高收入家庭理财计划案例.ppt
理财案例制作,高收入家庭 实现财务自由,罗氏夫妇家庭的资产负债表,单位 元,财务诊断,财务诊断 流动性不健康 罗氏夫妇持有的现金和现金等价物太多，应对突发事件，应急储备基金，一般是月支出的3至6倍，考虑到罗氏夫妇的工作职位和收支水平，建议拿出5万作应急储备基金。剩余资金可投入到股票或债券市场，已获得较高收益。 适度的负债更健康 从罗氏夫妇的资产负债表来看，他们完全无负债，其实为追求更高的生活质量，适度的负债是可取得。,家庭保障要全面 以罗先生目前的收入水平，仅有简单的家庭人身保险和标准的社会保险，是不够的，为了保障家庭生活得可持续发展，应相应的再购买一些商业保险。 投资结构不健康 此家庭把大部分的资金以定期存款的的方式投资，这样虽然投资风险较小。考虑到罗氏夫妇的收入能力和风险承受能力，可以可以增加一些股票和债券的投资，在可承担风险的范围内，提高收益。,家庭当年税后可支配收入,罗先生: 养老保险=2500*3*8%=600 单位=2500*3*20%=1500 医疗保险=2500*3*2%=150 单位=2500*3*6%=450 住房公积金=2500*3*5%=375 单位=10000*5%=500 个人负担合计:1125 单位负担合计:2450 罗先生税前月收入：25000 罗先生每月应税收入：25000-2000-600-150-375=21875 适用税率25% 速算扣除数1375 罗先生每月应交税金：21875*25%-1375=4094 罗先生年税后收入： （25000-1125-4094）*12=19781*12=237372 年终奖：30000 适用税率：25% 速算扣除数 1375 30000*10%-1375=1625 税后收入：30000-1625=28375 罗先生年收入合计：237372+28375=265747,罗太太： 养老保险=2500*3*8%=600 单位=2500*3*20%=1500 医疗保险=2500*3*2%=150 单位=2500*3*6%=450 住房公积金=2500*3*5%=375 单位=10000*5%=500 个人负担合计:1125 单位负担合计:2450 罗太太税前月收入：18000 罗太太每月应税收入：18000-2000-600-150-375=14875 适用税率20% 速算扣除数375 罗太太每月应交税金：14875*20%-375=2600 罗太太年税后收入： （18000-1125-2600）*12=14275*12=171300 年终奖：20000 适用税率：25% 速算扣除数 1375 20000*10%-1375=625 税后收入：20000-625=19375 罗太太年收入合计：171300+19375=190675,家庭其他收入 存款利息和基金投资年收益合计有28,000元 假设：其中定期存款利息收入为20000； 基金投资收益为8000 税后年利息收入：20000*(1-5%)=19000 基金年收益: 8000 家庭的年税后可支配收入： 265747+190675+19000+8000=483422,罗氏夫妇年度的收入支出表（年度）,投资建议,投资建议,。 投资规划： 依照其风险承受能力与态度，建议用于投资的资产配置：股票、股票型基金60%，债券、债券型基金40%。预估投资报酬率8.4 %，标准差12.59%。,换房规划 五年后购买300万别墅的价值为： FV=(4%,5,0,-3000000)=3,649,959元 教育规划 罗先生儿子在18岁上大学国内上大学，每年的学费是20000元。FV=（5%，8，0，-20000）=29549元 上完大学出国留学每年200000元共2年。FV=（5%，12，0，-200000）=359171元。 未来孩子教育金的现值为：20000*4+200000*2=480000元,理财规划,退休规划 罗先生20年后退休首年的生活费为： FV=（4%，20，0，-120000）=262935元 罗先生60岁退休无优生活至80岁需要准备的家庭退休金为： 262935*20=5258700元 假设罗先生的养老金账户初始余额10万。罗太太养老金账户余额5万 罗先生60岁退休时养老金账户余额为: FV=(6%,20，600*12,100000,0)=-585570元 罗太太55岁退休时养老金账户余额为: FV=(6%,20，600*12,50000,0)=-425213元 罗先生退休金：（2500+7500）/2+585570/139=9213 罗太太退休金：（2500+7500）/2+425213/170=7501 每年合计能够领到的退休金：（9213+7501）*12=200568,保险规划 假设：家庭未来生活费准备年数为40年 折现率(实质投资报酬率)为6% 调整支出的后家庭费用为每年6万元,按照遗属需求法方法测算寿险需求： 罗先生应投保寿险保额=家庭未来支出调整后的年金现值pv(6%,40,-60000)+儿子大学基金2万*4+儿子出国留学基金20万*2-当前投资资产90万元=492778元， 罗先生已有保额30万元，应加保寿险金额为492778-300000=192778元。 罗太太应投保寿险保额=家庭未来支出调整后的年金现值pv(6%,40,-60000)+儿子大学基金2万*4+儿子出国留学基金20万*2-当前投资资产90万元=492778元， 罗太太之前无保险，应投保寿险金额为492778元。 建议罗先生加保20万的寿险，罗太太投保50万的寿险，投保期限均为10年。,同时因家庭负担者发生意外致残，导致工作能力丧失，或生重病，导致未来开支急剧增加，家庭未来的生活开支将得不到保险。因此需要为家庭负担者购买意外险和医疗险。当意外发生时，寿险一般不予赔付，意外险理赔金通常为保额的50%。因此意外险保额应为寿险2倍，才能防范这种保险事故发生给家庭产生的负面影响。另投保合适的医疗险和失能险。 预计增加保费支出2.6万元，调整保险规划后的家庭年保费支出合计4万元。（包括年交车险保费4000元）,退休旅游规划： 罗先生20年后退休首年旅游支出： FV=（4%，20，0，-20000）=43822元 罗先生60岁退休生活10年至70岁需要准备的旅游费用是： 43822*10=438220元,换车规划： 7年后首次换车支出： FV=（4%，7，0，-150000）=197390元 14年后第二次换车支出： FV=（4%，14，0，-150000）=259751元 第三次换车支出： FV=（4%，21，0，-150000）=341815元 第四次换车支出： FV=（4%，28，0，-150000）=449806元,理财可行性检验,为了检验罗先生家庭理财目标能否实现，我们模拟客户生涯仿真表，实现所有理财目标的内部回报率为7.15%，依据客户的风险属性分析及现实情况，达到预期内部回报率7%比较容易,因此不需进行规划调整即可满足所有需求。,谢谢,
