1、 公司财务分析报告编报部门：财务管理部编报日期： 年 月 日目 录一、公司项目基本情况项目技术经济指标二、财务状况分析公司资产状况 公司盈利状况二、项目开发情况开工、推盘情况竣工、结算情况三、销售情况销售计划完成情况四、资金情况银行帐户资金情况银行贷款情况五、收入、支出情况 收入情况明细支出情况明细六、费用控制 费用支出明细情况 业务招待费支出明细七、税务管理税款缴纳情况 接受稽查及税务协调情况八、固定资产购置、投资、分红情况 十、问题及建议一、公司项目基本情况（一）项目技术经济指标项目名称区 位建筑面积（）可供销售面积(M2)土地面积 （）土地取得时间土地出让金（万元）地价 (元/)楼面地价
2、 (元/)已付未付总计（二）项目前期手续办理情况（已取得证照的时间）,未取得证照的预计取得时间。二、财务状况分析（一）公司资产状况分析 单位： 万元项目本期末金额上年末金额变动比率（%）资产总额其中：货币资金 存货负债合计其中：预收帐款 银行借款所有者权益总额资产负债率注：银行借款按银行长、短及一内到期借款合计填列变动超过30%项目的主要原因分析：房地产企业要对存货项目、预收帐款项目的变动进行重点分析（二）公司盈利状况分析 单位： 万元项目本期末金额上年同期金额变动比率（%）营业总收入营业成本营业税金及附加期间费用合计净利润销售毛利率销售净利率净资产收益率经营活动产生的现金流量净额注 1、销售
3、毛利率按总收入扣除营业成本及税附加后的口径计算 2、净资产收益率按期末净资产口径计算变动超过30%项目的主要原因分析：房地产企业要对利润的构成：销售单价、销售单位成本进行重点分析三、项目开发情况（一）项目开工、推盘情况 单位：平方米新开工项目累计开工面积项目业态面积项目业态面积小计注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列新推盘项目累计推盘项目项目业态面积项目业态面积小计注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列（二）项目竣工、结算情况 单位：平方米已竣工项目本期结算面积累计结算面积已竣工未结算面积项目业态面积 小计注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列四、销售情况（一）房地产
4、销售计划完成情况 单位：平方米、万元项目计划任务实际签约实际回款计划完成差异签约金额回款金额面积套数金额面积套数金额签约金额完成率（%）回款金额完成率（%）小计注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列完成率未达到85%，进行原因分析（二）销售计划完成情况项目计划实际差异完成率注：房地产行业之外行业填列，格式可按需要调整完成率未达到85%，进原因分析五、资金情况（一）银行帐户资金情况 单位：万元公司及帐户名称资金总额使用不受限资金使用受限资金定期存单按揭保证金质量保证金销售监管资金小计注：按公司银行帐户名称分别填列（二）银行贷款情况分析 单位：万元贷款分类银行名称 金 额 年利率（%）起止
5、日期短期借款小 计一年以内到期长期借款一年以上到期借款小 计合 计（三）公司目前正在运作银行贷款、项目开发贷款详细情况，包括拟贷款银行、利率水平及进展情况。六、收入、支出情况（一）收入情况明细 单位：万元项目本月发生本年累计上年同期累计本年累计较上年变动比率（%）房地产销售收入房地产租赁收入物业管理收入酒店收入及其他服务收入工业产品收入建筑工程收入商品流通销售收入利息收入政府补贴收入罚没收入投标保证金收入其他收入小 计 注：按资金报表的口径填列（二）支出情况明细表1、支出总表 单位：万元支出项目本月发生本年累计上年同期累计本年累计较上年变动率（%）房地产项目支出工程物资采购（非房地产）物业管理
6、成本酒店服务成本生产成本建筑工程成本商品流通销售成本其他成本性支出税金支出罚款支出捐赠支出其他支出 注： 1、按资金报表的口径填列 2、生产成本为华浦、涂料、门窗填列表2、房地产支出明细 单位：万元项目本月发生本年累计上年同期累计本年累计较上年变动率（%）土地购置费用拆迁补偿费前期规费前期设计工程费基础、建安、配套设施工程费税金支出费用性支出小 计注：按资金报表的口径填列 本表小计金额应与支出总表房当中“地产项目支出”一致七、费用控制（一）费用支出明细 单位：万元项 目本年合计去年同期增减=本月合计-去年同期变动率（%）付现费用1办 公 费2车辆费用3差 旅 费4通 讯 费5交通费6水费7电费
7、8业务招待费9工 资10劳动保护费11劳动保险费12住房公积金13税费14咨询费15审计费16低易摊销17修 理 费18物料消耗19租金20物管费21会议费22会费23律师诉讼费24财产保险费25工程监理费26劳务费维保费清洁费保安费27其他经营及管理费用小计1宣传广告费2销售佣金3交易服务费4房展费5模型设计费6业务费用7其他销售费用小计1利息支出2利息收入3银行手续费4汇兑损益5银联卡费用6其他财务费用小计付现费用合计非付现费用1工资附加费2折 旧 费3无形资产摊销4存货跌价准备5坏账准备6长期待摊费用摊销7其他非付现费用合计总 计注：本费用支出明细表按EXCEL格式填报齐全后，作为本分析
8、报告附件上报。本报告当中付现费用项目明细按本年发生金额前三和变动率前三填列六项，其他项目按明细本年发生金额前三名填列，变动超过30%项目变的主要原因分析：（二）业务招待费支出明细 单位：万元公司各部门本月发生上年同期本年累计上年同期累计本月较上年同期变动比率本年累计较上年变动率（%）小计注：1、业务招待费用为招待用餐、烟、酒、礼品卡等实际发生全部支出，无论开何种票据。 2、本支出明细表按EXCEL格式填报齐全后，作为本分析报告附件上报，本报告当中明细按本年累计发生金额前三名填列。八、税务管理（一）税款缴纳情况 单位：万元序号税种本月缴纳本月计提本月应缴未缴本年累计缴纳累计应缴未缴1增值税2营业税3营业税(租赁)4企业所得税5房产税6房产税（租赁）7城 维 税8教育附加9个人所得税10河道维护11印 花 税12印花税(租赁)13车船使用税14土地增值税15土地使用税16固 投 税17文化建设费18消费税19资源税20各项基金21契税等其他税金本月合计其中：浦口缴纳沿江缴纳鼓楼缴纳下关缴纳玄武缴纳栖霞缴纳外地缴纳注1、本表按EXCEL格式填报齐全后，作为本分析报告附件上报，本报告当中明细按本年累计缴纳金额前三名填列。（二）接受稽查情况 (三) 税务协调及其他情况九、固定资产购置、投资、融利息支付、分红情况 对本期固定资产购置、投资、融利息支付、分红情况进行说明十、问题及建议12
