【工作总结】机关审计年终工作总结报告[1].docx

第 1 页 机关审计年终工作总结报告1 特征码 dLiIBwVICDKbwAvMgFVO 今年，我局在县委、县政府的正确领导和上级审计机关的悉心 指导下，在县人大、县政协的高度重视和支持下，认真学习邓 小平理论，积极践行“三个代表”重要思想，坚持以科学发展 观总揽审计工作全局，按照“全面审计，突出重点”的工作方 针，紧紧围绕全县“推动跨越发展，建设经济强县”的工作主 题，全体审计人员团结拼搏、公正执法、廉洁从审，审计工作 跨上了新台阶，创造了历史新纪录，为维护财经秩序，构建和 谐社会，推动社会主义新农村建设，促进我县经济社会又好又 快发展作出了积极贡献。全年共完成审计项目 65 个，比上年增 加 10 个，占年计划的 112，开展审计调查项目 15 个，比上 年增加 8 个，共查出各类违规违纪金额 14481 万元，处理上交 财政 347 万元，比上年增加 51 万元，已入库 308 万元，比去年 同期增加 44 万元，核减工程造价 553 万元，比上年增加 382 万 元，向司法、纪检监察机关移送重大案件线索 3 起，涉案人员 11 人，现已依法逮捕 3 人，纪检监察机关受理投案自首 1 人， 提出合理化审计建议 181 条，被采纳 92 条，向社会公告审计结 果 12 篇，撰写审计专题、综合性报告和材料信息 56 篇次，其 第 2 页 中：被国家级和地方各级报刊批示采用 34 篇次。 一、突出重点，业务工作上新台阶 财政预决算审计有特色。今年的同级财政审计按照“揭露问 题，规范治理，促进改革”的工作思路，推行了“一个中心， 两头延伸”的“大财政”的审计理念， “一个中心”即以预算执 行的真实性、合法性和合规性为中心；“两头延伸”即“前头” 向预算编制的科学性、合理性以及财政性资金的筹集、治理方 面延伸， “后头”向财政性资金的流向、用途及效益方面延伸。 制定了*年度县本级预算执行审计工作方案 ，成立了由主管 业务的副局长任组长的审计组，打破股（科）室界限，整合审 计资源，通过对财政、地税、人民银行和部门预算执行单位进 行审计，共查出违规资金 4133 万元，处理收缴入库 88 万元。 对查出来的问题进行了认真处理、整改，追缴了土地出让金 72 万元。开展了房地产开发企业税收征缴情况审计调查，揭露了 房地产开发企业偷税漏税、税负不平衡等问题，分析了税收增 收乏力的原因，提出了依法加大税收稽查力度和强化税收征管 责任追究制度等审计建议，同时组织开展了 200*和*年度全县 防洪保安基金征管用情况的审计，客观反映了基金代征单位归 集、分配情况，查处了部分企业漏缴防洪保安基金的问题，下 发了补缴防洪保安资金 22.98 万元的决定，目前入库 10.67 万 元；另外，开展了全县国资经营、企改资金的审计和审计调查， 并建议有关部门要切实执行县委、县政府加强清欠的意见；审 第 3 页 计结束后，我局分别向县政府和县人大常委会写出了审计结果 报告和审计工作报告，得到了县政府和县人大领导的充分肯定 和高度评价。非凡是针对审计查出的问题，采取、回访等方式， 督促被审计单位的整改，至 11 月 30 日，同级财政审计整改已 基本到位，整改总金额 3283 万元，其中：促进财政增收 2219 万元，减少财政支出 334 万元，促进专项资金拨付到位 73 万元， 规范资金支出渠道 61 万元，纠正违规集资 294 万元。加强了对 12 个乡镇财政的决算审计，共发现违规金额 426 万元，其中： 未按规定征收、缴纳财政收入 131 万元，财政收入核算不实 60 万元，财政支出核算不实 158 万元，违规改变资金用途 57 万元， 其他问题 20 万元，客观公正、全面准确地反映了 12 个乡镇财 政“家底”和财政收支状况，为确保乡镇财政收入殷实、财政 支出效益以及财政“量入为出、收支平衡” 、消赤减债发挥了积 极作用。 经济责任审计有成效。经济责任审计始终坚持“积极稳妥、 量力而行、提高质量、防范风险”的工作方针，加强了对领导 干部的“三权一廉”审计监督，即对领导干部的经济决策权、 经济治理权、财经政策执行权和廉政纪律执行情况的审计监督。 一是审计项目内在质量不断深化。全年共完成 29 个经济责任审 计项目，涉及经济责任人 34 人，共查出单位违规违纪金额 4527 万元，其中应缴未缴预算收入 2065 万元，账外资产 804 万元，违规改变资金用途 296 万元，少计少缴税费 433 万元， 第 4 页 违规收费 271 万元，其他问题 658 万元。向检察和纪检监察机 关移送重大案件线索 2 起，处理收缴上交县财政 157 万元，提 出审计建议 83 条，及时向组织部门出具了审计结果报告，为组 织、人事部门考察使用干部提供了依据，对促进领导干部勤政 廉政发挥了积极作用。今年 10 月份，在黄丰桥镇原党委书记张 某任期经济责任审计中，审计人员从账户入手，认真核对每一 张银行对账单，发现该镇税费办会计刘某利用职务之便先后多 次挪用公款的迹象后，火速向局长汇报了情况，局长听取汇报 后，召开了局务会议，研究决定派主管业务副局长和 1 名审计 人员支援，并将有关情况向县委领导汇报，县 县委领导当即决定请检察机关及时介入，局长亲临现场，临阵 指挥，功夫不负有心人，经过一个多月的核对、盘点、深查， 刘某涉嫌挪用公款 193 万元的问题逐渐浮出水面，目前，刘某 已被检察机关依法逮捕。11 月份，在丫江桥党委书记颜某任期 经济责任审计中，审计人员在对该镇财政财务治理制度、内控 制度测试中，发现该镇财务治理混乱，会计出纳混岗、职责不 明、账目不清，因此，审计人员以会计报表中科目余额不平衡 为突破口，查出该镇财政所原预算会计黎某有涉嫌贪污的行为， 第 5 页 审计组迅速向局长汇报，局长察觉到问题的严重性，随即驱车 奔赴审计一线，肯定了前期审计组的工作成效，并要求审计人 员注重细节、力求审计证据确凿有力，要圆满完成这次审计任 务。审计组人员起早贪黑、加班加点工作，终于初步查明黎某 涉嫌贪污公款 3.7 万余元的铁的事实。12 月 11 日，黎某主动 向纪检监察机关投案自首,目前，纪检监察机关正在审理此案。 二是审计项目外在质量不断规范。审计通知书、审计报告、审 计结果报告及其他审计证据、审计工作底稿等都严格按照市审 计局办公室和法制科刊登；另外，积极与市委组织部、市审计 局和县委组织部开展了经责审计调研，就“抓好经责审计，强 化干部监督”课题有的放矢提出了我局的观点和思路，得到了 市经济责任审计领导小组课题组的充分肯定。四是经责联席会 常开常新。坚持定期召开经济责任审计联席会议，及时研究解 决工作中的难题，加强部门间的协调合作，重视审计结果的综 合运用。今年我局向县经济责任审计联席会议汇报，实事求是 地汇报了*年经责审计中发现的问题，分析了问题产生的原因， 建议出台了有关措施，进一步健全了有关经责审计制度和机制， 建议对有关被审计责任人进行诫免谈话。