银行论文：商业银行风险状况与改革情况调查.doc

银行论文：城市商业银行风险状况与改革情况调查摘 要：本文对地区城市商业银行的基本经营情况、跨区域发展情况进行了回顾和总结，对其风险情况进行了归纳，指出其快速发展中应该关注的现象和问题，并对城市商业银行可持续发展提出了政策建议。关键词：城市商业银行；风险；改革；调查辖区共有4家城市商业银行包商银行、银行、鄂尔多斯银行和乌海银行。截至2010年末，4家城市商业银行资产规模稳步增加，信贷结构控制良好，盈利水平不断提高，总体运行平稳，风险可控。城市商业银行在快速发展的同时，存在机构发展不足、规模偏小，内控体系薄弱、法人治理结构不健全、信用风险较为突出的问题，可持续发展任重道远。一、城市商业银行经营基本情况近年来，地方城市商业银行发展势头强劲，金融总量占比逐步上升。截至2010年末，辖内4家城市商业银行资产总额1847.51亿元，比年初增加503.71亿元，同比增长37.48%，占全区银行业金融机构总资产的14.07%，负债总额1726.99亿元，比年初增加461.33亿元，同比增长36.45%，占全区银行业金融机构总负债的13.57%，各项存款余额1560.94亿元，比年初增加419.15亿元，同比增长36.71%，占全区银行业金融人民币存款余额的15.19%，各项贷款余额624.23亿元，比年初增加117.4亿元，同比增长23.16%，占全区银行业金融人民币贷款余额的7.88%，占比均有不同程度的上升。整体盈利情况良好，全年实现利润总额32.95亿元，比年初增加13.7亿元，同比增长71.17%。不良贷款余额和不良贷款率始终保持“双降”，不良贷款余额4.31亿元，比年初减少1.1亿元，同比下降20.29%，不良贷款率0.69%，比年初下降0.38个百分点，同比下降0.38个百分点。资本充足率全部达标，平均流动性比例50.28%，高于全国城市商业银行平均水平2.89个百分点。二、城市商业银行改革进展情况近年来，4家城市商业银行改革进展步伐加快，为了提高防范风险的能力和核心竞争力，优化股权结构，均进行了增资扩股，跨区域设立分支机构步伐也在不断快速推进，目前，4家城市商业银行在区内外设立了200多家分支机构。包商银行、银行已突破地域限制走向全国，由地方性商业银行发展到全国性商业银行，鄂尔多斯银行、乌海银行已经由地方性商业银行发展为区域性商业银行。 截至2010年末，4家城市商业银行机构总数由上年的198个增加到223个，新增机构25家，从业人员由4678人增加到6433人，增加1755人。2010年，包商银行通过股利转增资本和增资扩股，股本金由上年的16.13亿元增加到25.12亿元，其他3家城市商业银行未发生变化。（一）包商银行目前，有包头分行、赤峰分行、呼和浩特分行等9家区内分行，有宁波分行、深圳分行、成都分行3家区外分行。2010年筹建包商银行北京分行。包商银行还成立了达茂旗包商惠农贷款公司，发起设立了固阳、鄂温克、宁城等8家区内村镇银行和北京昌平、大连金州、四川广元等9家区外村镇银行。（二）银行目前，包头分行、乌海分行、呼伦贝尔等9家区内分行已经开业。区外哈尔滨分行的筹建工作已获得批准，北京分行的申请筹建工作正在进行。今年末，银行发起设立的村镇银行共42家。其中，区内32家，区外10家。其中已批准开业9家，批准筹建10家，涉及自治区12个盟市和全国9个省市地区，已向12家村镇银行拨付资本金1.93亿元。银行目前在区外发起设立的村镇银行主要集中在环渤海经济区、长三角地区、东北老工业基地，力争打造3个农村金融圈。“十一五”期间，银行经过三次增资扩股，到今年末，实收资本达到15亿元，比2006年增加了13亿元；所有者权益达到28.4亿元，比2006年增加了25.3亿元。（三）鄂尔多斯银行2010 年末，鄂尔多斯银行下设法人机构分支机构36 家，小企业信贷中心1 家，并在呼和浩特市成立了1 家分行。今年末，鄂尔多斯银行发起设立的山西兴县汇泽村镇银行、山西吕梁汇泽村镇银行、鄂尔多斯市康巴什村镇银行均已正式营业。同时区外的山西柳林县、河北唐县、上海宝山区村镇银行和区内乌拉特后旗、兴和县、正蓝旗、鄂托克旗等地区村镇银行筹建工作正在进行。鄂尔多斯银行成立时注册资本金为3.1亿元，2009年10月增资扩股3亿元，目前注册资本为6.1亿元。（四）乌海银行今年末，乌海银行共有23家支行，从业人员297人。今年末，乌海银行在海南省文昌市、琼海市以及鄂尔多斯市杭锦旗、巴彦淖尔市乌拉特前旗4家村镇银行相继开业。三、城市商业银行风险情况近年来，辖区城市商业银行在支持自治区中小企业和农村牧区经济发展过程中发挥着重要的作用，自身不断发展壮大。4家城市商业银行的不良贷款余额和不良贷款率始终保持“双降”，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款与去年同期相比都有不同幅度的下降。流动性、资本充足率等各项指标均符合监管要求。但由于其历史发展基础、法人治理结构、风险防控水平以及发展规模和实力等因素的制约，存在的问题和风险隐患相对于大型银行比较突出，总体抗风险能力和应对突发事件的能力较弱。（一）信用风险信用风险方面主要是贷款行业集中度和关联度较高，潜在风险不容忽视。截至今年末，包商银行信贷投向的前五大行业贷款占贷款总额的78.42%，鄂尔多斯银行贷款五大行业贷款占贷款总额的53.52%，在这五类行业中不良贷款占全部不良贷款比例为73.35%，乌海银行贷款前五大行业贷款余额占各项贷款余额的72.73%，最大十户贷款余额的增速高达314.15%，贷款增速明显偏高，同时，今年末，银行全部关联度为20.47%，虽然较上年末下降5.4个百分点，但仍高于全国城市商业银行平均值11.91个百分点，各家行的贷款集中趋势仍在持续，集中度风险需持续关注。（二）操作风险今年，辖区4家城市商业银行均无重大操作风险损失事件发生，未形成重大损失事件。但在实际工作中，各家行在操作风险管理方面仍存在一些不容忽视的问题，如办理业务时，逆流程操作，违规违章办理业务，对制度在具体执行过程中出现偏差等。（三）融资平台风险今年末，辖区4家城市商业银行地方政府融资平台贷款余额26.34亿元，占全部贷款比例1.71%，占比较小，4家城市商业银行在地方政府融资平台贷款存在的问题主要表现在：一是担保结构单一。从担保结构来看，“土地质押”或“财政担保、土地质押”占比较高。二是资金使用缺乏监督，贷款风险缺乏制约。由于地方政府通过政府融资平台介入信贷，使商业银行与地方政府相比，处于相对弱势地位，不仅银行对于地方政府及其融资平台的资本金难以监控，对资金的运用难以监控，而且难以全面掌握政府的总体负债状况和偿还能力。三是财政还债压力大。由于政府背景融资的还款方式绝大部分为“财政还款”，以小财政撬动大城建的现象普遍存在，地方政府将面临巨大的还债压力。加之地方政府项目贷款多为中长期，偿还期限长，此间如有政府换届或政策不连续，将会加大贷款风险。四是银行间存在不正当竞争。由于政府背景的融资平台多为政府全资公司，融资项目可以得到政府信用支持，因此项目贷款大部分是由财政直接担保，有些虽然不是财政直接担保，但大多都有政府财政潜在担保的性质，因此各家城市商业银行纷纷进入该领域，且信贷业务竞争日趋激烈，部分银行弱化了风险防范措施。此外，财政部等五部委相关规定要求地方财政不得对银行贷款提供担保，因此项目担保的合法性问题也普遍存在着风险，单家平台公司从多家金融机构贷款的多头授信风险也值得关注。 （四）其他风险一是包商银行负债结构不均衡。与其它商业银行相比，包商银行存在着企业存款占比大，储蓄存款占比小，存款稳定性较低的特征。包商银行今年末企业存款占存款总额的比重为43.94%，比包头市国有银行高18.31个百分点。企业存款相比储蓄存款，更易受国家宏观调控政策及市场变化情况影响，从而稳定性较低。二是乌海银行信贷资金外投趋势强劲。2009年以来，随着跨区域机构设置趋势的增强，乌海银行信贷资金外投倾向日益明朗。今年末，乌海银行投向区域外的贷款余额8.13亿元，占其各项贷款余额的14.62%，高于上年末9.35个百分点；比年初增加5.73亿元，增长238.75%；外投贷款新增额占其新增贷款的54.78%。随着跨区域机构的逐步设置，乌海银行贷款外投趋势更加明显，对本地经济发展的支持力度减弱，不利于乌海市地方中小企业的发展。三是在资本构成方面，整体来讲，单一资本金来源状况得到改善，但资本结构依然不均衡，表现为：一是资本金绝大部分都是核心资本，附属资本占比较小，二是在核心资本构实收资本占比高，而留存收益占比低。四、城市商业银行发展过程中应关注的问题（一）经营区域过于集中目前，城市商业银行虽然实现了跨区域发展，但主要还是在当地城市经营，这极大地限制了城市商业银行的发展和其作用的发挥。一方面，单一城市经营势必使城市商业银行的业务集中在该区域的优势产业上，造成贷款的行业集中度、客户集中度偏高，经营风险增加；另一方面，随着企业规模和市场的扩大，企业的区域扩张要求商业银行能够按照空间布局提供金融服务，而经营区域的集中限制了企业扩张的信贷需求。（二）产品服务创新不足目前，通过为广大客户提供理财咨询、投资顾问等中间服务，国有银行和股份制银行的非利息收入均比例呈上升趋势。但城市商业银行客观上受经营区域单一、经营网络过小等因素的限制，不能大力拓展中间业务，只能从传统的存贷业务中求生存，靠存贷款利差来创造利润。中间业务缺乏，不能满足客户高效、快速、多样化的金融服务需求，必然降低竞争力，制约业务发展。（三）内部治理结构不完善城市商业银行未能根据经营管理需要建立完善的规章制度。尤其是在公司治理结构、内部控制方面缺乏有效的制度约束，造成公司治理结构不完善，内部控制薄弱，业务拓展和创新能力相对较弱。另外，城市商业银行还存在股东大会、董事会、管理层、监事会职责不明确，无法达到有效制衡等问题。城市商业银行在跨区域经营后，业务的发展和监管政策发生了根本性的转变。地域环境、市场环境、客户关系、监管环境和管理模式等因素都发生了很大的变化，管控能力受到了新的挑战。（四）信贷规模限制影响发展规模和收益水平如鄂尔多斯银行今年1-4季度的存款余额分别为214.13亿元、218.14亿元、226.29亿元和247.31亿元，贷款余额分别为79.79亿元、84.64亿元、86.35亿元和94.59亿元，存贷款比分别为37.26%、38.8%、38.16%和38.25%，远远低于监管指标75%上限的规定。今年末，鄂尔多斯银行非信贷资产中，存放央行款项、存放同业、投资和买入返售四项资产总额为159.14亿元，占非信贷资产的比例为99.22%。由于存款存量大，贷款增量不足，资产收益水平下降，导致存放央行款项、存放同业款项不断增加，造成该行非信贷资产占用过大，形成资金闲置，减弱了资金的创利能力。五、促进城市商业银行可持续发展的政策建议（一）落实国家宏观调控政策，合理把握市场定位在积极落实国家各项宏观调控政策的前提下，应根据经济发展变化趋势和地区经济发展的重点，结合自身经营优势，合理把握市场定位、制定发展战略。城市商业银行与地方政府联系密切，可以利用信息优势、地缘优势以及决策快捷优势，大力开发特色产品，为地方经济发展提供高效、便捷的金融服务。城市商业银行对本地中小企业比较熟悉，易于了解其经营状况，可以最大限度地降低贷款风险。随着地区经济的快速发展，个人金融业务增长较快，城市商业银行可以在这一领域有所作为。在城市商业银行资产规模快速发展的前提下，应该提前做出跨区经营、谋求上市的战略规划，进一步做强做大，发展成为主要面向中小企业和个人的区域性商业银行。（二）引入战略投资者，拓宽资本补充渠道目前,在我国的一些沿海城市，无论是城市商业银行还是农村合作金融机构与战略投资者合作都已有成功范例。引进战略投资者也将会成为辖区城市商业银行发展的一种重要趋势。在引入战略投资者时，一方面要借鉴先者的成功经验；另一方面要结合自己的实际情况合理引入。资本越充足,地方法人金融机构抗风险的能力就越强,资产规模进一步扩张的可能性就越大,盈利增长的可能性也就越高。但是，在带来这些好处的同时，地方法人金融机构需明确引入的目的，采取灵活的方式，谨防盲目扩大股本总额。并充分发挥监事会对董事会和经理层人员的监督作用，加强信息披露制度和内部风险控制制度的建设。（三）切实完善各项风险管理措施，主要包括信用风险管理、操作风险管理及市场风险管理首先，根据国家宏观政策，及时调整经营策略，正确把握贷款投向，实行差别化的产品准入、客户准入和区域准入策略，在加大对经济发展支持力度的同时，积极调整和优化信贷结构，提高风险防范意识，强化风险控制能力。其次，加大对信用风险的事先预警工作，有效地防范相关风险事件的发生。（四）加强产品创新，扩充业务范围积极开展金融产品创新，坚持业务品种多样化原则，要加大市场营销力度，简化操作程序，推行套装交易，提高效率，降低成本。同时充分利用自身在信息、网点、人员以及本土化方面的优势，建立起高效、快捷的电子网络，增强自身的竞争能力。（五）加强负债业务管理，保证存款的稳定性各项存款余额的大幅波动对资产流动性和安全性指标造成直接影响，应重点加强负债业务管理，逐步提高储蓄存款占比，以保证存款余额的稳定性，预防潜在的流动性风险。（六）调整信贷规模控制方式根据具体情况，制定相应措施。目前，由于城市商业银行的业务品种不是很丰富，收入渠道比较窄，主要的经营利润来源于存贷利差。因此，监管部门应对城市商业银行贷款规模控制改为存贷款比例控制，这样才有利于夯实城市商业银行经营基础，增强抗风险能力。（七）加快跨区域发展步伐