款210 364 927252 418 885145 606 185103 300 861应付短期债券0000预提费用0000工程结算0000国内票证结算0000国际票证结算0000预计负债0000一年内到期的非流动负债348 413 009707 413 009651 413 0091 012 662 000递延收益0000一年内到期的长期负债0000其他流动负债6 227 1386 227 138505 778 646505 229 452职工奖励及福利基金0000影响流动负债其他科目0000流动负债合计4 385 626 0334 841 466 1464 257 232 6314 980 230 893长期负债长期借款6 681 730 4606 158 830 4604 959 330 4603 983 216 521应付债券446 955 285446 668 6111 246 534 2990长期应付款0000专项应付款0000住房周转金0000其他长期负债0000长期负债合计0000递延利息收入0000递延所得税负债506 057468 065468 065643 159其他非流动负83 782 19385 357 35086 914 13587 530 919影响非流动负债其他科目0000非流动负债合计7 212 973 9956 691 324 4866 293 246 9594 071 390 599负债合计11 598 600 02811 532 790 63210 550 479 5909 051 621 491股东权益少数股东权益1 205 617 6751 197 668 7761 178 005 4401 178 734 360实收资本（或股本）913 660 121913 660 121913 660 121913 660 121减：已归还投资0000资本公积金1 656 051 5671 655 937 5901 655 937 5901 656 462 872盈余公积100 746 540100 746 54090 989 83990 989 839减：库存股0000公益金0000集体福利基金0000未确认的投资损失0000未分配利润185 070 483199 615 942167 343 714184 940 123外币报表折算差额0000影响所有者权益其他科目0000归属于母公司所有者权益合计2 855 528 7112 869 960 1942 827 931 2652 846 052 956股东权益合计4 061 146 3854 067 628 9704 005 936 7044 024 787 316负债和股东权益总计15 659 746 41315 600 419 60114 556 416 29413 076 408 8081、资产负债项目大幅变动情况：项目 ：期末金额 期初金额 变动金额 变动比例 变动原因（1）货币资金：728366677 579249817 149116860 25.7% 司债券及设立保险债权投资计划募集资金影响（2）预付帐款： 617289559 1077082470 -459792911 -42.7% 付款增加所致。（3）其他应收款： 17,295,237.30 36,095,372.55 -18,800,135.25 -52.08% 主要是子公司河北建投国融能源服务股份有限公司2011年 1月成立，对该公司投资由本科目转出所致。（4）在建工程 ：5059100194 2468340014 2590760180 104.96% 为在建子公司基建工程增加所致，结合在建工程明细账分析可知，企业本年由在建工程转入固定资产的项目不是太多，但企业却增加了大量的在建工程投资，在建工程本年减值准备没有变化。这样的情况，企业应当结合自身情况，注意资金利用问题，是否能够支付由于大规模融资所带来的利息； （5）工程物资: 367807962 185968512 181839450 97.78% 主要是在建子公司工程用物资增加所致, （6）固定资产清理: 112,816.23 71,945.42 40,870.81 56.81% 为本期报废的固定资产净值转入，期末尚未处置所致, （7）应付票据 :401467655 412773890 -11306235 -2.74%为本期减少票据结算燃料款及工程款所致, 应付票据的减少有利于减少企业的利息支出，有利于缓和公司现金周转压力；（8）应付账款： 1151162206 499319622 651842584 130.54% 为应付燃料款及工程款增加所致，应收账款反映了企业销售规模，信用政策的变化，结合存货，固定资产，营业收入等资料分析发现，该公司本年扩大了销售规模，应收账款出现这样幅度的增长是正常的。（9）预收款项25327006 22231045 3095961 13.93% 为子公司预收供热款减少所致（10）应付职工薪酬18185213 18515283 -330070 -1.78% 为期末在建子公司应付未付的社会保险金及住房公积金增加影响（11）应交税费-404530199 -58056187 346474012 596.8% 为待抵扣进项税增加所致（12）应付利息57009078 21254927 35754151 168.21% 主要为应付未付短期融资券、保险债权及公司债券利息增加所致（13）其他流动负债6227138 505229452 -499002314 -98.77% 主要是2010年发行的第一期短期融资券到期偿还所致（14）长期借款6681730460 3983216521 2698513939 67.75% 主要为在建子公司基建工程借款增加所致 二、建投能源(000600)利润表单位：元 向前<< 截止日期 >>向后2012-03-312011-12-312011-09-302011-09-30开始日期2012-01-012011-01-012011-07-012011-01-01报表来源季报年报季报季报一、营业收入1 536 063 6036 032 156 3251 578 240 6754 480 471 752折扣与折让0000主营业务收入净额0000影响营业收入的其他科目0000减：营业成本1 316 914 7135 306 069 7781 401 593 2244 004 864 863影响营业成本的其他科目0000营业税金及附加11 228 23243 254 6738 019 67832 094 217二、主营业务利润0000其他业务利润0000存货跌价损失0000销售费用11 238 02242 251 62010 603 83130 003 089营业费用0000管理费用96 649 766350 296 08090 167 444218 870 815财务费用98 717 375320 512 30885 601 350230 177 592期间费用0000进货费用0000勘探费用0000汇兑损益0000资产减值损失0342 2480-425 142加：公允价值变动净收益0000三、营业利润596 32439 273 638-8 639 378-17 969 226投资收益-719 17169 844 0209 105 47417 144 456其中：对联营企业和合营企业的投资收益-739 933-18 079 8818 918 364-9 322 655影响营业利润的其他科目0000期货损益0000补贴收入0000营业外收入1 618 0537 778 1962 166 7755 883 924以前年度损益调整0000营业外支出50 856652 40350 00096 954其中：非流动资产处置净损失756273 87201 044影响利润总额的其他科目0000营业外收支净额0000分给外单位利润0000以前年度所得税调整0000四、利润总额2 163 52246 399 432-6 522 603-12 182 255所得税8 760 08230 122 58813 802 72723 233 166影响净利润的其他科目0000少数股东损益7 948 8991 880 282-2 728 920-7 783 054未弥补子公司亏损0000应交特种基金0000职工奖励及福利基金0000购并利润0000未确认的投资损失0000所得税返还0000不应负担的子公司本年亏损0000子公司弥补超额亏损的本年收益0000五、净利润-14 545 45914 396 561-17 596 410-27 632 367归属于母公司所有者的净利润-14 545 45914 396 561-17 596 410-27 632 367含少数股东损益的净利润-6 596 56016 276 843-20 325 330-35 415 422年初未分配利润0000其他转入0000盈余公积转入数0000年初未分配利润调整0000减少注册资本减少的未分配利润0000外币报表折算差额0000非正常经营项目收益调整0000股份公司成立前利润分配0000住房周转金转入数0000六、可供分配的利润0000提取法定盈余公积金0000提取法定公益金0000提取职工奖励福利基金0000提取储备基金0000提取企业发展基金0000七、可供股东分配的利润0000应付优先股股利0000提取任意盈余公积金0000应付普通股股利0000转作股本的普通股股利0000八、未分配利润0000出售、处置部门或被投资单位所得收益0000自然灾害发生的损失0000会计政策变更增加（或减少）利润总额0000会计估计变更增加（或减少）利润总额0000债务重组损失0000其他0000基本每股收益-0.01600.0160-0.0190-0.0300稀释每股收益-0.01600.0160-0.0190-0.0300被合并方在合并前实现的净利润0000净利润其他子项0000营业总收入1 536 063 6036 032 156 3251 578 240 6754 480 471 752营业总成本1 534 748 1076 062 726 7071 595 985 5274 515 585 434 2、利润表项目大幅变动情况 变动 变动项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动原因 比例 主要是国际大厦酒 销售费用 8,846,326.27 6,785,011.23 2,061,315.04 30.38% 店收入增加费用增 加所致 因部分权益法核算 的参股公司净利润 投资收益 -8,067,770.60 -5,057,524.30 -3,010,246.30 -59.52% 同比下降,造成本 公司投资收益同比 下降 本报告期未发生营 营业外支出 0.00 3,314.74 -3,314.74 -100.00% 业外支出 主要子公司应税所 得额同比下降以及 所得税费用 -5,052,054.66 16,820,347.84 -21,872,402.50 -130.04% 计提递延所得税资 产所致 营业利润 -50,336,044.37 37,574,018.39 -87,910,062.76 -233.97% 主要是电煤价格高 利润总额 -48,916,229.51 38,943,094.07 -87,859,323.58 -225.61% 位运行,燃料成本 归属于母公司所 增加,导致公司利 -28,700,557.50 7,966,847.64 -36,667,405.14 -460.25% 润大幅下降 有者的净利润 为公司所持交通银 其他综合收益 104,065.29 -461,076.37 565,141.66 122.57% 行股份本期市值上 涨影响 三、 建投能源(000600)现金流量表单位：元 向前<< 截止日期 >>向后2012-03-312011-12-312011-09-302011-06-30开始日期2012-01-012011-01-012011-01-012011-01-01报表来源季报年报季报中报一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1 644 856 6966 862 933 7925 094 286 4703 163 957 188收取的租金0000收到的增值税销项税款和退回的增值税款0000收到的除增值税以外的其他税费返还0000收到的税费返还08 283 84500收到其他与经营活动有关的现金3 046 97435 240 04021 430 82418 957 435经营活动现金流入小计1 647 903 6706 906 457 6775 115 717 2953 182 914 622购买商品、接受劳务支付的现金1 368 614 1615 847 324 9344 254 489 6682 764 350 208经营租赁所支付的现金0000支付给职工以及为职工支付的现金93 304 690379 584 929237 139 396151 085 034支付的增值税款0000支付的所得税款0000支付的除增值税、所得税以外的其他税费0000支付的各项税费138 996 055390 707 485304 110 786224 307 080支付其他与经营活动有关的现金41 382 531124 267 91578 435 60948 322 677经营活动现金流出小计1 642 297 4376 741 885 2644 874 175 4593 188 064 999经营活动产生的现金流量净额5 606 233164 572 413241 541 836-5 150 377二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金135 000 000141 000 00000分得股利或利润所收到的现金0000取得债券利息收入所收到的现金0000取得投资收益所收到的现金35 398 66449 948 20236 467 1117 761 668处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额30824 592782 672122 672处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0000收到其他与投资活动有关的现金1 110 7383 818 5532 660 4891 818 723投资活动现金流入小计171 509 432195 591 34739 910 2729 703 063购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金394 645 5482 386 387 8621 778 598 6741 056 438 519权益性投资所支付的现金0000债权性投资所支付的现金0000投资支付的现金135 000 000219 609 60000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0000支付其他与投资活动有关的现金5 637 9287 630 8755 321 1943 378 533投资活动产生的现金流
