xx县xx镇xx煤矿投融资调研报告.doc

xx县xxx镇xx煤矿投融资调研报告目 录一、矿井基本情况31.1矿井概况31.2矿井资源情况41.3 矿井内外部技术条件51.3.1. 外部建设条件51.3.2内部生产技术条件61.4. 基础技术经济指标8二、矿井建设现状92.1矿井建设现状92.1.1. 矿建工程现状92.1.2. 土建工程现状112.1.3. 安装工程现状12三. 矿井财务分析15四、矿井扩能扩界可行性分析30五、结论31六.附件32一、矿井基本情况1.1矿井概况赫章县六曲河镇xx煤矿位于贵州高原西部，赫章县的北方向，属赫章县六曲河镇管辖。该矿为技改矿井，于2007年11月19日获得贵州省国土资源厅颁发的15万吨/年采矿许可证，2010年10月份变更为30万吨/年生产能力。当前合法手续为30万t/a，企业性质为私营，贵州xx（集团）矿业股份有限公司对该矿持有90%股份。该矿目前有职工325人，管理人员21人，其中初级职称8人，中级职称5人，高级职称2人。设置有矿长、总工程师、安全矿长、机电矿长、生产矿长等五职矿长；下设综合办公室、生产技术科、机电科、通防科、调度室、安检科等专业技术管理部门；目前矿井区队设置有掘进一队、掘进二队、通风队、机电队、钻探队、运输队、巷修队等。见图2（xx煤矿组织机构图）。1.2矿井资源情况矿区煤系地层中，含煤315层，但是在目前开采技术水平下，设计可采仅2层，分别为K2、K3号煤层，均属无烟煤；其中K2煤层平均厚度1.03m，K3煤层平均厚度2.71m，两层煤之间层间距平均25m。表1 xx煤矿主要煤层煤质表煤层编号化验分析成果灰份(Ad)%挥发份(Vdaf)%硫份(Std)%发热量(Qnet.d)MJ/kg最小-最大平均最小-最大平均最小-最大平均最小-最大平均K28.67-18.5614.117.33-9.278.500.58-1.881.2521.24-29.3124.24K310.89-15.3311.547.14-9.858.080.22-1.930.8824.77-29.7726.23xx煤矿煤矿矿区内K2、K3煤层原煤查明保有资源量（30万吨/年合法手续备案储量）717万t。经分析，推算增层、扩界后保有资源储量可达到2874万吨（详见本报告第四部分矿井扩能扩界可行性分析）。董事长xx集团董事会总经理机电副总总工程师安全副总总助理生产副总财务总监人力资源部综合办公室机电运输部财资供应部总调度安全监察部生产技术部矿长生产矿长机电矿长总工程师安全矿长调度室机电科安检科综合办生产技术科通防科掘进二队掘进一队运输队机电队通风队钻探队巷修队图2 xx集团xx煤矿组织机构图1.3 矿井内外部技术条件1.3.1. 外部建设条件1.3.1.1地形地貌矿区位于贵州高原西部，属剥蚀型山地地貌。区内总体地势西高，东低。最高点为矿区西部的山脊，海拔标高+2018m，最低点在矿区中部附近，标高+1613m，最大相对高差405m，一般相对高差50-300m。1.3.1.2交通位置xx煤矿位于赫章县的北方向，属赫章县六曲河镇管辖，矿山距赫章县县城约31km，距六曲河镇7km。地理坐标:东经104°4052104°4159，北纬27°124527°1320。面积约1.57km2。有六曲财神公路从矿山北西约500m经过，矿山距六曲河镇7km，交通较为方便。1.3.1.3电源条件距离矿区6km有35kv古基变电所，矿井双回路均可引自该变电所，其供电容量和距离满足要求。1.3.1.4水源距离工业场地西南侧200m处，有一处山泉水，水量和水质基本能够满足生活用水需要。1.3.2内部生产技术条件1.3.2.1地质及水文地质该矿位于六曲向斜的北西翼的南西端，地层呈南东倾斜的单斜构造产出，地层倾角为10°左右。在矿区南东侧有一条断裂构造F1，断层属正断层，倾向北，倾角70°，落差50m。根据实际揭露，断层下盘为玄武岩，断层破碎带宽度小，对矿区内地层与煤层未造成大的破坏影响。该矿大部分矿床位于最低侵蚀基准面以上，直接充水水源主要为龙潭组裂隙水、老窑采空区积水、地表冲沟水；井田无强含水地层，故本矿山属于以裂隙充水为主，水文地质条件为简单类型。1.3.2.2矿井瓦斯等级及主要灾害该矿已做瓦斯等级鉴定，相对瓦斯涌出量为47.66m3/t，绝对瓦斯涌出量为7.94m3/t；该矿井瓦斯等级为高瓦斯矿井。该矿委托中国矿业大学开采与安全教育部重点实验室于2008年8月鉴定并提交的赫章县xx煤矿K2、K3煤层煤与瓦斯突出危险性鉴定报告，结论为：该矿K2煤层在开采标高+1630m以上无突出危险；K3煤层在开采标高+1610m以上无突出危险，该矿允采标高为+18001520m，故该矿按煤与瓦斯突出矿井进行设计和管理。据贵州省煤田地质局实验室2005年7月提供的煤尘爆炸性鉴定报告，K2、K3层煤尘无爆炸性，该矿按煤层无爆炸危险性进行设计和管理。根据贵州省煤田地质局实验室2005年7月提供的煤炭自燃倾向等级鉴定报告，K2、K3煤层煤炭不易自燃，该矿按不易自燃煤层进行设计和管理。1.3.2.3岩、煤层及顶底板条件矿区含煤地层为二叠系龙潭组（P3l）、长兴组（P3c）。龙潭组（P3l）厚约135m140m，一般138m左右，含煤一般210层，含煤总厚2.3311.31，平均3.74m，含煤系数2.8%，区内主要可采煤层有K2、K3、两层煤，两层煤可采总厚平均3.74m，可采含煤系数约2.4%；长兴组（P3c）地层厚度为60m70m，平均厚度62m，含煤一般为15层，含煤总厚为0.33m3.11m，含煤系数约为2.8%，可采或局部可采煤层一层（k1），矿区内无可采煤层。区内可采煤层2层，即K2、K3，煤层倾角815°。K2上距K1煤层1530m，一般厚度约22m，煤层厚度为0.851.51，煤层平均真厚度1.03m。顶板岩性为黄绿色薄层细砂岩，底板岩性为粘土岩。K3上距K2煤层2030m，一般层间间距厚度约25m，煤层厚度为2.083.01，平均真厚度2.71m。顶板岩性为黄绿色粉砂岩，底板岩性为砂质页岩及薄层粘土岩。1.4. 基础技术经济指标表2 xx煤矿主要技术经济参数表序号项 目 名 称单 位指 标备 注1矿井设计生产能力万t/a302矿井服务年限a12.83煤牌号无烟煤4资源储量717(1)设计利用储量万t625.88(2)可采储量万t497.225煤层情况(1)可采煤层数层2(2)可采煤层总厚度m/层2.74(3)煤层倾角°10°平均6井田范围(1)走向长度1.8平均(2)倾斜宽度km1.2(3)井田面积km21.57147采煤方法普采8顶板管理方法全部垮落法9井巷总长度m459310工业场地占地面积 亩65.211项目总投资万元8073.2二、矿井建设现状2.1矿井建设现状2.1.1. 矿建工程现状矿建工程设计井巷工程量4593m，其中岩石巷道1648m，煤巷2945m；截止目前，已经累计完成井巷工程3668m，剩余925m，完成设计总工程量的79.9%，首采工作面尚未形成。见表3（xx煤矿井巷工程完成情况表）。表3 xx煤矿井巷工程完成情况表序号工程名称岩性倾角（°）支护方式断面（m2）设计工程量（m）已完成工程量（m）备注毛净1主斜井岩16砌碹10.27.92952952副斜井岩23砌碹10.27.92402403回风斜井岩24砌碹11.89.02302304+1612轨道大巷岩3砌碹10.27.91901905+1612回风大巷岩3砌碹11.89.02202206水仓岩0砌碹8.66.51201207水泵房及变电所岩0砌碹10.27.940408管子道及回风道岩10-25砌碹6.64.575759采区下部联络巷煤3金属5.14.0606010运输上山煤9锚喷8.87.959559511轨道上山煤9锚喷8.87.956056012回风上山煤9锚喷10.19.056056013采区上部联络巷煤3金属5.14.06060141201运输石门岩15锚杆7.67.0606015溜煤眼岩60砌碹9.47.18816区段回风石门岩20锚杆7.67.011011017区段运输石门岩20锚杆7.67.0808018引风道岩24砌碹11.89.0303019安全出口岩24砌碹7.15.0252520进风斜井岩19砌碹10.27.9110110211201采面运输巷煤3锚杆7.67.04950221201采面回风巷煤3锚杆7.67.03100231201切眼煤9单体5.45.41200合计（m）459336682.1.2. 土建工程现状土建工程总体完成65%，其中包含生活行政设施、办公辅助设施、污水处理站、瓦斯抽放站。见表4（xx煤矿土建工程完成情况表）。表4 xx煤矿土建工程完成情况表序号项目名称建筑面积（m2）建筑体积（m3）结构形成完成情况1办公楼、灯房、浴室等联合建筑92916722砖混70%2单身楼163924585砖混50%3锅炉房50270砖混0%4门卫15.355.08砖混0%5绞车房184662.4砖混50%6器材库、消防器材库4321555.2砖混50%7机修间材料库4321944砖混90%8坑木加工房135486砖混40%9压风机房66237.6砖混80%10风机房35126砖混75%1110kV变电所3601836砖混90%12瓦斯抽放站144734.4砖混100%13井下水处理站80%14加药、值班室联合建筑66.5359.1砖混60%15转输水池10浆砌片石0%16调节沉淀池50浆砌片石0%17水力循环澄清池60浆砌片石0%18污泥浓缩池100浆砌片石0%19生产、消防水池400浆砌片石100%20生活水池250浆砌片石100%21炸药库13.654砖混100%22雷管库13.654砖混100%合 计3717.220441.72.1.3. 安装工程现状2.1.3.1通风系统选用FBCDZ-8-N019B型防爆轴流式风机二台，一台工作，一台备用。配套电机：YBFe315L1-8,电机功率2×90KW（660V）。目前通风系统已经安装并投入使用。2.1.3.2辅助提升系统设计副斜井铺设30kg/m轨道与混凝土枕轨，采用串车运输；在绞车房设置一部单滚筒提升绞车（JTP-1.6×1.2P），轨道上山铺设18kg/m轨道与混凝土枕轨，采用串车运输；在绞车房设置一部单滚筒提升绞车（JTPB-1.6×1.5P），承担矿井材料运输和矸石运输。目前该矿井使用的提升系统为临时系统，尚未进行永久系统的安装。2.1.3.3原煤运输系统设计采面铺设一台（DSJ80/60）胶带输送机，将原煤从运输上山敷设的矿用胶带输送机一部（DTL80/20/45），经主斜井敷设的矿用胶带输送机一部（DTL80/20/90）运送到地面储煤场地。目前原煤运输系统尚未安装，但设备已经到位。2.1.3.4瓦斯抽放系统选用2BEP40型水环真空泵2台，一台工作，一台备用，真空泵配套电机YB315L1-6,功率为110kW，转速390r/min。高负压抽放选用D325×8型焊接钢管作为抽放主管；选用D273×6型焊接钢管为抽放支管。目前瓦斯抽放系统已经形成并投入使用。2.1.3.5排水系统矿井初期采用一级排水，在井底车场设置水仓及泵房，由井底水泵排到地面。井底水仓至地面排水垂高为97m。选用MD46-50×3型多级节段式离心泵3台，配带电机功率YB200L2-2、37kw；副斜井安装两趟排水管，排水管选用D108×4和D168×6的焊接钢管各一趟,共设二趟。目前排水设备尚未进行安装。2.1.3.6供电系统矿井附近主要电源点有赫章220kV变电站和古基35kV变电所。赫章220kV变电站距本矿井约15km，主变容量为1×150MVA+1×63MVA，220kV电源接纳雍电厂至威宁220KV变电站的220kV线路。古基35kV变电所距本矿井约6km，主变容量为2×4MVA，变电所35kV电源两回引自赫章220/110/35kV变电所不同母线段。矿井地面供电系统已经安装完毕并投入使用，井下中央变电所尚未进行安装。2.1.3.7压风系统设计采用压风主管选133×4，PN=0.8MPa无缝钢管,支管选用DN75，PN=0.8MPa无缝钢管，主管趟数为一趟,主管长度约600m,支管长度约1500m；空压机选用：SA75（A）/7.5型（配带电机及电控）3台风冷式螺杆空压机，2台工作，1台备用。每台供风量14.1m3/min，排气压力0.75MPa，每台配套电机:功率75kW，电压380V。目前压风系统已经安装完成并投入使用。2.1.3.8煤矿安全生产“八大系统”表5 矿安全生产“八大系统”系统名称瓦斯监测监控人员定位通讯联络紧急避险压风自救供水施救视频监控瓦斯抽放安装情况永久系统未安装永久系统未安装永久系统未安装未完善形成形成永久系统未安装形成2.1.4投资完成情况原设计矿井总投资8073万元，吨煤投资269元/吨（该设计基于2010年基价和当时政府产业政策）。结合本报告对该矿的开采内外部技术条件分析，矿井的主要自然灾害因素为高瓦斯和煤与瓦斯突出。依据目前贵州煤炭行业的实际情况来看（主要指矿井依据鉴定的实际瓦斯等级提升一个等级进行建设和管理、强制性要求的安全质量标准化达标以及矿井安全生产“八大”系统必须建立完善等），此类矿井的建设吨煤投资费用应不低于500元/吨，所以，本次调研投资完成情况分析在其设计投资构成的基础上做上浮调整才能符合当前实际情况，即该矿总投资应不低于15000万元（实际应总投资）。该矿目前完成总投资约9120万元，完成实际应投资的61%，到联合试运转达到生产条件还需投资5880万元。投资比例见表6。表6 xx集团xx煤矿投资完成情况估算表（万元）项目原设计投资实际应投资实际完成投资到联合试运转还需投资备注矿建工程3310.006150.004920.00土建工程314.201050.00600.00设备购置及安装工程3138.506450.003000.00其他费用1310.301350.00600.00项目总投资8073.0015000.009120.005880.0015 三. 矿井财务分析完全成本预算表行次xx煤矿（产量30万吨/年、总投资28000万元）备注说明制造成本期间费用合计单位成本(元/吨)1660.00 5.00 665.00 22.17 23,095.40 221.10 3,316.50 110.55 2-12,100.00 150.00 2,250.00 75.00 30万吨/年规模：定员450人(其中管理人员30人），按人均50000元/年计算2-2168.00 12.00 180.00 6.00 企业发生的职工福利支出，不超过工资总额14%部份，准予税前扣除,本次测算按工资总额8%计算2-394.50 6.75 101.25 3.38 按工资总额工会经费2%；教育经费2.5%计提2-4105.00 7.50 112.50 3.75 根据国务院住房公积金管理条例规定：住房公积金计提比例不低于上年工资总额的5%2-5627.90 44.85 672.75 22.43 420.00 30.00 450.00 15.00 按工资总额20%计提缴纳42.00 3.00 45.00 1.50 按工资总额2%计提缴纳157.50 11.25 168.75 5.63 根据赫章县城镇职工基本医疗保险实施细则规定：单位缴费率确定为职工工资总额的7.5%8.40 0.60 9.00 0.30 根据贵州省职工生育保险工作实施意见规定：用人单位缴费率为单位职工工资总额的0.4%3600.00 600.00 20.00 4227.48 28.17 255.65 8.52 30万吨/年规模：xx项目预估总投资28000万元，扣除收购无形资产19476.8万元,扣除预估长期待摊费用（预估）450万元结合同类型生产矿井情况，（项目基建总投资8073.2万元）,厂房及房屋预估889.67万元。折旧年限30年545.00 45.00 1.50 根据同类型矿井取值，按吨煤1.5元/吨计算6240.00 240.00 8.00 根据黔府办发200521号 贵州省人民政府办公厅关于煤矿维简费提取和管理使用有关问题的通知（8元/吨实际产量）775.00 75.00 2.50 根据黔府办发200521号 贵州省人民政府办公厅关于煤矿维简费提取和管理使用有关问题的通知（2.50元/吨实际产量）81,050.00 1,050.00 35.00 根据黔府办发2010111号贵州省人民政府办公厅转达发省安全监察局、贵州省煤监局关于进一步加强煤矿瓦斯综合治理和利用意见的通知规定：原则上大中型矿井中高瓦斯矿井提取安全费用吨煤不少于35元/吨930.00 30.00 1.00 10243.00 370.50 613.50 20.45 10-18.00 12.00 20.00 0.67 10-28.00 12.00 20.00 0.67 10-350.00 50.00 1.67 10-410.00 8.00 18.00 0.60 10-512.00 25.00 37.00 1.23 10-65.00 5.00 0.17 10-712.00 18.00 30.00 1.00 10-819.40 2.20 21.60 0.72 10-98.00 8.00 0.27 10-1022.00 22.00 0.73 10-1115.00 15.00 0.50 根据贵州省实施水土保持法、黔府办发200351号贵州省人民政府办公厅关于印发贵州省煤炭企业煤炭产品税费征收管理办法的通知规定：水土保持费征收标准0.5元/吨10-1236.00 36.00 1.20 根据黔府办发200351号贵州省人民政府办公厅关于印发贵州省煤炭企业煤炭产品税费征收管理办法的通知及毕节地区行政公署2009关于加强煤炭产品税费征收管理的意见规定：排污费征收标准1.2元/吨10-13120.00 120.00 4.00 根据黔西南州人民政府关于调整全州高风险企业工伤保险征缴标准的通知规定：年产量在15万吨以上30万吨（含30万吨）以下的企业，按每吨4元征收计算当年应缴纳的工伤保险10-1415.60 0.86 16.46 0.55 根据贵州省实施中华人民共和国残疾人保障法办法、贵州省残疾人就业保障金征收管理暂行办法规定：残疾人保障金征收标准=单位(在职职工总数×1.5%在岗残疾职工数)×本地区上年度职工年平均工资；赫章县职工预计2012年平均工资总额32000元10-1560.00 60.00 2.00 根据黔府办发200351号贵州省人民政府办公厅关于印发贵州省煤炭企业煤炭产品税费征收管理办法的通知规定：县乡运煤公路维改费征收标准2元/吨10-1678.00 78.00 2.60 根据贵州省矿产资源补偿费征收管理实施办法按2.6元/吨测算10-170.59 0.59 0.02 根据中华人民共和国房产税暂行条例及贵州省房产税施行细则规定：房产税依照房产原值一次减除30%后的余值乘1.2%计算征收(房屋估算值700万元)10-185.40 5.40 0.18 根据中华人民共和国印花税暂行条例规定：印花税按购销合同中购销金额的万分之三征收10-190.45 0.45 0.01 根据国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定及贵州省人民政府关于调整城镇土地使用税征税范围和税额标准的通知规定：土地使用税年税额赫章县按每平方米1.2元至12元计算征收,测算取低限，用地面积按3717M2估算10-2020.00 30.00 50.00 1.67 0.00 0.00 选煤厂吨煤介耗1.8Kg，介质按1000元/吨计算；同类型洗煤厂正常运行吨煤消耗材料3.20元/吨；同类型矿井吨煤电耗12kW，电价按贵州省电网公司现行1-10KV销售电价0.5497元/KW计算；吨煤水耗0.1M3,水价按2.5元/M3计算；修理费按设备及安装工程的固定资产原值300万元为基数按比例提取，设备提取率为5%；职工薪酬、折旧费、其他费用在前面测算中已包含111,381.80 1,381.80 46.06 按中国人民银行公布5年期长期贷款利息7.05%，扣除30%资本金计算1290.00 90.00 3.00 新会计准则规定一次性进入管理费用，但中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则第34条规定：企业在筹建期发生的开办费，应当从开始生产、经营月份的次月起；在不短于5年的期限内分期扣除5年摊销(预计长期待摊450万元）131,947.68 1,947.68 64.92 预估收购xx煤矿价款28000万元，其中：收购无形资产19476.8万元，xx煤矿房屋及厂房889.67万元。长期待摊费用450万元，按10年分摊，年需摊销无形资产1947.68万元146,235.88 4,074.25 10,310.13 343.67 156,235.88 207.86 1610,310.13 343.67 17377.70 377.70 销售单价(不含税）540元/吨，根据国务院2011605号文关于修改中华人民共和国资源税暂行条例的决定规定：煤炭产品资源税征标准8元/吨18810.00 810.00 27.00 销售机械用柴油、修理费、办公费及煤炭价格调节基金（60元/吨）等相关费用196,613.58 4,884.25 11,497.83 383.26 202130.00 46 现金流量表（自有资本金）序号项目参数计算指标建设期生 产 期1 2 3 4 5 6 7 合计中转量22.50 30 30 30 30 30 0 一现金流入1营业收入12150 16200 16200 16200 16200 16200 81000 2回收固定资产残值140 3银行借款流入19600 4回收流动资金流入小计19600.00 12150.00 16200.00 16200.00 16200.00 16200.00 16200.00 81140.00 二现金流出1自有资金8400.00 8400.00 2项目总投资流出19600.00 19600.00 3借款本金偿还2940.00 3920.00 3920.00 3920.00 3920.00 980.00 19600.00 4借款利息支付0.00 1036.35 967.26 690.90 414.54 138.18 17.27 3264.50 流动资金0.00 5营运费用5867.02 7185.00 7185.00 7185.00 7185.00 7185.00 41792.02 6 税金283.50 378.00 378.00 378.00 378.00 378.00 2173.50 7采矿权价款后期偿付10年偿付0.00 8 所得税810.78 1344.10 1253.77 1482.28 1551.37 1581.60 8023.91 9特种基金0.00 流出小计28000.00 10937.66 13794.36 13427.67 13379.82 13172.55 10141.87 102853.93 0.00 计算指标净现金流量-8400.00 1212.34 2405.64 2772.33 2820.18 3027.45 6058.13 9896.07 累计净现金流量-8400.00 -7187.66 -4782.02 -2009.69 810.49 3837.94 9896.07 -7834.86 所得税后财务净现值FNPV(i= ）10.00%9064 -7636.36 1001.94 1850.49 1980.24 1880.12 1892.15 3563.60 4532.18 所得税后财务内部收益率FIRR29.45%0.00 投资回收期（年）(包括建设期）0.00 4.82 4.82 计算指标净现金流量-8400.00 2023.13 3749.74 4026.10 4302.46 4578.82 7639.73 17919.97 累计净现金流量-8400.00 -6376.87 -2627.13 1398.97 5701.43 10280.25 17919.97 17896.61 所得税前财务净现值FNPV(i= ）10.00%17559 -7636.36 1672.01 2817.24 2749.88 2671.49 2584.62 3920.39 8779.26 所得税前财务内部收益率FIRR44.71%0.00 投资回收期（年）0.00 3.73 3.73 说明：回收固定资产残值为总投资的0.005利润及利润分配表序号项目参数建 设 期12345678合计中转量（万吨）:标准方案22.50 30 30 30 30 30 30 180 中转量（万吨）:比较方案0%22.50 30 30 30 30 30 30 180 1营业收入(元/吨）54012150 16200 16200 16200 16200 16200 16200 97200 2税金2.33%284 378 378 378 378 378 378 2268 3 总成本8623 10446 10807 9893 9617 9496 9748 60006 3.1营运费用5867 7185 7185 7185 7185 7185 7185 43110 3.2固定资产折旧费（折旧年限）30192 256 525 256 256 256 525 3150 3.3长期待摊费用摊销费568 90 90 90 90 90 90 540 3.4无形资产摊摊费301461 1,948 1,948 1,948 1,948 1,948 1,948 11688 3.5财务费用（付利息）0 1036 967 691 415 138 17 0 2228 4利润3243 5376 5015 5929 6205 6326 6074 34926 5弥补以前年度亏损0 0 6应纳税所得额3243 5376 5015 5929 6205 6326 6074 34926 7所得税25%811 1344 1254 1482 1551 1582 1519 8732 8净利润2432 4032 3761 4447 4654 4745 4556 26195 9期初未分配利润10可供分配利润2432 4032 3761 4447 4654 4745 4556 26195 11公积金留用10%243 403 376 445 465 474 456 2619 12可供投资者分配利润13投资方利润分配14可用于还款利润2189 3629 3385 4002 4189 4270 4100 23575 15未分配利润16息税前利润4279 6344 5706 6344 6344 6344 6074 37155 17缴税总额1094 1807 1716 1945 2014 2044 1981 11506 18总投资收益率ROI