1、闵行区2021年度项目支出绩效（后）评价报告项目名称：2021年度华漕镇环卫“三清”作业服务项目项目单位：上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心主管部门：上海市闵行区华漕镇人民政府委托部门：上海市闵行区华漕镇财政所评价机构：上海锦航会计师事务所有限责任公司主评人：薛辉二。二二年八月目录摘要一、项目概述错误！未定义书签。二、评价结论错误！未定义书签。三、绩效分析错误!未定义书筌。四、主要绩效错误！未定义书签。五、存在问题错误！未定义书签。六、评价建议错误!未定义书签。正文一、项目概况错误！未定义书签。（一）项目立项的背景和目的错误!未定义书签。（二）项目立项依据错误!未定义书签。（三）项目预算及
2、资金使用情况错误!未定义书签。（四）项目计划实施内容及完成情况错误!未定义书签。（五）项目绩效目标及实现情况错误！未定义书卷。（六）项目的组织及管理错误!未定义书签。（七）利益相关方错误！未定义书签。二、绩效评级工作开展情况错误！未定义书签。（一）绩效评价目的、对象和范围错误!未定义书签。（二）绩效评级依据错误！未定义书签。（三）评价指标体系错误！未定义书签。（四）评价方法及等级错误!未定义书签。（五）绩效评价工作过程错误!未定义书签。三、评价结论及绩效分析错误！未定义书签。（一）评价结论错误!未定义书签。（二）绩效分析错误！未定义书签。（三）具体指标分析错误！未定义书签。四、主要经验及做法、
3、存在问题和建议错误!未定义书筌。（一）主要经验及做法错误！未定义书卷。（二）存在问题错误！未定义书签。（三）相关建议错误！未定义书签。五、其他需要说明的问题错误！未定义书签。六、附件错误！未定义书签。附件一：绩效评价指标体系及评价底稿错误!未定义书签。附件二：调查问卷及分析报告错误!未定义书签。附件三：项目访谈记录错误!未定义书签。附件四：报告意见征询单错误!未定义书签。附件五：专家评审意见错误!未定义书签。附件六：专家评审意见错误!未定义书签。附件七：专家评审意见错误!未定义书签。附件八：专家意见修改对比表错误!未定义书签。一、项目概述华漕镇区域范围内约有200多家企事业单位、有50条道路、
4、公共厕所18座。随着华漕镇经济的快速的发展，城市环境污染问题日益突显，城市环境污染问题已成为限制华漕镇发展瓶颈，保护环境，促进华漕镇可持续发展成为华漕镇发展过程中一项重要任务。对华漕镇环境现状和人民群众对日常居住环境、生态等公共服务等需求不断提高等一系列问题，仅依靠华漕镇居民环保意识、街道居委会、产业园物业公司等组织难以解决。为了加强华漕镇市容和环境的卫生管理，改善城市卫生面貌、提高城市管理水平维护华漕镇城市环境整洁和优美，提高华漕镇居民环保意识，增强市民文明素养，减少垃圾处理污染等，并根据上级指示，做好创建全国文明城市等环卫工作，同时建立起和完善长效管理机制,积极探索城市长效管理方式，充分发
5、挥区域内社会组织在城市管理中的作用，上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心按要求设立了本项目。该项目为经常性的基本建设管理项目，该项目前期由上海市闵行区华漕镇城市运行管理中心负责具体实施，经机构改革后，该项目移交由上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心，（以下简称“华漕城建”）负责具体实施，通过“单一来源”政府采购方式确定由上海华漕环卫综合服务有限公司（以下简称“华漕环卫”）代建。2021年度华漕镇环卫“三清”作业服务项目资金，预算资金4437.00万元，实际拨付资金4300.00万元，结余资金137.00万元，预算执行率为96.91%o本次评价时段为2021年1月1日至2021年12月31日
6、二、评价结论绩效评价小组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、数据核查核对、问卷调查、访谈等方法，对闵行区华漕镇2021年环卫“三清”项目绩效评价进行了客观评价，最终评价得分为87.00,评价等级为“良其中：项目决策类指标权重12.00分，得分10.50分,得分率87.50%；项目过程类指标权重29.50分，得分26.00分，得分率88.14%；项目产出类指标权重37.50分，得分31.00分，得分率82.67%；项目效益类指标权重21.00分，得分19.50分，得分率92.86%o三、绩效分析绩效分析显示，该项目整体运行良好。决策方面：该项目依据上海市市容环境卫生管理条例、上海市道路和
7、公共场所清扫保洁服务管理办法（沪绿容2018352号、上海市生活垃圾管理条例、城市公厕管理办法、上海市公共厕所保洁服务规范的指导思想相匹配，符合国家、市、区的相关政策规划。同时与上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心职责密切相关，项目立项规范、依据充分。项目预算申报总预算资金明确，但五个子项目对应预算资金额度不清晰。过程方面：该项目2021年预算数4437.00万元，实际执行数4300.00万元，预算执行率96.91%,预算执行度较高。财务管理制度和项目管理制度健全，项目安全管理工作开展到位，政府采购按照关于华漕镇购买镇属公司提供服务采用“单一来源”政府采购的请示等规定进行采购，程序规范。资金
8、拨付基本能按照项目进度和合同约定方式执行，但项目资料分散在各个项目参与人员处，未进行统一归档。产出方面：各子项目按2021年项目进度计划方案来推进项目建设，截止至2021年12月31日各子项目均按时建设完成，但是项目在产出质量方面存在考核不严谨，在查阅日常考核的文件中，发现问题出现的地点与问题整改的地点存在不一致现象，所以对项目日常考核和监督等方面还有待加强。效益方面：该项目以上海市市容环境卫生管理条例等作为项目长效管理制度，该制度基本能保证项目正常运行并发挥预期功能，总体来说项目的实施在一定程度上提高华漕镇居民环保意识，增强市民文明素养，维护了城市整洁与优美，项目管理人员及受益群众对该项目实
9、施表示满意，项目产出效益情况良好。四、主要绩效1 .提高了华漕镇居民们生活环境质量与企业的营商环境通过项目的设立，进一步满足华漕镇居民群众对居住环境、生态等公共服务需求的快速增长。为人民群众创造良好的工作、学习、生活环境，提高人民身体健康水平。同时保证了华漕镇200多家企业的营商环境的优美舒适更好的建设和谐宜居的美丽华漕。2 .提升环卫作业的整体管理水平和服务质量该项目的实施对进一步做好华漕镇环卫工作，华漕镇环卫“三清”作业项目属于政府民生关注重点，是华漕镇城市运行管理中心年度重点工作之一，确保环卫工作可持续开展，全面提升环卫作业能力，提升环卫作业的的整体管理水平和服务质量有着重要意义。同时对
10、华漕镇“美丽街区”的创建，改善城市卫生面貌、提高城市管理水平，都具有十分重要的意义。五、存在问题1 .预算编制不够细化根据项目预算申报表，结合各子项2021年进度计划方案，发现上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心在项目预算申报时未明细到每个子项目的预算资金占到总预算的比例。2 .代建企业申报和考核资料提交缓慢，致使预算执行率未达标环卫清作业预算资金4437.OO万元，按项目要求项目作业服务费用按季度结算，全年分四次结清，同时需代建单位按按季度开具发票或提交支付申请后，甲方在收到代建单位合法有效的发票或者申请后30日内办理支付费用，在项目执行时项目第一季度支付资金为0元，第二季度支付资金150
11、0.00万元，第三季度支付资金2800.00万元，第四季度支付资金为0元，项目资金结余137.00元，结余资金原因为代建单位未提交支付申请。3 .项目资料分散，未阶段性归档在获取项目资料时，项目开展前期资料健全，针对建设完成的子项目，相关资料统一归档并经专人保管（备案提交），但对于建设中的子项目，资料分散在各个部门或相关经办人处，阶段性资料归集不及时。六、评价建议1 .加强规范预算编制工作建议上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心加强对绩效管理文件的学习，对项目实施前期的调研和总结工作，结合项目建设实际情况和相关进度计划，根据工作内容，科学合理的编制各个子项目的预算，体现预算数量和单价的构成。
12、2 .加强项目实施管理，保障项目预算执行率建议上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心针对项目实施中的具体情况，对代建企业进行多次邮件通知，同时发放申请资金所需材料清单，从而提高项目完成度，同时电话通知，针对代建单位放弃申请支付项目资金，必要时可及时对预算资金进行调整，保障项目执行率，同时对项目日常考核与监督等方面还需要加强。3 .加强档案资料管理建议上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心督促代建单位以后对建设中产生的资料分阶段性归档，项目完成后，按项目类别整理立卷并作统一保管（包括电子版文档），建立会计档案案卷目录和查阅登记簿，档案资料存放整齐、内容完整，并实行专柜管理，以便查阅。2021年度
13、华漕镇环卫“三清”作业服务项目绩效后评价报告正文财政支出绩效评价是从深化部门预算改革、加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任，改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，完善部门预算的管理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，上海锦航会计师事务所有限责任公司受上海市闵行区华漕镇财政所（以下简称“华漕镇财政所”）的委托，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩（2014）22号）和上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩20206
14、号）的规定，对上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心在实施的2021年度华漕环卫“三清”作业服务项目（以下简称“本项目”或“该项目”）实施绩效评价。评价组经过数据采集、分析、访谈等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。一、项目概况（一）项目立项的背景和目的1.项目背景华漕镇区域范围内约有200多家企事业单位、有50条道路、公共厕所18座。随着华漕镇经济的快速的发展，城市环境污染问题日益突显，城市环境污染问题已成为限制华漕镇发展瓶颈，保护环境,促进华漕镇可持续发展成为华漕镇发展过程中一项重要任务。对华漕镇环境现状和人民群众对日常居住环境、生态等
15、公共服务等需求不断提高等一系列问题，仅依靠华漕镇居民环保意识、街道居委会、产业园物业公司等组织难以解决。2.立项目的为了加强华漕镇市容和环境的卫生管理，改善城市卫生面貌、提高城市管理水平维护华漕镇城市环境整洁和优美，提高华漕镇居民环保意识，增强市民文明素养，减少垃圾处理污染等，并根据上级指示，做好创建全国文明城市等环卫工作，同时建立起和完善长效管理机制,积极探索城市长效管理方式，充分发挥区域内社会组织在城市管理中的作用，上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心按要求设立了本项目。该项目为经常性的基本建设管理项目，该项目前期由上海市闵行区华漕镇城市运行管理中心负责具体实施，经机构改革后，该项目移交
16、由上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心，（以下简称“华漕城建”）负责具体实施，通过“单一来源”政府采购方式确定由上海华漕环卫综合服务有限公司（以下简称“华漕环卫”）代建。本次评价时段为2021年1月1日至2021年12月31日。（二）项目立项依据1 .上海市市容环境卫生管理条例；2 .城市卫生环境标准；3 .关于进一步提升本市城市精细化保洁水平的通知（沪绿容201932号）；4 .道路和公共广场及附属公共设施保洁质量和服务要求和公共厕所保洁质量服务要求（沪绿容2016161号）；5 .上海市道路和公共场所清扫保洁服务管理办法（沪绿容2018352号）；6 .上海市生活垃圾管理条例；7 ,本市
17、生活垃圾清运工作指导意见的通知（沪绿容办201914号）；8 .城市公厕管理办法；9 .城市公共厕所卫生标准；10 .上海市公共厕所保洁服务规范；11 .关于制定上海市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二。三五年远景目标的建议。（三）项目预算及资金使用情况1.项目预算安排（1）项目预算批复情况该项目预算总投资由闵行区华漕镇人民政府文件（闵华府20214号）文件提交申请项目预算金额4437.OO万元，由闵行区人民政府办公室抄告单（闵府抄202186号）同意批准采购预算。（2）2021年项目预算安排根据闵行区财政局预算编制手册一一根据预算管理要求，定额标准，程序进行绩效预算项目的编制，2021年
18、度本项目预算资金合计4437.OO万元。预算资金统一由上海市闵行区华漕镇财政所安排。该项目预算总投资由五个子项目构成，各子项目预算批复情况见下表:单位：万元序号子项目名称项目内容预算金额1道路保洁50条道路的清扫，约97.54万平方米所产生的垃圾4437.002公共厕所管理保洁公共厕所保洁共18座，倒粪站、小便池管理保洁服务6座3生活垃圾清运每天平均清运生活垃圾110吨、湿垃圾90吨、餐厨垃圾18吨4垃圾箱房管理保洁垃圾厢房管理保洁服务12座5粪便清运平均每天清运粪便6吨合计4437.002 .项目资金实际支出、结余情况截至2021年12月31日，2021年度华漕镇环卫“三清”作业服务项目资金
19、预算资金4437.00万元，实际拨付资金4300.00万元，结余资金137.00万元，预算执行率为96.91%。根据市容市场化综合管理服务合同约定和相关资金拨付计划安排，截止2021年12月310,项目预算未完全按计划执行。该项目支出、结余情况详见下表:表2：2021年度该项目支出、结余情况详见下表单位：万元项目2021年预算数2021年实际执行数百分比每季度执行情况结余一二三四环卫“三清”工作4437.004300.0096.91%1500.002800.00137.00合计4437.004300.0096.91%1500.002800.00137.003 .项目历年预算安排与执行情况表3
20、2020-2021年预算安排以及预算执行情况表单位：万元项目预算金额执行金额预算执行率2020年道路保洁、公共厕所管理保洁、生活垃圾清运、垃圾箱房管理保洁、粪便清运5500.005500.00100.00%2021年道路保洁、公共厕所管理保洁、生活垃圾清运、垃圾箱房管理保洁、粪便清运4437.004300.0096.91%注：上表预算是按照环卫“三清”项目整体工作进行申报（四）项目计划实施内容及完成情况1.项目实施内容及完成情况本项目预算包括5个预算子项目按道路保洁、公共厕所管理保洁、生活垃圾清运、垃圾箱房管理保洁、粪便清运进行划分。在实际的项目实施程中，细分为每日清洁清扫道路50条、清扫面
21、积97.54万平方米、公厕保洁数量18座等方面，根据各自养清扫、保洁养护的标准及时完成各项工作，保证华漕镇城市整洁。本项目项目实施内容及完成情况如下表：项目名称工作内容工作要求项目实施起止时间完成情况道路保洁1.50条道路约97.54万平方米，其中：二级道路20条约42.25万平方米、三级道路21条约14.70万平方米、公路级道路9条约40.60平方米。2.机械道路清扫保洁总长度13.89千米，其中：二级道路长度2.36千米，公路长度11.53千米。3.机械道路冲洗保洁总长度24.48千米,其中:二级道路长度7.7千米，三级道路长度3.1千米，公路长度13.68千米。4.人行道冲洗保洁面积21
22、644平方米。5.沟底冲洗白保洁长度4.07千米。6.废物箱管理保洁服务229只。1.承包方负责本镇范国内50条道路的清扫保洁工作，做到道路干净。2.承包方负责清运本镇辖区内的200多家企业事业单位的生活垃圾、湿垃圾、餐厨垃圾、粪便的清运，做到日产日结。同时做好车容车貌整洁，提高服务质量，确保清运落手清等操作规范。3.保障18座公厕的对外开放服务，按工作标准最大限度地提高服务质量。4.根据上级指示，做好其他相关的环卫工作。5.按照工作标准配各作业人员，以保证“三清”作业顺利进行。6.安全生产目标：作业严格按安全操作规程实施，杜绝重大人身伤亡事故的发生，轻工伤率控制在20%。以内。2021年1月
23、1日至2021年12月31日完成公共厕所管理保洁1.公厕18座，其中：一类公厕1座、二类公厕9座、三类公厕8座。2.倒粪站、小便池管理保洁服务6座。完成生活垃圾清运1.后装式压缩车每天平均清运生活垃圾110吨。2.湿垃圾每天平均分拣清运90吨。3.餐厨垃圾每天平均分拣清运18吨。完成垃圾箱房管理保洁垃圾箱房管理保洁服务12座完成粪便清运每天平均清运粪便6吨完成（五）项目绩效目标及实现情况1 .项目总目标该项目总目标：按照城市垃圾处理具体标准要求，结合华漕镇垃圾清运实际情况，有针对性地制定华漕镇的“三清”工作，便于促进本市经济社会、人口和资源环境全面、协调、可持续发展，规范本市生活垃圾区转运、处
24、置环境补偿资金管理工作，提高华漕镇居民环保意识，增强市民文明素养，减少垃圾处理污染等。同时建立和完善长效管理机制，探索城市长效管理方式，维护城市整洁、优美，保障市民身体健康。2 .年度绩效目标根据5个预算子项目按道路保洁、公共厕所管理保洁、生活垃圾清运、垃圾箱房管理保洁、粪便清运进行划分。实际的项目实施程中，细分为每日清洁清扫道路50条、清扫面积97.54万平方米、公厕保洁数量18座、垃圾箱房12座等方面，根据各自养清扫、保洁养护的标准及时完成各项工作，保证华漕镇城市整洁。因此根据项目实际实施的情况，该项目年度绩效目标如下表：表5：绩效目标表一级指标二级指标三级指标目标值目标值来源目标实现情况
25、C产出Cl产出数量Cll道路保洁项目完成数量50条（约97.45万平方米）项目日常考核等资料完成C12公共厕所管理保洁项目完成数量18座项目日常考核等资料完成C13生活垃圾清运项目完成数量每天平均清运生活垃圾110吨、湿垃圾90吨、餐厨垃圾18吨项目日常考核等资料完成C14垃圾箱房管理保洁项目完成数量12座项目日常考核等资料完成C15粪便清运项目完成数量平均每天6吨项目日常考核等资料完成C2产出质量C21道路清扫项目质量要求道路干净整洁项目日常考核等资料完成C22公共厕所管理保洁公厕干净整洁且无明显项目日常考核等完成项目质量要求异味资料C23生活垃圾清运项目质量要求垃圾每天及时清运完成项目日常
26、考核等资料完成C24垃圾箱房管理保洁项目质量要求垃圾箱房干净整洁项目日常考核等资料完成C25粪便清运项目质量要求每天按时清运完成项目日常考核等资料完成C3产出时效C31道路清扫项目完成及时性100%项目日常考核等资料完成C32公共厕所管理保洁项目完成及时性100%项目日常考核等资料完成C33生活垃圾清运项目完成及时性100%项目日常考核等资料完成C34垃圾箱房管理保洁项目完成及时性100%项目日常考核等资料完成C35粪便清运项目完成及时性100%项目日常考核等资料完成D效益Dl社会效益Dll民众知晓率280%80%调查问卷87%D12华漕镇居民对日常生活环境改善提高的认可率295%295%调查
27、问卷96%D2可持续影响D21长效管理机制健全性健全项目相关制度健全D3满意度目标D31项目管理人员对项目实施满意度295%295%访谈问卷90%D32代建方对项目实施的满意度95%295%访谈问卷90%D33华漕镇户籍居民对此项目实施的满意度290%290%调查问卷86%(六)项目的组织及管理(1)项目组织情况预算审核及资金拨款单位：上海市闵行区华漕镇财政所，负责对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。接受预算部门的预算申请并审核下发，对预算执行部门提出的款项拨付申请，财政专管员、科室领导、分管领导审核，按程序拨付资金。项目预算主管单位：上海市闵行区华漕镇人民政府，负责负责统筹协调、审核批复项
28、目申报、审核项目预算、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。项目预算执行部门：上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心,负责编制项目预算、按程序完成预算申报、项目经费的申请、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况，项目考核记录、资金发放，反馈项目效益Q项目实施单位：上海华漕环卫综合服务有限公司，根据“三清”作业操作流程，按时完成清扫、清运、公厕保洁任务。(2)项目管理情况项目管理方面该项目由上海市闵行区华漕镇人民政府统筹管理，上海市闵行区华漕镇财政所负责对预算资金进行安排、拨付、管理及监督，上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心负责管理和督查项目的建设，上海华漕环卫综合服务有限公司为代建单
29、位，协调和组织项目建设。项目组织管理流程图如下：图1：组织管理流程财务管理情况2021年度项目资金拨付通华漕镇财政所直接拨付至上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心，由上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心支付给上海华漕环卫综合服务有限公司。资金拨付流程详见图如下。图2：资金拨付流程（七）利益相关方华漕镇人民政府：项目主管单位，负责负责统筹协调、审核批复项目申报、审核项目预算、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。华漕镇财政所：负责上级建设资金的筹集、调配和拨付等工作。上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心：负责编制项目预算、按程序完成预算申报、项目经费的申请、检查验收项目成果资料，监督项
30、目的实施情况，项目考核记录、资金发放，反馈项目效益。上海华漕环卫综合服务有限公司：根据“三清”作业操作流程，按时完成清扫、清运、公厕保洁任务。二、绩效评级工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围1.绩效评价目的财政支出绩效评价目的是通过评价加强预算部门财政支出管理,优化资源配置及提升公共服务水平。本次项目的评价目的是全面了解闵行区华漕镇2021年度华漕镇环卫“三清”作业服务项目的预算编制科学性、资金安排合理性、资金使用合规性、项目管理过程的规范性、预期绩效目标的实现情况、受益对象的满意度等。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，促进项目成果转化和应用，为今后完善项目长效管理及政府决策，提高财政
31、资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。本次绩效评价的侧重点和切入点（1）重点关注项目资金使用管理以及保障项目预期绩效目标实现的关键措施；（2）重点关注项目考核制度合理性、采购程序的规范性、资金使用合规性、项目合同管理和执行的有效性，以及通过项目的实施带来的效益与产出等。2 .评价对象本次绩效评价的对象为：闵行区华漕镇2021年度华漕镇环卫“三清”作业服务项目申报预算数4437.00万元。3 .评价范围本次绩效评价范围是上海市闵行区华漕镇城市建设管理事务中心负责实施，上海华漕环卫综合服务有限公司代建的环卫作业建设情况。4 .评价时段项目评价时间段：2021年1月1日至2021年12月31日。
32、二）绩效评级依据1.国家、市区财政绩效评价相关文件（1）中华人民共和国预算法；（2）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）；（3）上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩20206号）；（4）中共闵行区委闵行区人民政府印发闵行区全面实施预算绩效管理的实施意见的通知（闵委发（2019）50号）；（5）上海市闵行区财政局关于开展闵行区2021年度财政支出绩效（后）评价工作（街镇莘庄工业区）的通知（闵财评（2022）2号）；2 .项目绩效目标申报材料；3 .项目预算批复；4 .访谈和问卷调查结果；5 .基础数据表；6 .其他资料。（三）评价指标体系闵行区华漕镇2021年度华漕
33、镇环卫“三清”作业服务项目财政支出绩效评价指标体系根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点,参照上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩（2020）6号）的指标框架要求，由评价小组按照逻辑分析法独立设置科学的指标体系。包括项目决策、项目过程、项目产出和项目效益四类指标，主要围绕资金使用、项目管理、社会效益等方面，客观分析项目的产出和效果，整个评价框架体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。表6：绩效评价指标体系一级指标二级指标三级指标A决策Al项目立项All立项依据充分性A12立项程序规范性A2绩效目标A21绩效目标合理性A22绩效指标明确性A3资金投入A31预算编制科学性3
34、2资金分配合理性B过程Bl资金管理Bll预算执行率B12资金使用合规性B2组织实施B21管理制度健全性B22制度执行有效性B23采购合规性B24进度计划方案合理性B25安全、文明施工管理有效性B26档案管理有效性C产出Cl产出数量Cll道路保洁项目完成数量C12公共厕所管理保洁项目完成数量C13生活垃圾清运项目完成数量C14垃圾箱房管理保洁项目完成数量C15粪便清运项目完成数量C2产出质量C21道路清扫项目质量要求C22公共厕所管理保洁项目质量要求C23生活垃圾清运项目质量要求C24垃圾箱房管理保洁项目质量要求C25粪便清运项目质量要求C3产出时效C31道路清扫项目完成及时性C32公共厕所管理
35、保洁项目完成及时性C33生活垃圾清运项目完成及时性C34垃圾箱房管理保洁项目完成及时性C35粪便清运项目完成及时性D效益Dl社会效益Dll民众知晓率280%D12华漕镇居民对日常生活环境改善提高的认可率295%D2可持续影响D21长效管理机制健全性D3满意度目标D31项目管理人员对项目实施满意度295%D32代建方对项目实施的满意度295%D33华漕镇户籍居民对此项目实施的满意度290%（四）评价方法及等级1.绩效评价原则根据上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩20206号）和上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩（2014）22号）文件要求，本次绩效评价遵循科学公正、分级分类、公开
36、透明、相关等原则。根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：（1）在数据采集时，采取客观数据，由预算主管部门审查、项目评价小组组织复查，并与问卷调查相结合的形式，以保证各项指标的真实性。（2）保证评价结果的真实性。公正性，提供评价报告的公信力。（3）绩效评价报告简明扼要，除对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。2 .评价方法及定级标准本次绩效评价标准包括计划标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。评价方法采用成本效益分析法、因素分析法、比较法、公众评判法、标杆管理法、指标评价法、社会调查法等。其中：指标评价法是以一百分为满分，把被评价对象
37、的行为划分为若干个指标，赋予每个指标一定的分值，评价时对每个指标分别打分，最后累计出总分。该项目财政支出绩效评价指标体系包括项目决策、项目过程、项目产出和项目绩效四大类指标，各指标权重由本项目绩效评价小组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上根据指标的重要性制定而成。等级一般划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。社会调查法是有目的、有计划、系统地搜集有关研究对象社会现实状况或历史状况材料的方法。本次绩效评价综合运用谈话、问卷等科学方式，对该项目进行有计划的、周密的、系统的了解，并对调查搜集到的大量资料进行分析、综合、比较、归纳，
38、对项目实施过程中的经验和做法进行总结与提炼，发现亮点和问题，提出建议，为项目单位在今后的相关政策制定和项目实施提供可行性参考建议。3 .本次绩效评价的局限性本次绩效评价采用“定量的指标体系的打分评级”+“定性的调查信息的归纳和提炼“两种方式互相补充，来构成对该项目的完整评价。评价指标设置的科学合理程度会影响评价结果的科学性。同时,从项目性质来看，本次项目涉及华漕镇全镇范围内的环境管理，因此对利益相关方进行意见总结归纳，是本次问卷面临的难题，评价小组仅对部分居民进行问卷调查，故本次问卷群体具有一定局限性。(五)绩效评价工作过程自2022年6月项目布置会以来，评价小组在前期调研的基础上，完成了项目
39、绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准和方法、问卷调查及访谈方案等。在绩效评价实施过程中，评价小组严格按照工作方案，通过调研、相关文件的解读、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1.绩效评价工作方案制定过程(1)文件研读项目组于2022年6月，在项目单位相关负责人的协助下，收集项目相关背景资料、项目申报目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读，查阅项目支出会计凭证，对资金使用合规性进行考察，同时对未获取的资料进行查漏补缺，根据上海市财政局的要求，结合项目的特点，形成项目评价总体
40、思路，并形成了项目指标体系和方案的初稿。(2)前期调研根据工作方案，与项目相关负责人进行了深入沟通，进一步了解了项目的实施情况，资金的管理情况等，并讨论了项目指标体系的可行性。(3)确定评价思路根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，按照“逻辑分析法”独立编制科学的指标体系。本次绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四部分内容，主要围绕资金使用、项目进度计划等方面客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。内在逻辑的一致性也增强了评价的科学性、严谨性和可行性。（4）绩效评价指标体系及绩效评价方案设计根据项目资
41、料的研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，并根据专家指导意见，将项目的指标体系和方案初稿进行了完善，并与项目相关负责人就方案的可行性、合理性进行了沟通，最终形成了项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。2.绩效评价报告实施过程2022年7月，项目评价小组根据绩效评价的原理和定稿的方案，对收集的数据汇总和分析，撰写绩效评价报告，并在规定时间内上报。三、评价结论及绩效分析（一）评价结论项目评价小组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、数据核查核对、问卷调查及访谈等方法，对闵行区华漕镇2021年度华漕镇环卫“三清”作业服务项目财政支出绩效进行客观评价，最终评分结果为：总分为：87.00分，评价等级
42、为“良”。其中：项目决策类指标权重12.00分，得分10.50分，得分率87.50%；项目过程类指标权重29.50分，得分26.00分，得分率88.14%；项目产出类指标权重37.50分，得分31.00分，得分率82.67%；项目效益类指标权重21.00分，得分19.50分，得分率92.86%。绩效分析显示，该项目整体运行良好。表7：指标评分表一级指标二级指标三级指标权重得分得分率A决策Al项目立项All立项依据充分性2.002.00100.00%A12立项程序规范性2.002.00100.00%A2绩效目标A21绩效目标合理性2.002.00100.00%22绩效指标明确性2.001.507
43、5.00%A3资金投入A31预算编制科学性2.001.5075.00%A32资金分配合理性2.001.5075.00%小计12.0010.5087.50%B过程Bl资金管理Bll预算执行率4.003.5087.50%B12资金使用合规性4.004.00100.00%B2组织实施B21管理制度健全性4.004.00100.00%B22制度执行有效性4.003.5087.50%B23采购合规性3.503.50100.00%B24进度计划方案合理性3.003.00100.00%B25安全、文明施工管理有效性4.003.0075.00%B26档案管理有效性3.001.5050.00%小计29.5026
44、0088.14%C产出Cl产出数量Cll道路保洁项目完成数量2.502.0080.00%C12公共厕所管理保洁项目完成数量2.502.0080.00%C13生活垃圾清运项目完成数量2.502.0080.00%C14垃圾箱房管理保洁项目完成数量2.502.0080.00%C15粪便清运项目完成数量2.502.0080.00%C2产出质量C21道路清扫项目质量要求2.502.0080.00%C22公共厕所管理保洁项目质量要求2.502.0080.00%C23生活垃圾清运项目质量要求2.501.5060.00%C24垃圾箱房管理保洁项目质量要求2.501.5060.00%C25粪便清运项目质量要求
45、2.501.5060.00%C3产出时效C31道路清扫项目完成及时性2.502.50100.00%C32公共厕所管理保洁项目完成及时性2.502.50100.00%C33生活垃圾清运项目完成及时性2.502.50100.00%C34垃圾箱房管理保洁项目完成及时性2.502.50100.00%C35粪便清运项目完成及时性2.502.50100.00%小计37.5031.0082.67%D效益Dl社会效益Dll民众知晓率4.004.OO100.00%D12华漕镇居民对日常生活环境改善提高的认可率95%4.OO4.OO100.00%D2可持续影响D21长效管理机制健全性4.OO4.OO100.00%D3满意度目标D31项目管理人员对项目实施满意度295%3.OO2.5083.33%D32代建方对项目实施的满意度295%3.OO2.5083.33%
