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国际结算业务介绍 国际业务部 2011年10月,2,介绍内容,一、国际结算方式 二、贸易融资部分出口产品,3,概述,国际结算 定义：国际间清偿债权债务的货币收付行为， 是以货币收付来清偿国与国之间因经济文化交流、政策性和事务性的交流所产生的债权债务。 分类：有形贸易 无形贸易 金融交易,4,概述,国际商会INTERNATIONAL CHAMBER OF COMMERCE 国际商会出版物 跟单信用证统一惯例UCP600 跟单托收统一规则URC522 国际标准银行实务ISBP2007版 国际贸易术语解释通则INCOTERMS2000、2010,5,概述,国际结算中的单据 金融单据：汇票、支票等 商业单据：提单、发票等,6,概述,SWIFT 环球同业银行金融电讯协会 (SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION) 安全简单：自动加核押 费用低廉：非盈利性组织 国际上一定规模的银行都参加SWIFT组织,7,概 述,8,汇款的定义和分类,定义：汇款方通过银行，使用各种结算工具，将款项汇交收款人的结算方式。 分类： 1、根据结算工具的传递方式分：电汇、票汇、信汇（目前我行已不采用） 2、根据资金的流动方向分：汇出汇款、汇入汇款,9,汇 款,汇款流程图：,10,托收流程图,11,托收分类和定义,付款交单（D/P：一般表现为一手交钱一手交货）。 承兑交单（D/A）：代收行在进口商承兑远期汇票后向其交付单据的一种方式。值得注意的是，出口商选择承兑交单（D/A）的跟单托收方式，进口商承兑远期汇票后获得了货运单据，提取了货物，汇票到期后如进口商未支付汇票款项，托收行与代收行此时无义务向出口商付款，即出口商未得到银行信用的付款保证。,12,信用证（LETTER OF CREDIT）,定义 CREDIT means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honor a complying presentation. 信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。,13,信用证定义的三层含义,1、银行对信用证负第一性的付款责任 2、银行的付款责任是有条件的，即需要满足单证相符这个条件 3、银行的付款方式有三种：开证行直接付款；开证行指定另一家银行付款；开证行授权指定银行议付。,14,信用证的特点,1、开证行的明确保证 2、独立的银行文件 3、银行只处理单据,15,信用证,基本当事人 开证行（ISSUING BANK） 受益人（BENEFICIARY） 关系人 申请人（APPLICANT） 通知行（ADVISING BANK） 指定银行（NOMINATED BANK） 偿付行（REIMBURSING BANK) 转让行（TRANSFERRING BANK)等,16,信用证,进口商向开证行提交开证申请书，开证行开立信用证,17,信用证,通知行向受益人通知 信用证 ,18,信用证,出口商制作单据并发运货物,19,信用证,出口商向交单行提交 单据 交单行向开证行寄单 索汇,20,信用证,开证行审单后向申请人提示副本单据，申请人审核单据后办理相关付款、承兑或拒付手续。,21,信用证,出口商通过交单行得到货款,22,信用证,种类 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 议付信用证,23,（一）即期付款信用证 （Sight payment Credit）,1、定义：是指开证行在信用证中指定自己或授权另外一家或任何一家银行作为付款行，承诺收到相符交单后向受益人即期付款的信用证。 2、即期付款信用证具有以下两个特点： 其一，即期付款信用证可以是开证行自己付款，也可以由其他银行付款。如属前者，开证行应履行即付款的承诺、如属后者，开证行应保证该款的照付。 其二，一般不需要汇票，只凭商业单据付款。,24,（一）即期付款信用证 （Sight payment Credit）,3.付款行的地位和议付行的地位是不同的，主要表现在以下几个方面： 第一，开证行和付款行的关系必然是委托代理关系；而开证行和议付行的关系既可以是委托代理关系，也可以是毫无契约关系的两个独立的当事人。 第二，信用证上规定以开证行以外的银行为付款行，开证行一般在付款行开有帐户，或根据代理合约事先把抵补头寸划拨给银行，付款行在付款后能立即取得偿还，无需以自己的资金垫付，万一付款行在付款时以自己的资金垫付，因此而发生的利息和费用可向开证行算收；而议付行的议付行为完全是自己垫付资金，因而发生的费用应向受益人算收。,25,（一）即期付款信用证 （Sight payment Credit）,第三，付款行的验单付款是终结性的，在一般情况下，不能向受益人行使追索权，而且承担证实单据相符的责任，若开证行提出不符点，则付款行应退款给开证行，自己承担风险；而议付行的审单议付是信用证流转环节过程中的一个环节，开证行倒闭或拒付，议付行可向受益人行使追索权。,26,（二）延期付款信用证 （Deferred Payment L/C）,定义：是开证行在信用证中授权自己或另外一家或任何一家银行对受益人提交的相符交单，承诺延期付款并在承诺到期日付款。 这种信用证一般不要求受益人开立汇票，而仅仅规定受益人交单后若干天付款，或货物装船后若干天付款(通常以提单签发日期作为装船日期)，在某一固定的将来日期付款。 延期付款信用证旨在便于进口商在付款前先凭单提货，并安装、调试甚至投入使用后，再支付设备价款。,27,（三）承兑信用证 （ Acceptance L/C）,定义：是开证行在信用证中授权自己或另外一家或任何一家银行，在相符交单下，承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款。 这种信用证要求受益人开立以指定银行为付款人的远期汇票，连同规定单据向指定银行作承兑交单，该行确认汇票和单据表面合格后，并洽申请人进行承兑赎单后，开证行或指定银行发送承兑电文，负责到期付款。,28,（四）议付信用证 (Negotiation L/C),定义：是指开证行授权自己或另外一家或任何一家银行对受益人提交的单据进行议付的信用证。是否需提交汇票要视信用证的内容而定。 开证行在信用证中明确邀请其他银行为受益人提交的符合信用证要求的单据叙做出口押汇(议付），并保证对议付后取得善意持票人身份的银行及时偿付。 议付信用证可以是即期的，也可以是远期的。一般要求开立汇票，汇票的出票人是受益人，收款人是受益人自己，再由他背书转让给议付行，或者收款人就是议付行，汇票付款人必须是议付行以外的当事银行，如开证行、保兑行等，不能以申请人作为付款入。 议付信用证可分为限制议付信用证和自由议付信用证。,29,信用证,L/C SAMPLE MT700 40A:FORM OF DOCUMENTARY CREDIT IRREVOBLE 20:DOCUMENTARY CREDIT NUMBER 14002010002756 31C:DATE OF ISSUE 110506 31D:DATE AND PLACE OF EXPIRY 110930 SOUTH AFRICA 50:APPLICANT SHANXI XXX INDUSTRIAL CO., LTD,59:BENEFICIARY METALMIN METALS AND MINERALS LTD., 32B:CURRENCY CODE AMOUNT USD533000,00 39A:PERCENTAGE CRDT AMT TOLERANCE 10/10 41D:AVAIBLEWITH BYNAME/ADDR ANY BANK BY NEGOTIATION 42C:DRAFTS AT 90 DAYS AFTER SIGHT FOR 100PCT OF INVOICE VALUE,30,信用证（进口部分）,42D:DRAWEE-NAME AND ADDRESS ISSUING BANK 43P:PARTIAL SHIPMENTS ALLOWED 43T:TRANSSHIPMENT ALLOWED 44E:ON BOARD/DISP/TAKING CHARGE ANY PORT OF SOUTH AFRICA 44F:FOR TRANSPORTATION TO XINGANG, CHINA 44C:LATEST DATE OF SHIPMENT 110615 45A:DESCP OF GOODS AND/OR SERVICES,COMMODITY：CHROMITE ORE LUMPY ORIGIN: SOUTH AFRICA SPECIFICATIONS: QUANTITY: 2,000 MT (+/-10PCT) PACKING:LOOSE IN CONTAINERS UP TO 28MTS PER CONTAINER UNIT PRICE: USD266.5 PER DRY METRIC TON OF 38PCT CR2O3 BASIS CIF XINGANG PORT,CHINA 46A：DOCUMENTS REQUIRED PART A: FOR PAYMENT UNDER THE FIRST DRAWING OF 98PCT PAYABLE AT 90 DAYS FROM SIGHT BASED ON LOADING PORT RESULTS AGAINST THE FOLLOWING DOCUMENTS:,31,信用证（进口部分）,+FULL SET OF 3/3 CLEAN SHIPPED ON BOARD BILL OF LADING MADE OUT TO ORDER AND BLANK ENDORSED, MARKED 'FREIGHT PREPAID', AND NOTIFY THE APPLICANT. +BENEFICIARY'S SIGNED PROVISIONAL COMMERCIAL INVOICE FOR 98PCT OF PROVISIONAL CIF CARGO VALUE IN 3 ORIGINALS PLUS 3 COPIES. +PACKING LIST IN 2 ORIGINALS AND 3 COPIES . +CERTIFICATE OF WEIGHT IN 1 ORIGINAL AND 2 COPIES. +CERTIFICATE OF QUALITY IN 1 ORIGINAL AND 2 COPIES. +CERTIFICATE OF ORIGIN IN 1 ORIGINAL PLUS 1 COPY. +A COPY OF SHIPPING ADVICE. PART B: DOCUMENTS REQUIRED FOR BALANCE 2PCT PAYMENT AS PER INSPECTION CERTIFICATE OF QUALITY AND INSPECTION CERTIFICATE OF WEIGHT ISSUED BY CIQ AT PORT OF DISCHARGING.,+FINAL COMMERCIAL INVOICE IN TRIPLICATE +1 PHOTOCOPY INSPECTION CERTIFICATE OF WEIGHT ISSUED BY CIQ AT PORT OF DISCHARGING. +1 PHOTOCOPY INSPECTION CERTIFICATE OF QUALITY ISSUED BY CIQ AT PORT OF DISCHARGING 47A：ADDITIONAL CONDITIONS +BOTH QUANTITY AND AMOUNT 10PCT MORE OR LESS ARE ALLOWED. +DOCUMENTS PRIOR TO L/C OPENING TO BE ACCEPTABLE. +INVOICE, PACKING LIST AND CERTIFICATE OF ORIGIN MUST INDICATE THIS L/C NO. AND ISSUING DATE. +A DISCREPANCY FEE USD50 （OR EQUIVALENT）WILL BE DEDUCTED FROM THE PROCEEDS OF EACH SET OF DOUCMENTS PRESENTED WITH DISCREPANCY（IES） +DOCUMENT MUST BE SENT IN ONE LOTVIA COURIER SERVICES TO CHINA CONSTRUCTION BANK, SHANXI BR,INTERNATIONAL DEPT,NO.126 YINGZE STREET,TAIYUAN SHANXI,CHINA,32,信用证（进口部分）,71B：CHARGES ALL BANKING CHARGES OUTSIDE THE ISSUING BANK INCLUDING REIMBURSING CHARGES ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY. 48：PERIOD FOR PRESENTATION DOCUMENTS FOR 98PCT OF CARGO VALUE MUST BE PRESENTED WITHIN 21 DAYS AFTER DATE OF B/L, BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS DOCUMENTARY CREDIT.DOCUMENTS FOR BALANCE OF CARGO VALUE TO BE PRESENTED WITHIN THE VALIDITY OF THIS DOCUMENTARY CREDIT. 49：CONFIRMATION INSTRUCTION WITHOUT 78：INSTRUCTION TO PAY/ACCEPT/NEGOT BANK +AMOUNT OF EACH DRAWING MUST BE ENDORSED ON THE REVERSE OF THIS CREDIT BY THE NEGOTIATING/PRESENTING BANK. + ONLY UPON RECEIPT OF FULL SET OF DOCUMENTS AT OUR COUNTERS CONSTITUTING A COMPLYING PRESENTATION, AT MATURITY, WE WILL EFFECT PAYMENT AS PER YOUR INSTRUCTION. +T/T REIMBURSEMENT NOT ALLOWED.,33,涉外保函,业务范围： 国外保函业务是指我行接受客户申请或接受其他银行委托以保函或以备用信用证（以下统称保函）形式出具的以境外机构为受益人的保证业务，或接受境外银行委托出具的以境内机构为受益人的保证业务。 种类：融资性保函/备用信用证 非融资性保函/备用信用证,34,35,Trade Cycle,不同结算方式均可参照,36,打包贷款,出口客户收到国外来证后，以安排生产或收购备货为目的，凭正本信用证向银行申请资金融通的方式。,37,出口议付,出口客户按信用证要求发货后，将信用证规定的全套单据交到当地银行，银行审单后凭单据将货款预付给客户，再凭单据向开证行索汇的融资方式。,签 约,38,远期信用证汇票贴现/应收款买入,出口商按远期信用证要求发货并将单据交建行，建行将单据审查后转寄开证行承兑，建行收到开证行承兑通知后将承兑汇票进行贴现或将应收款买入并将资金直接拨付给出口商的融资方式。,备注：信用证类型是远期信用证或迟期付款信用证（A级以上客户）,39,福费廷，是英文“FORFAITING”的译音，又称“买断”，是出口商银行在进口开证行或其指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该承兑汇票进行无追索权的贴现。,签 约,开证/来证,出口发货,汇票到期日,备货,出口议付,开证行承兑,贴现/应收款买入,福费廷（forfaiting）图示,贴现+ 无追索权 =FORFAITING,40,41,谢谢大家！ 联系方式：曹华 tel:4957571 caohua/sx/ccb,
