【工作总结】20XX年度财务部门工作总结范文[1].docx

第 1 页 20XX 年度财务部门工作总结范文1 特征码 zyefdFbIIYfcmcPVwpmw 以下是工作总结为大家提供的20XX 年度财务部门工作总结 范文 ，还为大家提供优质的年终工作总结、年度工作总结、个 人工作总结,包括党支部工作总结、班主任工作总结、财务工作 总结及试用期工作总结等多种工作总结范文，供大家参考！ ： 时间如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰 烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。 年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部； 客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后 的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。 *年*月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地 最前沿；*年*月份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵 的先锋队。公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税 第 2 页 务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政 策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、 齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。 一、职能发展 过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。 *、建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算 合同管理，有了统一归口的依据。 *、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计 报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。 *、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为 加强内部管理做好前期工作。 *、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目 标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良 好的基础。 财务合同管理月总结 公司推出“财务、合同管理月活动” ，说明公司领导对财务、 合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到 公司领导的要求。 为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动” 的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对 财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情 第 3 页 缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部， 仅仅做好核算是不够的，管理上不去，核算的再细也没用，核 算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同时要提高管 理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每 一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时，还要考虑该项 业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响问题， 现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合 同管理月活动”进行了工作布置。 *、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、 期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目 作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析 对比前后的一致性；二是为了便利各责任单元责任人了解财务 各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进 入贯彻实施阶段。 *、配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容 进行再调整，目的，一是要符合财 财务管理的要求；二是要满足责任单元责任人取值的要求及内 部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改，建议集 第 4 页 团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次 认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式。 *、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构， 为加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息 反馈的及时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。*月 份与宁波公司财务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对 外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。 *、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状 况进行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作。 *、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门 考核标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出财务工作 要求 ，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出，目 的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理， 从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工作。 *、会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是 会计法 ，要了解会计知识，首先要了解这方面的法律知识； 二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确， 目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基 础的东西；三是如何看报表，这是会计知识培训的重点。 经过调研、沟通、设计，于*年*月推出成本费用明 细分类目录及说明 ；于*年*月*日推出会计报表管理试 行办法 ；*年*月*日推出会计凭证管理试行办法 。 第 5 页 会计报表推出执行*个月后，从会计报表格式设置上看，报 表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。 但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的 差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益 情况，需要增添一个表补充；另外需要增添反映“财务费用” 的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计 好“会计报表（内）经营情况表 ”和“会计报表（内） 融资及融资成本情况表 ”。 会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行 电话通知，*月份实行逐步换新的办法，*月份要求全面试行。 试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何填写与 审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人 员进行交流，明确有关事项，解决设计上的不足。*年*月份， 针对会计凭证管理试行情况，再一次征求各公司对报销单据意 见，根据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于 *年*月*日下发了有关规定。 经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管 理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键 的一步，但我们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差距， 需要我们不断地完善和提高。 二、职能管理 （一）核算工作 第 6 页 核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、 费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务 申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。 *、会计审核 会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执 行，决不应个人面子而放松政策。 如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装 工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设 单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核， 并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在 当地税务机关办理相关手续，并使用当地税务机关提供的发票。 在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办 理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们联系税务机关如何 开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的保障。 *、材料核算 材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要 因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题， 但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料 价格不断上升，甚至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番， 还提不到货，为了确保工期顺利进行，配合材料部门调整采购 结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。 公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结 第 7 页 算时才转到财务，一是造成财务不能及时向用料施工单位结算 材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度， 已发现过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。 如：杭州友联建材有限公司供应的“楼梯砖” ，*年*月*日 供给浙江大经有限公司和*年*月*日供给浙江闻堰建筑有 限公司“楼梯砖”于*年*月*日前来办理结算，时间跨度近 一年，在与施工单位核对时发现浙江大经材料员签 名非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后 再付货款。 在材料采购调拨过程中，我们感觉在材料管理的“采购- 供货-结算”三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环 节掌握不够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参 与验收不清楚，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法 掌握材料实际到场的品质与数量。如*月份与施工单位核对钢材 时发现同一份“供货单” ，施工单位提供的“收货联”与厂家提 供的“结算联”在钢材等级上出现差异，经核实，是厂家供货 时未注明等级，发现后也未及时补救，只在“结算联”上进行 了修改。提醒我们如何管理好材料“采购-供货-结算”三 第 8 页 个环节，特别是供货环节监控管理。 *、会计内部报表执行 对*月份会计报表审核中发现存在的问题，如：#￥公司 的“费用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老 格式，发现后要求重新调整编制；宁波公司未按新表编制， 因为信息传递上的出了问题，已通知从*月份报表按新表式编制。 对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传 并监督执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项 新工作才能有效地推行。 对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设 置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计 的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有 一个时间上的差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全 面反映出损益情况，需要增添一个表补充；另外需要增添反映 “财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地 反映。已设计好“会计报表（内）经营情况表 ”和“会计 报表（内）融资及融资成本情况表 ”。并布置集团公司和 嘉和公司在编制*月份报表时试行。本打算在*月份报表中全面 推广，因这项工作的前期工作量较大，由于*月份开展税务自查 工作把此事担搁了，要求*月份落实执行。 *、销售管理 春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲 第 9 页 自督阵，由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并催促银 行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整 的资料提供给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务负 责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并 查明原因。 *月份公司加强了财务部销售管理力量，加强了对销售台帐 的审核，加快了财务销售明细的编制，及时与销售置业部的销 售月报表进行核对，并对销售计划完成情况、销售政策执行、 未收款原因进行分析，提出有关措施。如：从*月份开始银行有 关个人住房贷款的门槛提高，要求客户提供的资料增加和贷款 额度的控制，建议置业部在签约及办理按揭前与客户说明情况， 或了解清楚客户的相关信息，避免按揭办理后反复工作；对银 行提出的黑名单客户抓紧催促办理相关手续，并对这批客户多 加关注。 *、税务政策及纳税申报 运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计 提管理费的申请，经杭州市地方税务局检查审核于*年*月* 日下文批复同意杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有 限公司、杭州坤和建设有限公司等*户企业按不超过当年销售收 入*%的比例提取*年度总机构管理费。*年会计决算中集 团公司向山水人家置业公司提取了*.*万元。 对*年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公 第 10 页 司交费，集团公司、客旅分公司、#￥公司、宁波公司，今年 社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员 都有，不利于管理，我们看出参保人按块划分，集团公司主要 纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员；#￥公 司员工划到余杭；客旅中心划入客旅分公司；社区员工由社区 统一办理；宁波当地人员在宁波公司办理。这样利于管理，对 该项费用支出便于掌握，主要还是有利于接受税务与社保的检 查。 *年度，山水置业公司产生利润，为弥补以前年度的亏 损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于*年*月获 得所得税退税返还*万元。 根据浙地税发*号文件浙江省地方税务局浙江省 财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得 税问题的通知 ，从月份开始在工资核算上进行相关调整，一是 企业可在税前列支；二是员工可减轻税赋。 （二）审计工作 *、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得 税申报的同时，办理以前年度亏损弥补申报。为弥补以前年度 亏损委托杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司*年、* 年及*年进行了税务审计（*年、*年已审计过） ，出据 的审计结果符合公司利益，西湖区地方税务征管局已对山水置 业公司前五年的亏损进行了核实。 第 11 页 *、委托浙江兴合会计师事务所对集 团公司、山水置业、#￥置业、客运中心、集团合并报表进行 会计审计，审计的目的是为了融资的需要。已取得了集团公司、 山水置业、#￥置业、客运中心审计报告，审计报告出据的审 计结果基本符合公司要求。集团合并报表的会计审计报告经过 蹉商获得了有效的会计审计报告。 *、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作， 已取得有效的验资报告。 *、*月份对各公司财务状况进行了一次审计；*月份对客 旅分公司*年经营进行了内部审计；对投资企业彩虹城项目 的*年会计报表进行复核；*月份对社区服务公司*年经营 情况自查工作进行了布置，并进行了财务审计。 *、今年房地产行业是税务机关重点审查对象，为此我们在 *月份已对*年的有关会计资料进行复检，做好有关准备工作。 *月*日，杭州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延伸审 计，由于准备充分，审计后对我们的会计核算规范性给予肯定。 *、*年*月*日，杭州市地方税务局稽查二局召开属管 第 12 页 辖的下房地产企业税收缴纳情况稽查工作会议。本次税务大检 查在全省范围开展，会上对税务大检查工作进行了布置，税务 大检查工作分三个阶段，第一阶段，为自查阶段，时间从*月* 日至*月*日，给企业一个补交的机会；第二阶段，为市地方税 务局稽查二局对重点企业进行稽查，时间从*月下旬至*月底， 对以下三类企业为必查对象：自查情况空白的；销售利润 率不到*的；不交自查情况表的，另外按自查户数的*%比例 确定重点检查对象；第三阶段，为省局重点检查。 公司领导对这次税务大检查工作非常重视，姚笑君副总裁 会后亲自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工 作，经过*天的奋战，完成了自查工作。在自查申报过程中， 认真对待税务机关的查询，在姚笑君副总裁统一部署下顺利通 过自查申报，未将我公司列入重点检查行列。 能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要 进一步加强，基础工作是一切工作的根本。我们将进一步开展 会计规范化，特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨 询研究，尽可能做好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘 考虑和长远的观念。 （三）财务分析 财务分析工作已开展，但仍处在账面上说明分析，分析深 度不够。为提高财务分析能力，把财务分析纳入日常工作中去。 要求日常做好财务分析资料的收集，每月有在会计报表会签 第 13 页 单对财务主要情况进行说明；*月*月报表按季度对财务状况 进行简要分析说明；*月份报表按公司经营年度对财务状况进行 分析说明；*月份报表按会计年度进行分析说明。 为了提高公司的财务分析能力，较全面地反映一定时期的 财务情况，对财务分析内容作了概要说明，主要内容如下： *、资产结构变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债 的分析、流动性和变现能力的分析、长短期负债和偿还能力的 分析，对资产分布和资金营运是否合理、资本结构的是否正常、 盈利能力和资产管理水平、是否存在潜在的财务风险进行评价。 *、损益情况的分析，以损益表为主，对盈利目标是否完成 进行分析，对收入、成本、费用、税金的配比进行分析，评价 其经营活动的绩效和经营结构，反映主营业务与其他业务对利 润的影响。 *、收入情况的分析，对销售收入预算执行情况进行分析， 反映当期的房屋销售与回款情况；签约情况；分析存量资源的 原因、影响回款的因素；其他收入的分析。 *、成本、费用支出的分析，对成本、费用支出预算执行情 况进行分析，实际支出与预算异动的原因分析，成本、费用支 出对资金的影响分析，费用之间的比例分析。 *、对外投资变动情况的分析，长、短期投资的收益分析， 投资结构的变动原因分析，长期投资与所有者权益的比例分析。 第 14 页 *、固定资产变动情况的分析，新增、减少、损坏、报废固 定资产情况，固定资产的净值率，固定资产的结构情况，完好 情况等。 *、融资贷款情况的分析，融资对资产的影响，融资结构的 分析，融资成本的分析，融资的利用情况等。季度分析和年度 分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比，分析各项 借款的经济性，以作为调整借款渠道和计划的依据之一。 *、往来情况的分析，关联企业之间往来、协作单位之间的 往来分析，变现能力与帐龄分析，催收情况。 *、税赋的分析，税费计缴情况，税费对企业和影响，税收 政策对企业的影响。 *、材料的分析，材料结构分析；材料采购价格与调拨价 格进行对比，反映施工单位对甲供材料的用量情况异动；材料 采购价格与近期市场价格进行对比，反映材料价格的变动情况 等。 *、其他需要说明的事项， （*）会计核算方式变更说明。 （*）各项指标与上年同期 第 15 页 对比的增减水平比。 （*）对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大事 件做出分析说明。 *、措施与建议 通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径。 （*）根据分析结合具体情况，对企业生产、经营提出合理 化建议。 （*）对现行财务管理制度提出建议。 （*）总结前期工作中的成功经验。 财务分析除了财务报表分析外，还有其他多方面的分析， 如材料采购、核对、调拨、结算的分析，销售完成情况与回款 情况的分析，预算执行情况的分析等等，这些分析工作都需要 我们去做的事。销售分析、预算分析已经开展，材料分析争取* 月份开展。 （四）资金管理 *、认真做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流 向和存量情况，根据公司的资金需求量做好资金筹措工作。目 前房款收入较大，公司沉积资金较多，由于近期没有较安全的 投资项目，继续与银行密切合作办理协定存款业务，通过采用 “通知存款”和“协定存款” ，提高公司存款资金增值率。 *、到*月底共向银行贷款*.*亿元，同时正在办理新的贷款 第 16 页 手续，及企业信资评议工作。 （五）预算管理 预算管理工作在*年*月新推出的一项工作，具体职能落 实到财务部。在对*月份集团本部资金使用进行了预算编制过程 中，由于没有模式，实行自创，编制的结果并不如人意，但走 出了预算管理的第一步。对*月份资金使用预算编制有较高的提 高，各项目公司也随之展开，经过一段时间的实行，暴露出一 些问题，为此公司领导提出统一规范的要求，*月份推出了资金 预算表式和编制说明。 在预算执行过程中发现一些问题，并在预算执行情况评议 中予以明确。 *、在预算执行过程中，部分事业公司有预算支付的项目， 在结算过程中发现问题，需要重新核实而推迟结算。这是采用 了利益高于一切的原则，只要是有利于公司事项，把原因说明， 在考核中公司将给予支持，但该预算费用在下月度支付时仍须 申报预算。 *、部分事业公司在月末结算的项目，因相关手续尚未办理 完毕，致使本月预算未执行，但在下月预算中没有编制进去， 造成两头踏空现象。针对此类现象，相关经办人员要加强预算 意识，预见本月结算不了的，在下个月度须重新审报。 *、因预算执行中常有不可预见的事项发生，事业公司现都 以急件申办。针对此类情况，原则上对重大的事项、影响较大 第 17 页 的事项允许采用特批手续办理，审批程序按规定办理；一般事 项原则上不予办理。 *、针对预算中遗漏的，事业公司往往采用追加预算，但追 加预算在审核程序上又不完备。考虑到预算的严肃性，原则上 不同意追加，如有急件按特批程序办理。 *、各事业公司在一定程度上存在着预算代替一切的想法， 认为预算已经报了，结算审批程序可从简。各责任单元必须清 楚，预算是企业为了搞好资金的统筹和运用，提高企业经济效 益的一种管理手段，并不能代替一切，相关的程序必须按公司 相关规定执行。 三、职能服务 财务部门既是管理部门又是服务部门，在加强严格管理的 同时又要做好热情服务工作，这是两种不同角色的转换，在严 格管理的同时不失笑容，在热情服务的同时不失原则，这就是 我们工作的要求。 *、在会计审核中，严格按规定办事，一就是一，对审核中 发现的非原则问题仔细地向经办人员说明，并告知如何办理相 关手续和解决问题的办法。 *、财务信息的服务，在工作年度初期就向各事业公司征询， 需要财务部提供那些信息，由于各公司均未提出要求，所以信 息的提供是按财务人员的思路归集的，不一定能满足事业公司 的需求，新年度我们将继续做好征询工作，把信息服务工作做 第 18 页 得更到位。 *、咨询服务，对前来咨询财务、税务知识和政策法规等有 关问题，我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定 做到边贯彻边学习，如：结算单的修改出台、预算管理表格设 定的出台，在使用时大家遇到很多问题，为此我们提供咨询的 同时吸收各方意见，不断提高认识，做好服务工作。 *、配合协调工作 配合*置业公司做好第四批房源的集中销售收款工作；配 合山水置业公司做好清水湾交付结算工作。 为了做好白荡海东苑产权延期办理的赔付工作，连续* 天派人到现场办理赔付工作。 根据山水人家二期交付需要，派人到现场办理交付结算 工作， 大量的外派工作给本部增加了很大的压力，为了做好各项 工作，我们做好人员安排。 四、自身建设 本年财务部工作负荷相当大，年初#￥置业公司经营管理 模式调整，财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流，财务 工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现；财 务合同管理月的开展；预算 第 19 页 管理工作的落实；房地产企业税务大检查等工作，为了各项工 作顺利地开展和有序地进行，部门进行多次的工作调整，调动 大家的工作热情，这里特别要表杨的是杨肖华，在原来工作量 就很大的情况下，还担任起客旅分公司的财务工作，为了按时 完成各项工作经常加班加点。但也有个别员工存在本位主义思 想，对部门的其他工作不够主动， 公司为加强财务工作将财务部人员编制从*人调整到*人。 从置业部调入专业人才加强销售管理方面的工作。多次组织招 聘，由于财务部门是公司的重要部门，对人员要求比较高，没 有招到合适的人选。公司今年公司招聘大学应届毕业，实行新 生力量的培养，分配到财务部*名，经过*个月的实习培训，现 已独立操作基础的会计核算工作。目前，财务部人员结构不能 满足公司向管理型发展的需要，财务管理人才缺少，在新年度 一是加强自身培训提高管理能力，二是对外招聘，充实新生力 量。 公司对财务管理采取集中管理的模式，财务工作具有相对 的独立性，与各事业公司（除宁波公司外）又没有业务对口部 门，所以财务部与事业公司的衔接工作应在财务制度上予以业 务指导，在制度执行上予以监督管理。随着公司发展，管理模 式也发生多样化，财务部的管理也随之发展多元化管理，由项 第 20 页 目公司的集中管理、外地公司的业务指导管理、专业公司利润 考核的稽查管理、联营企业的委派管理等，财务部仅仅做好核 算管理工作是不够的，要向更深层、更广泛管理要求发展。 总之，本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常 的努力和敬业。虽然做了很多工作，还有很多事情等待着我们， 我们将继续挑战下年度的工作。