【工作计划】财务部工作总结与计划部署.docx

第 1 页 财务部工作总结与计划部署1 特征码 bpCrumTuPSAbGYkBZeXX 财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的 同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务 管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提 高财务服务质量。在 XX 年做了大量细致的工作： 一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责， 组织会计核算 财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务 部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团 总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部 的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作；从地磅到统 计各项基础数据的录入、统计报表的编制；从审核原始凭证、 会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计 提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一 调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力 做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、 处理和传递的及时性、准确性。 二、以实施 erp 软件为契机，规范各项财务基础工作用 第 2 页 在经过两个月的 erp 项目的筹建和准备工作后，财务部按 新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了 erp 项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的 初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置 均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题 和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单” ，使油品的 销售价格按照即定的流程规范操作；设置普通采购订单和特殊 采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程；在 配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础 上，将各项实物资产分为 9 大类，并在此基础上，完成了 erp 系统库存管理模块的初始化工作。在 8 月初正式运行 erp 系统， 并于 10 月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务 会计模块升级到 erp 系统中并且运行良好。 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经 济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项 收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科 室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中， 严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情 况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况， 协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 第 3 页 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在 油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方 面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上， 做到公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方 针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通 过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发 展的有序进行。 五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量 财务部根据公司原制定的财务收支管理细则的实际执 行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质 量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务 部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp 管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各 公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、 报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐 步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提 供了可靠、有用的信息。平时财务部通过开展定期或不定期的 交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作， 逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务 规则、程序有效地运行和控制。 六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其 他财经法律、法规的自查活动 第 4 页 为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽 查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的 XX 年终财务决 算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款 项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用 及时追踪开具 具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对 XX 年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地 进行了整改，降低了涉税风险。 七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力 财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财 务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成 会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际 工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风 险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资 金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链 各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进 了各岗位的交流、合作与团结。 八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管 第 5 页 理模式 根据 XX 年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务 部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的 经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以 一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整 的指标管理控制系统。在 XX 年数据和以前年度各项经营数据的 基础上制定了 XX 年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人 员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权 力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企 业目标。 XX 年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标， 财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方面继续做 好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地 降低各项税务风险。 2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行 情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按月准 确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单 位的预算指标提出可行性措施或建议。 3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查，加强 非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支的绝不超 支。 第 6 页 4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的工作 计划安排，调控好各项经营用资金。 5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财务核 算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、会计、统计、 收费、出纳等财务人员岗位考评办法等。 6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有关财 经法规的学习，结合财务人员考评办法，逐步提高财务人员的 专业知识、技能和职业判断能力。