【工作总结】会计核算中心工作总结[1].docx

第 1 页 会计核算中心工作总结1 特征码 GtQUDQQBcBbUBBsvOsOH 今年，在州局财务科和县局党组的正确领导下，我们仍然坚持 “统一核算、集中支付、细化预算、规范收支、全程监控”的 工作方针，在各分局、各科室的支持配合下，通过会计核算中 心全体同志的共同努力，加强了核算中心内部管理，完善了集 中核算业务规程，强化了财务审核和监督，较好的完成了各项 工作，实现了预期目标。现将 XX 年年工作情况总结如下： 一、健全和发挥会计核算中心职能，不断完善会计集中核 算工作 按照 2.0 网络版财务软件的要求，年初我们将系统财务与 机关财务合并为一个帐套进行核算，调整整合财务人员,完善了 机构设置，合理配备了财务人员，集中办理收支结算。按照州 局财务科制定的量化考核评比标准及县局执法责任制的要求， 准确、及时报送各项财务报表及临时性报表，为领导掌握资金 运行状况提供高质量的服务。努力增强服务意识，不断提高服 务水平。一方面我们尽职尽责，热情服务，减少环节，努力提 高办事效率;另一方面，我们努力搞好中心内部的廉洁自律，尽 第 2 页 心尽力管好单位的资金。 通过集中核算提高了工作效率，节约了工作成本，规范了 会计核算，遏制了单位大手大脚、铺张浪费等现象，有利的促 进党风廉政建设。我们根据工作实际在原先的基础上完善了操 作性极强的业务流程及报帐凭证，如费用报销单、报帐单、派 车单、因公出差审批单、派餐单，这些凭证从格式设计到使用 中的填写要求，形成了一套内部的业务规范。再次，通过参与 州局抽调的内部审计，借鉴各兄弟县市的先进管理理念，进一 步规范了财务管理。通过与办公室及其他科室对制度的学习讨 论，发现在制度执行过程中、在具体业务执行过程中仍存在一 些问题，对这些问题进一步修订完善逐一解决，进一步提高了 工作质量和核算中心人员业务素质。 二、加强财务审核监督，规范财务收支管理，加大政府采 购力度 在会计集中支付工作中我们坚持原则性和灵活性相结合， 实现了从宽到严的突破，继续把好财务审核关，坚持原则，敢 于监督，从源头上防止腐败。我们的核算与监督，在一定程度 上进行事前、事中、事后监督。每笔重大的财务开支，从事前 的资金申报、事中的资金使用状况以及事后的财务报帐，都置 第 3 页 于我们会计核算中心的监督中，大大地减少了资金的浪费和不 合理的开支，从源头上预防了腐败，把违规违纪行为消灭在萌 芽状态。 在对收入支出的管理上，实行双向监管，分管机关的局长 管支出，收入由另外一副局长管理。所有开支都是集体研究决 定。严格按预算细化收支。对取得的合法收入及时入帐，并实 行票款分离，双人操作，体现了监督管理的严肃性。对所有单 笔超过 500 元的支出由稽核人员先审核，然后到监察室审核盖 章后报分管领导签批方可报销。按季对各项财务收支状况以公 告栏的形式进行公示，随时接受大家的监督。通过不断加强财 务监督，完善各项财务管理工作，进一步规范了财务支出管理。 三、通过自查清理,进一步完善“三代”手续费的管理 三月份，对我局的“三代”手续费进行了一次全面彻底的 自查清理,从收入到支付,制定了“三代”手续费申请单和“三 代”手续费领款单，并按照计统提供的代征税款明细清单和规 定的比例，在各项手续真实、完整的情况下对上一年度的三代 手续费进行了全部支付。针对清理后存在的问题我们及时进行 了整改，并在今后的“三代”手续费管理中逐步完善，及时兑 第 4 页 现。 四、团结互助，尽心尽职，搞好资产清查工作 我们核算中心的工作人员虽然各自担负的工作职责不一样， 但是互相之间却配合默契,业务上不懂时，互相学习;工作中有 问题时，共同讨论解决，充分体现了团结友爱、分工不分家的 互助精神，形成了良好的工作氛围，增强了会计核算中心的工 作凝聚力。 资产清理是一项全面细致的工作,在资产清查中，按照上级 要求结合实际,于 XX 年年 3 月 22 日至 4 月 15 日对我局的资产 进行了全面认真的清查核对。一是精心组织，接到省、州局文 件后，我们及时向局领导汇报，局领导对此次资产清查工作非 常重视，并及时召开了县局办公会议，学习了有关文件，统一 思想，提高认识，迅速行动、安排部署。这次资产清查工作， 形成了县局领导亲自抓，各分局及机关各科室积极配合的良好 局面，从根本上保证了这次资产清查工作的真实性和严肃性。 二是认真清查，我们对单位基本情况、人员情况、固定资产、 往来款、银行帐户等情况，深入到各分局、各科室、银行、债 务往来单位了解核实，保证了数据的真实性。三是整改提高， 对资产清查情况，我们本着自查从严，如实上报的原则，对资 第 5 页 产清查过程中出现的问题提出整改意见，及时进行整改，并上 报资产清查工作报告。 五、积极配合上级部门搞好本单位的内部审计工作 根据州国税内审通(XX 年)10 号关于对进行经济 济责任审计的通知和州局审计组的要求，核算中心全体人员 对年初以来的财务收支活动、固定资产管理与使用情况等进行 了详细地提供，通过审计，对财务管理各项基础工作给予了肯 定，制度健全，会计基础工作扎实，经费管理措施得力，各项 开支管理严格，实行了财务公开等等。 审计组客观地指出了财务工作中存在的问题，少数帐务核 算科目不正确，有少量超限额使用现金的现象，预提“三代” 手续费，在办案费中列支招待费，差旅费支出存在不规定的现 象，挪用景阳分局综合业务用房基建款。针对存在的问题审计 组给我们提供了改建措施和建议。能及时调整的我们进行了及 时调整，不能调整的，在以后的工作中我们将逐步规范。 第 6 页 六、严格执行基建管理办法和制度，并及时进行清理 根据州国税局关于开展基建项目清理工作的通知精神及要 求,以及省国家税务局转发国家税务总局关于贯彻落实中共 中央办公厅、国务院办公厅关于进一步严格控制党政机关办公 楼等楼堂馆所建设问题的通知的意见的通知，迅速组织学 习领会其文件精神，并及时给局领导汇报，按照局领导的安排 布置，成立了以纪检监察、财务、稽核人员参加的清理专班， 结合实际，圆满地完成基建项目清理工作。 通过清理，从 XX 年至 XX 年年 5 月 31 止，我局申报立项项 目一个，即业务办公综合楼。属在建工程。该工程没有 铺张浪费及各类违规行为，没有超建设面积、建设投资和建设 标准。没有超出上级批复或基本建设管理规定。均按基建管理 办法施行。 七、积极参加省局组织的 2.0 财务网络版培训和国库集中 支付 切实做好网络版财务核算软件上线工作。在进一步清产核 资，清理人员的基础上，集中时间、集中人员，统一做好软件 第 7 页 上线的初始化数据准备。中心全体人员按照分工协作，统筹安 排，做好了操作平台前期准备工作。根据软件上线前的需要， 对单位基本信息、个人身份证件、期初余额、本期发生额、银 行帐户、往来款、固定资产等基础性资料进行了全面的整理核 对打印并装订成册，作为培训基础性工作的练习操作。在硬件 的设施需求下，州、县领导给我们及时配备了计算机及其他附 属设备。并积极参加省局 XX 年年 6 月 7 日在湖大举行的 2.0 网 络版财务软件培训班。通过学习，了解和熟悉了网络版财务软 件的业务操作流程，对网络版上线的基础性工作有了一个全新 的认识。 10 月份，抽调了业务骨干参加省局在十堰武当山培训中心 组织的国库集中支付的培训学习，了解了国库集中支付的 相关制度、业务操作流程和软件操作。对下一步的国库集中支 付工作打下了良好的基础。 八、确保 2.0 财务网络版软件顺利上线，国库集中支付畅 通运行 通过省局的网络版财务软件的集中培训学习,核算中心全体 人员按照岗位设置的要求,通过模拟环境运行财务网络版软件, 对整个帐务流程进行了一次录入,对录入中存在的问题及时反馈 第 8 页 到州局,并得到了州局的好评。在 10 月份 2.0 网络版财务软件 上线时，中心全体人员认真仔细地对各项基础性的工作进行录 入，并使 2.0 网络版财务软件顺利上线。截止到十二月份，双 轨运行正常。 在国库集中支付工作中，核算中心按照上级部门规定的三 家银行(农行、工行、建行)挑选了一家便利、服务态度较好的 专业银行，即建设银行分行，并征求局领导的同意后，对申 请零余额帐户的基本信息核对及时上报州局，并得到上级的批 复后，到定点银行办理了相关的手续，十二月份试运行畅通。 九、完成了 20XX 年的“一上” 、 “二上”预算编制 根据上级的安排部署, 我们将按照：改革创新意识、艰苦 奋斗意识、资金效益意识、服务征管意识，合理编制 20XX 年 “一上” 、 “二上”预算，继续坚持保证重点支出需要，严格控 制一般性支出，有保有压，从严从紧编制各项支出预算。同时， 在完善各项制度和加强基础性管理工作的基础上，积极推进政 府收支分类改革，提高部门预算管理水平，努力实现预算编制 科学、规范、透明，提高部门预算资金分配和使用过程的规范 性、安全性、有效性。20XX 年“一上” 、 “二上”预算编制工作 的主要内容是：人员支出、日常公用支出、其他资本性支出、 第 9 页 项目支出预算、基础资料编制、住房公积金等预算支出。力争 做到收支平衡，在实际用途中尽量压缩不必要的支出，做到略 有节余，保证每一笔支出用在实处，保证税收征管的需要。 十、财务工作中存在的不足 1、集中采购力度不强。在合同、协议上履行手续欠佳。 2、固定资产清理后，在财产的配备和管理上有点松懈。 3、政务公开形式单一。 十一、明年工作安排 1、细化收支预算，按月分解，按月拨付，按时为局领导提 供 准确无误的数据。 第 10 页 2、继续完善各项财务管理制度。对财务管理以内部公告、 科室网页、会议等形式公开，对基建审计、政府采购实行公告 制，对车辆、房屋建筑物基本信息在科室网页中公布。 3、加强固定资产管理，完善固定资产的网络版管理，保证 固定资产帐、卡、实相符。