1、玉树市统计局财务管理制度为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关会计法、审计法等财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。一、基本原则（一）统筹安排，综合管理；（二）精打细算，量入为出；（三）即报即销，及时结算；（四）勤俭节约，讲求实效。二、基本体制由局办公室按照会计制度规定对所有资金实行统一管理、集中支付、一支笔审批。三、主要任务合理编制并严格执行经费收支预算，如实反映财务收支情况，加强国有资产和资金管理。财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚。财务管理人员要严格执行会计法、审计法等有关法律法规，坚持原
2、则，坚守制度，处理好每一笔财务帐目，理好财、管好钱、做好帐。（一）固定资产管理。单位办公室对固定资产进行分类分项登记、编号，会计账薄必须设置固定资产明细帐，定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度末要进行一次全面的清查盘点，做到帐、物相符。工作人员调离原单位时，必须将借用或领用的设备等固定资产归还单位。（二）办公用品采购。日常消耗性办公用品采购由办公室专人负责，局领导和各科室根据业务工作需要，提出办公用品需求计划，报办公室汇总，办公室将全局办公用品需求情况向局长请示汇报，待批准后确定全局办公用品采购计划进行统一采购。四、现金管理制度现金管理按照结算、存入、支拨、转借的要求，做到手续清楚，公私
3、分明，存放可靠。现金管理人员不得公款私存。 五、财务支出管理资金管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人（证明人、验收人）、发票的真实性、合法性负责。（二）资金审批一般程序和权限：由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人（证明人、验收人）在票据上签字，会计和副局长审核。（三）原始凭证（即报销凭证）必须真实、合法、有效、完整。六、出差管理（一）机关干部职工差旅费开支，严格按玉树市市直单位差旅费管理办法的规定执行。（二）会议出差须有文件或电话通知，并严格按通知人数参会。出差期间，因非工作需要的参观游览、餐饮、住宿和娱乐开支，均由个人自理。（三）预借差旅费须经局长和副局长签字，出差回机关一个星期内报账结清。（四）差旅费报销人员须提供会议通知、正规发票，正确填写好差旅费报销单及玉树市统计局工作人员公务出差审批单后，经会计审核，副局长签字后，报出纳报销。审核不符规定的一律不得报销。
