农村信用社会计基础工作考核表.xls

第 1 页 附件1： XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 一一 会会 计计 基基 础础 工工 作作 （1818分分） XXXX农村信 用社会计基础 工作暂行规定 1是否按规定使用会计科目和账户错用会计科目和账户，每笔扣0.2分。2 2 是否按规定填制、审查、传递、装订 、保管凭证 凭证使用错误、要素不全的，每发现一笔扣0.2分；凭证未实行内部传递，传递错 误、积压或手续不严，每发现一笔扣0.5分；未按季将传票入库保管的，每本扣0.3 分；未登记会计档案登记簿的，每本扣0.2分 3 3是否按规定设置、登记各种账、簿 账、簿设置不全的，每项扣0.5分；错用账簿种类的，每项扣0.2分；账簿填写不规 范，内容不完整每发现一处扣0.1分 2 4 是否按规定要求编制、打印、装订、 保管会计账册和报表 未按规定打印、装订、保管会计账册、报表或账表打印内容不全的，此项不得分； 打印未装订或未及时归档的，每发现一处扣0.2分。 2 5是否按规定进行错账冲正错账未按规定进行冲正的，每笔扣0.5分。1 6是否按规定进行账务核对 未按规定进行账务核对的每少一项扣0.2分；对账发现不符账款未按规定处理的， 每笔扣0.5分。 2 7 是否按要求设置事后监督员，事后监 督员是否履行岗位职责 未设专职事后监督员的，扣0.5分；未按日逐笔勾挑流水、核对交易量、轧账时间 、批处理信息的，每发现一处扣0.2分；未及时装订传票或装订传票不规范的，每 本扣0.1分 2 8是否按要求管理会计档案 外借会计档案的此项不得分；未设会计档案库的扣0.5分；会计档案管理未达到“ 五防五无”要求的，每项扣0.2分；会计档案归档不符合规定的，每项扣0.2分；会 计档案的调阅、移交、销毁不符合规定的每项扣0.5分；未按规定登记会计档案 调阅登记簿的，每次扣0.2分 2 9会计人员变动是否按规定办理交接会计人员变动未办理交接手续，此项不得分；交接手续不齐全每项扣0.2分。2 否 决 点 编制虚假财务报告或会计档案丢失,受理伪造或变造票据凭证。 第 2 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 二二 出出 纳纳 管管 理理 （1515分分） XXXX农村信 用社出纳工作 管理暂行规定 10现金收付业务的操作是否合规未坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”，此项不得分。1 11 日终是否执行现金、凭证换人复点、 双人碰库制度 营业终了，未在监控范围内换人复点现金、凭证，并签章证明的，此项不得分。1 12现金是否实行券别管理实物券别与系统券别不一致的，每人次扣0.1分。1 13票币兑换和整点是否符合规定 未按照规定兑换残缺污损人民币的，每次扣0.1分；票币整点达不到点准、墩齐、 挑净、捆紧、盖章清楚要求的，每把扣0.1分；损伤券挑剔不符合要求的，每张扣 0.1分。 1 14现金调缴交接手续是否合规 未履行交接手续或现金实物未当天入库的，此项不得分；、交接手续不全的每次扣 0.3分。 1 15 是否存在超库存现象，现金调剂是否 及时 日终超库存的每次扣0.2分，连续三天以上超库存的此项不得分；柜员尾箱现金超 限额未及时调剂的，每人次扣0.2分。 1 16 出纳错款处理是否按规定程序进行处 理 未按规定程序处理错款的，此项不得分；未登记差错登记簿的每次扣0.5分。1 17库字管理是否合规 库字管理人员变动未更换金库密码或非规定人员管理库字的此项不得分；库字未坚 持随用随动的，每次扣0.5分。 2 18库房管理是否合规 未执行三人管库制度或钥匙平行交接、分管分用的，此项不得分；未坚持双人同进 同出库房的，每次扣0.5分；库房门、保险柜门未即开即锁的，每次扣0.5分；库房 内存放私人物品或发生潮湿、霉烂现象的，每次扣0.5分；库房内现金、实物摆放 不整齐的扣0.2分。 3 19大额取现是否符合规定 办理取现业务违反法律制度规定的，此项不得分；未认真审核支款凭证和相关证件 的，每笔扣0.5分；授权员授权时未按规定复点现金的，每笔扣0.5分 2 第 3 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 20出纳交接是否符合规定 现金及现金等价物、库房钥匙、业务公章等重要物品换人保管时，未按规定办理交 接手续的，此项不得分；未登记交接登记簿或登记簿填写要素不全或不规范的，每 次扣0.5分 1 否 决 点 出现空库、白条或实物抵库。 三三 有有 价价 单单 证证 及及 重重 要要 空空 白白 凭凭 证证 管管 理理 （1010分分） XXXX农村信 用社有价单证 及重要空白凭 证管理暂行规 定 21 有价单证、重要空白凭证、代保管物 品账实是否相符 账实不符的，此项不得分。2 22 有价单证是否视同现金管理，并坚持 “证账分管”、“证印分管” 有价单证未视同现金管理或未坚持“证账分管”“证印分管”的，此项不得分。2 23 是否存在在有价单证或重要空白凭证 上预先加盖印章的问题 在重要空白凭证上预先加盖业务印章，此项不得分。1 24 重要空白凭证实物是否按规定及时入 库 重要空白凭证未及时入库的，每次扣0.5分。1 25 代理业务等重要空白凭证是否按规定 管理 代理类重要空白凭证未纳入表外核算并登记手工登记簿的，此项不得分；登记簿填 写不规范的，每处扣0.1分。 1 26 柜员领用重要空白凭证是否符合规定 。 领用非本人经办业务的重要空白凭证，此项不得分。领用数量超过规定限额的，每 人次扣0.2分。 1 27重要空白凭证的签发是否符合规定 代客户购买、签收、签发凭证或柜员手工填制需机打重要空白凭证凭证的，此项不 得分。 1 二二 出出 纳纳 管管 理理 （1515分分） 第 4 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 28 重要空白凭证作废及销毁的是否符合 规定 未登记重要空白凭证销毁清单、未成立监销小组或未采用规定方式销毁作废凭 证的，此项不得分；对作废的重要空白凭证未加盖“作废”戳记的，每笔扣0.2分 ；未破坏作废凭证磁条信息的每笔扣0.1分。 1 否 决 点 存在私自印制、未按规定纳入系统管理、应销毁未销毁重要凭证的问题 四四 印印 章章 管管 理理 （5 5分分） XXXX农村合 作金融机构业 务印章管理暂 行办法 29业务印章的领取是否符合规定未执行双人签领的,每次扣0.2分；1 30 业务印章的启用、变更、停用、销毁 是否按规定进行登记 未及时在印章登记簿上登记或漏登的，每次扣0.5分1 31业务印章是否按规定使用保管 未做到印章分管分用，未办理业务印章交接手续授受他人使用的，此项不得分。错 用、串用、使用过期印章的，每次扣0.5分；未做到人离章收、上锁保管的，每次 扣0.5分；办理印章交接未登记交接登记簿的，每次扣0.5分 1 32 业务印章是否全部纳入表外核算，账 实是否相符。 未纳入表外核算、账实不符的，每枚扣0.5分1 33 业务印章的停用与销毁是否按规定程 序办理 未登记印章停用上缴清单、销毁登记簿的，每枚扣0.2分；登记簿、清单填写不规 范的，每枚扣0.1分 1 否 决 点 业务印章丢失或擅自刻制和设计印章或用单位公章违规担保。 五五 柜柜 员员 管管 理理 （1010分分） XXXX农村信 用综合业务系 统柜员管理办 法 34 柜员级别及操作权限的设置是否符合 规定 02级以上柜员设置不符合规定的，每人次扣0.5分；柜员操作权限设置不符合规定 的，每人次扣0.5分。 2 35是否按规定进行授权授权时未审核业务真实性、合规性的，每人次扣0.5分。2 36柜员临时离开，是否退出操作界面操作终端不在柜员视线范围内未退出操作界面，此项不得分。 2 三三 有有 价价 单单 证证 及及 重重 要要 空空 白白 凭凭 证证 管管 理理 （1010分分） XXXX农村信 用社有价单证 及重要空白凭 证管理暂行规 定 第 5 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 37预制柜员卡的管理是否合规 预制柜员卡未视同重要空白凭证管理的，此项不得分；未将空白柜员卡调剂给其他 柜员保管的，扣0.2分 1 38柜员卡是否按规定使用保管 未本人使用的，此项不得分；未坚持“卡不离身，人离卡收”，每人次扣0.2分； 非营业期间未入柜（屉）加锁保管的，每人次扣0.2分；非正当理由不使用指纹验 证方式登录系统的，每人次扣0.5分。 1 39柜员尾箱是否按规定管理 未按规定办理尾箱交接手续、一个实物尾箱对应多个电子尾箱的，此项不得分； 尾箱交接内容不全的，每次扣0.2分；柜员临时离柜，尾箱未上锁保管，钥匙随身 携带的，每次扣0.5分。 2 否 决 点 未坚持授权员亲自授权、明知需授权事项违规仍进行授权 六六 支支 付付 结结 算算 （1010分分） 支付结算办 法、票据 法及XXXX 村信用社大、 小额管理办法 等8项制度 40 是否做到录入、复核、授权岗位分设 岗位未分设的，此项不得分；岗位人员不能熟练进行业务操作的，每人次扣0.5分 1 41是否按规定办理结算类查询查复业务 有疑不查、有查不复或查询查复不及时的，每笔扣0.5分1 42挂账户资金是否按规定进行处理。挂账户资金长期不处理的，此项不得分；处理不正确的，每笔扣0.5分2 43是否违规受理支票 受理超过提示付款期限票据、支票审核不严，背书不连续，要素不全的，此项不得 分。支票上无有权人签批的，每笔扣0.5分；未折角核对印鉴的，每笔扣0.2分 1 44票据挂失手续是否合规 超过挂失止付时效的票据未做相应处理的，无书面挂失申请办理挂失手续的，此项 不得分。挂失手续不齐全的，每笔扣0.5分。 1 六六 支支 付付 结结 算算 （1010分分） 支付结算办 法、票据 法及XXXX 村信用社大、 小额管理办法 等8项制度 45 办理农信银个人账户通存通业务时， 使用“柜台冲销”交易是否符合规定 办理冲销业务理由不充分的，此项不得分。未填制红字特种转账凭证的，每笔扣 0.2分。 1 46银行汇票解付是否符合规定 受理超过提示付款期限票据的此项不得分。银行汇票解付时，未认真审查票面要素 的，每笔扣0.5分；受理背书不连续、未填写被背书人名称、收款人或被背书人与 收款人不符的票据，每笔扣0.5分。 1 五五 柜柜 员员 管管 理理 （1010分分） XXXX农村信 用综合业务系 统柜员管理办 法 第 6 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 47 在横向联网系统中强制撤销三方协议 的是否符合规定 未能提供合法依据的，此项不得分。1 48是否按质、按时报送支付结算报表迟报、漏报、错报的，每次扣0.1分1 否 决 点 挪用、截留客户或他行资金、占压结算资金。 七七 账账 户户 管管 理理 （1010分分） 人民币银行 结算账户管理 办法、人 民币银行结算 账户管理办法 实施细则 49账户开立是否符合规定 核准类账户开立未经过人行审批、非核准类账户未向人行备案、开户许可证名称或 印鉴卡名称与开户单位名称不符的，每户扣0.5分；账户资料不真实的，每户扣0.5 分；账户资料不齐全的，每户扣0.2分；开户单位营业执照、组织机构代码证等过 期或未年检仍使用的，每户扣0.2分； 2 50账户使用是否合规 验资账户在验资期间办理支付业务，柜员不按规定办理冻结、解冻、扣划业务，利 用过渡账户、超有效期的临时存款账户或利用他人账户办理收支业务，违规将单位 资金转入个人账户的此项不得分。未执行账户“正式开立日起3个工作日后方可付 款”规定的，每笔扣0.5分。 2 51账户撤销是否合规 未经有权人审批办理单位结算账户撤销的，未将单位存款转入存款人结算账户的， 验资户撤销后未将资金转回原存款人账户的，此项不得分。未按规定收回撤销账户 单位未用重要空白凭证，且无承诺书的，每户扣0.2分。 1 52对账管理是否合规 未定期对账的，此项不得分；对账回单未验印的、未实行记账与对账岗位分设的， 扣0.5分；对大额存款客户未上门对账的，每笔扣0.2分；对发现的不符款项未及时 处理的，每笔扣0.5分。 2 七七 账账 户户 管管 理理 （1010分分） 人民币银行 结算账户管理 办法、人 民币银行结算 账户管理办法 实施细则 53印鉴卡管理是否合规 开户单位未预留印鉴的，每户扣0.5分；预留印鉴不清晰规范的，每户扣0.2分；开 户单位变更名称、法定代表人或负责人，未按规定办理印鉴卡变更手续的，每户扣 0.5分 2 54是否按时报送账户资料超过期限或未向人行报送账户开立、变更、撤销等资料的，每次扣0.5分。1 否 绝 点 伪造、变造支款凭证，盗用客户资金；明知或应知是单位资金而允许以自然人名称开立账户存储；为存款人多头开立银 行结算账户；非法开立验资账户。 六六 支支 付付 结结 算算 （1010分分） 支付结算办 法、票据 法及XXXX 村信用社大、 小额管理办法 等8项制度 第 7 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 八八 反反 洗洗 钱钱 管管 理理 （8 8分分） 反洗钱法 、金融机构 大额交易和可 疑交易报告管 理办法、 金融机构客户 身份识别和客 户身份资料及 交易记录保存 管理办法、 XXXX农村信 用社反洗钱业 务基本规定 54反洗钱组织机构与内控制度是否健全 内控制度不健全的扣0.2分；未设立反洗钱岗位，明确岗位职责的扣0.2分，未积极 开展反洗钱内控制度检查的扣0.2分 2 55是否开展反洗钱宣传活动 未开展反洗钱宣传活动的，此项不得分；开展宣传达不到规定要求的，每项扣0.1 分。 1 56是否做好客户身份识别工作未做客户身份识别的，每笔扣0.1分2 57 是否按规定保留客户身份资料和交易 记录 客户身份资料和交易记录保存不完整，每笔扣0.1分。1 58 是否及时准确报送大额和可疑交易报 告及相关材料 迟报、错报的每次扣0.2分。2 否 绝 点 未及时发现洗钱行为、发现可疑交易隐瞒不报。 九九 反反 假假 币币 管管 理理 （4 4分分） 人民币管理 条例、中 国人民银行假 币收缴、鉴定 管理办法、 中国人民银 行关于印发收 缴、鉴定假币 专用凭证印章 样式及使用说 明通知 59 营业期间是否至少有两名持有反假 币上岗资格证书的柜员在岗 达不到规定要求的，每人次扣0.2分。1 60 “假币”印章和假的币收缴、上缴是 否符合规定 “假币”印章不符合规定要求的扣0.2分；假币收缴程序不合规的，每次扣0.2分； 假币收缴未做登记的，每笔扣0.2分；登记簿不全的，每笔扣0.1分;未按月上缴的 ，每次扣0.2分。 1 61是否定期开展反假宣传不按规定进行人民币反假宣传的，每次扣0.5分。1 62是否按质、按时报送反假币材料迟报、错报、漏报的，每笔扣0.2分1 否 决 点 私自截留、处理假币，或将假币返还客户。 十十 会会 计计 核核 算算 （1010分分） 财务管理办 法、会计 核算管理办法 63固定资产核算是否正确 固定资产入账无财务审批的，发现一笔扣1分；固定资产购置、维修、处置的账务 处理不正确，未按规定提取折旧的，每笔扣0.2分。 2 64抵债资产核算是否正确抵债资产收取、处置无审批的，发现一笔扣1分；账务处理不正确的，每笔扣0.2分2 第 8 页 XXXXXXXX农农村村信信用用社社营营业业网网点点会会计计基基础础工工作作考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目考考核核依依据据 序序 号号 考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准 分分值值 未未开开 展展项项 得得分分 扣扣分分情情 况况 得得分分 情情况况 65股金核算是否正确 股金在清算资金账户挂账的，此项不得分；股金扩股、转让、退股、挂失手续不合 规的，每笔扣0.2分；股金账设置不规范的，每户扣0.1分。 2 66金融工具的核算是否正确同业、拆借业务及金融工具的核算不符合新准则规定的，每笔扣0.2分；1 67各项提取是否正确 未按规定提取应收、应付利息、减值准备、各项税金、工会经费、教育经费等，发 现1笔扣0.2分。 1 68费用核算是否正确费用列支凭证未履行审批手续的，每笔扣0.2分；核算不正确的，每笔扣0.2分。1 69利润分配是否正确未决算文件规定进行利润分配的，此项不得分。1 否 决 点 存在账外经营、私设小金库、坐支，截留收入、挪用侵占资金 合 计 100 十十 会会 计计 核核 算算 （1010分分） 财务管理办 法、会计 核算管理办法 第 9 页 附件2： 吉吉林林省省农农村村信信用用社社县县级级行行社社会会计计基基础础工工作作管管理理情情况况考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目序序号号考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准分分 值值 扣扣分分 情情况况 得得分分情情 况况 一一 制制 度度 建建 设设 （1010分分） 1是否将省联社会计制度按法定程序下发执行 未全部下发执行的，每项扣0.5分；未履行法定程序 的，每项扣0.5分。 2 2是否建立健全部门及会计人员岗位职责 未建立部门、岗位职责的不得分；少建一项扣0.5分 。 1 3是否建立业务培训制度未建立培训制度不得分。1 4是否建立会计自律检查制度未建立自律检查制度不得分。1 5是否制定强制休假制度和重要岗位轮换制度未建立不得分。1 6是否建立与考核评价等级配套的会计人员激励约束制度未建立不得分，奖惩措施不具体扣0.5分。2 7是否建立自律检查员工作质量考核制度未建立不得分。1 8是否制定会计人员综合素质提升计划未制定不得分。1 二二 组组 织织 人人 员员 管管 理理 （2020分分） 9是否成立自律检查工作领导小组，明确工作职责未成立领导小组不得分；工作职责不明确扣0.5分。2 10是否成立会计结算部门并设置专职负责人 会计结算部门未单设的，扣1分；未设置专职部门负 责人的，扣1分。 2 11是否制定年度会计结算工作计划并分解落实工作任务 未制定年度工作计划的，不得分；工作任务未分解 落实的，扣1分。 2 12会计部门负责人职称情况 会计部门负责人无会计证的，扣1分；有助理会计师 职称的，加0.5分；有中高级会计职称的，加1分。 1 第 10 页 吉吉林林省省农农村村信信用用社社县县级级行行社社会会计计基基础础工工作作管管理理情情况况考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目序序号号考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准分分 值值 扣扣分分 情情况况 得得分分情情 况况 13是否按规定配备自律检查员 每少配备一人，扣0.5分；自律检查员不符合条件的 ，每人扣0.5分。 2 14是否落实强制休假制度和重要岗位轮换制度 员工未执行强制休假制度的，每人次扣0.1分；会计 、出纳等重要岗位人员，未执行岗位定期轮换的， 每人次扣0.2分。 3 15是否建立后督中心并配备专职事后监督人员 建立后督中心的，加1分；兼职事后监督员不符合岗 位制约原则的，扣1分。 1 16 坐班主任（会计主管）的任用是否取得会计人员从业资 格 未取得从业资格的，每人扣0.5分。1 17是否实行会计委派制 实行会计委派制的，加1分；会计基础工作评为未达 标行社，且未执行委派会计制的，扣1分。 1 18网点柜员人数设置是否符合制度要求的最低标准未达到最低标准，每少一人扣1分。2 19柜员级别及操作标志位设置是否合理 柜员级别及操作权限设置不合理的,每人扣0.5分； 柜员信息维护申请表与系统内柜员标志位不相符， 每发现一处扣0.2分。 3 三三 会会 计计 检检 查查 （2525分分） 20县级行社领导下乡是否坚持“八必查” 领导下乡未坚持“八必查”每次扣0.5分；领导不亲 自查或检查内容不全的，每次扣0.2分。 4 21 是否做到每季度实施一次自律检查及每年进行一次会计 基础工作考核 每少查一次，扣4分；每少查一个网点扣1分。8 22是否制定检查方案，检查内容是否齐全 未制定检查方案不得分；检查内容缺少一项扣0.5分 。 1 23是否详细记载检查记录无检查记录不得分，检查记载不全一项扣0.5分1 二二 组组 织织 人人 员员 管管 理理 （2020分分） 第 11 页 吉吉林林省省农农村村信信用用社社县县级级行行社社会会计计基基础础工工作作管管理理情情况况考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目序序号号考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准分分 值值 扣扣分分 情情况况 得得分分情情 况况 24是否按规定形成自律检查工作底稿 违规问题无工作底稿不得分；要素记载不全每项扣 0.2分。 1 25是否按规定形成检查报告 无检查报告、对检查发现的重大风险隐瞒不报的， 不得分；检查报告记载不全每项扣0.2分。 3 26自律检查发现问题是否处理处罚到位 未按规定处理处罚不得分；处理处罚不到位每项扣 0.5分。 3 27是否按规定建立保存自律检查档案未建档不得分；档案内容不全，每项扣0.2分1 28是否按要求督促网点对检查发现问题进行整改 未建立发现问题整改台账督办整改不得分；整改不 及时，不到位每条扣0.5分。 3 四四 培培 训训 及及 人人 员员 素素 质质 提提 升升 （2222分分） 29是否对新上岗会计人员组织岗前培训 未组织岗前培训不得分；无培训方案每次扣2分；培 训后没有组织考试考核的，扣1分。 5 30 是否按要求对会计人员进行岗位培训及实行内部会计资 格准入制度 未组织继续教育培训及实行内部会计资格准入制度 每项扣5分；无培训方案扣1分；培训时间不够扣2分 ；培训内容不全扣1分；培训面达不到100%扣1分； 新业务未培训即推广的，每次扣5分。 12 31 是否督促会计人员参加社会职称考试改善会计人员职称 结构 未改善不得分；新获得会计证人员每人加0.2分；助 理会计师加0.5分；会计师加1分；注册会计师或高 级会计师加2分（此项得分以标准分值为限） 5 三三 会会 计计 检检 查查 （2525分分） 第 12 页 吉吉林林省省农农村村信信用用社社县县级级行行社社会会计计基基础础工工作作管管理理情情况况考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目序序号号考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准分分 值值 扣扣分分 情情况况 得得分分情情 况况 五五 数数 据据 信信 息息 报报 送送 （1010分分） 32 是否按规定上报规划、计划、总结、检查报告、整改报 告、报表等资料或文档 上报材料、报表不真实不得分；不及时、不准确、 质量不高每次扣1分。 4 33机构开立、变更、撤并申请要件是否齐全报送资料不齐全，返回重报的每次扣0.5分。2 34 新增业务需求提出是否经过充分论证，申请业务开通各 项准备是否完备 业务需求提出无可操作性或不适用被退回的，每次 扣1分；申请开通业务产品准备不充分，延期使用的 ，每次扣1分。 2 35临时性统计工作是否按规定完成 未完成上级行社布置的临时性任务不得分；任务完 成不及时、不准确、质量不高每次扣1分。 2 六六 反反 洗洗 钱钱 管管 理理 （8 8分分） 36是否建立反洗钱领导小组，明确职责和工作目标未建立不得分；责任不明确扣0.5分1 37是否按规定建立健全反洗钱内控制度未建立不得分；每缺少一项扣0.5分1 38是否落实辖内反洗钱宣传、培训、检查、考核工作 未按要求宣传、培训、检查、考核工作每项扣1分； 内外部检查问题未及时有效整改每项扣1分。 3 39 是否制定反洗钱内部审计年度计划，按计划开展内部审 计 未建立内审年度工作计划、考核机制扣0.5分；内审 工作落实不到位的，每项扣0.2分。 1 40是否按照要求落实人民银行其他监管事项不按照要求落实，每次扣0.5分。1 第 13 页 吉吉林林省省农农村村信信用用社社县县级级行行社社会会计计基基础础工工作作管管理理情情况况考考核核表表 年 月 日 单位： 项项目目序序号号考考核核内内容容评评分分标标准准 标标准准分分 值值 扣扣分分 情情况况 得得分分情情 况况 41是否按规定完成反洗钱报送系统推广工作 辖内营业网点反洗钱系统未按规定完成推广计划， 每少上线一家扣0.5分。 2 七七 反反 假假 币币 管管 理理 （5 5分分） 42是否建立完善业务管理制度制度不健全、不完善，每项扣1分。1 43 是否组织辖内营业网点临柜人员考取反假币上岗资格 证书 每个营业网点临柜人员至少3人取得反假币上岗资 格证书，每少一人扣0.5分。 1 44是否组织辖内营业网点开展反假币宣传工作 未组织宣传不得分；未制定宣传方案的，每次扣0.5 分。 1 45是否进行假币收缴工作 未督促下级行社及时上缴的，每次扣0.5分；未及时 录入反假货币系统的，每次扣0.5分。 1 合计100 六六 反反 洗洗 钱钱 管管 理理 （8 8分分）