差旅费报销制度.doc

差旅费报销规定为了加强管理，严格财务报销手续，特制定以下办法：一、各部门员工因公出差（含培训），应填写出差申请单，经本部门经理签字、总经理审批后，财务方可支付借款。同时严格执行“前款未清、后款不借及即报即清”的借支原则。对员工因公参加培训的应与公司签订培训协议。二、差旅费具体标准如下：（补助标准包括住宿费、伙食费，住宿费与伙食费的比例为2：1，夜间是指：当日20：00至次日6：00时）补助标准人员内陆地区经济发达地区单人双人/每人（可同住）单人双人/每人（可同住）部门经理（含以上）180130220180员 工150100180150注：经济发达地区是指：直辖市、省会（首府）城市、江苏沿江、苏南、浙江沿海、广东广州以南地区的地级城市（不含地级所属的县、县级市），个别单列市区：青岛、大连、唐山、秦皇岛、烟台、厦门。三、凡夜间连续乘车6小时以上（包括6小时）或白天连续乘车12小时以上，可乘坐硬卧、轮船三等舱，若可享受硬卧而乘坐硬座的，按硬座票价的30%给予补助，因特殊情况需乘软卧或飞机的，应提前申请。经总经理同意后方可乘坐，否则按本人补助标准报销。四、出差人员必须在返回后五日内报销，如遇特殊情况不能按时报销须向财务说明情况，如出差人员无故未按时报销，则扣减其拖延日数5元/天的补助。五、出差人员车票、住宿费发票必须是正规发票。如缺报销票据，须写情况说明或同行人员证明，并减半报销。六、员工出差时，由公司派车，则根据实际发生的汽油费、过路费、停车费凭票报销，在夜间连续行车410小时的司乘人员享受半天住宿补助。享受住宿补助的标准按第二条对应的标准执行。七、常住办事处的业务员及临时出差人员，如驻地离办事地点较远，且无公交车的，可乘坐计程车，但在报销时按乘坐日期事由逐次填报。八、凡去公司所属各地办事处出差，到达目的地有条件吃、住的条件，不享受住宿及伙食补助。其它特殊情况，按总经理批示执行。九、出差期间发生的业务招待费、电话费、托运费等业务费，应单独填报。对出差期间已报销业务招待费的 ，每次则扣除当天的伙食补助的30%。十、出差期限计算以车票时间为依据。若出差人员因私事而绕行则按直线票价计算，并扣减绕行期间的补助，办事期间按休假处理。十一、出差人员报销时，应先由财务人员按规定标准指导、填写报销单。经部门经理签字、财务主管审批并计算补助、出差人上交出差总结、办公室主任在报销单上备注签字（只限总司）、总经理（分公司经理）审批后方可报销。