1、中国银行业保理业务规范要点解读2010年11月4日内部管理内部管理 组织保障组织保障主要障碍主要障碍意见和建议意见和建议业务经营情况业务经营情况产品产品广泛调研广泛调研1919家中资银行、家中资银行、8 8家外资银行家外资银行序言序言第一章第一章 总则总则第二章第二章 定义、特点及分类定义、特点及分类第三章第三章 银行银行内部管理要求内部管理要求第四章第四章 数据统计及信息披露数据统计及信息披露第五章第五章 附则附则目录目录目录目录中国银行业保理业务规范中国银行业保理业务规范要点解读要点解读 法律依据法律依据 适用范围适用范围 遵循原则遵循原则合同法合同法、物权法物权法、银行业监督管理法银行业
2、监督管理法、商业银行法商业银行法中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立并开办保理业务的银行业金融机构设立并开办保理业务的银行业金融机构遵守我国有关法律、法规及规章、国际惯例遵守我国有关法律、法规及规章、国际惯例;妥善处理发展与风险管理、同业合作与竞争的关系。妥善处理发展与风险管理、同业合作与竞争的关系。总则总则第二章第二章 定义、特点及分类定义、特点及分类第三章第三章 保理银行内部管理要求保理银行内部管理要求第四章第四章 数据统计及信息披露数据统计及信息披露第五章第五章 附则附则目录目录目录目录中国银行业保理业务规范中国银行业保理业
3、务规范要点解读要点解读第一章第一章 总则总则应收账款的定义：应收账款的定义：参考了参考了应收账款质押应收账款质押登记办法登记办法中关于中关于“应收应收账款账款”的定义的定义远期远期D/PD/P、D/AD/A和和O/AO/A项下项下保理融资（含出口商业发保理融资（含出口商业发票贴现）票贴现）保理业务的定义：保理业务的定义：借鉴借鉴国际保理通则国际保理通则中中关于保理业务的定义关于保理业务的定义明确了保理银行对于不存明确了保理银行对于不存在商业纠纷的应收账款提在商业纠纷的应收账款提供坏账担保供坏账担保预付融资的性质预付融资的性质定义定义保理银行通过对债务人的保理银行通过对债务人的还款行为、还款记录
4、持还款行为、还款记录持续性地跟踪、评估和检续性地跟踪、评估和检查等，及时发现风险，查等，及时发现风险，采取措施，达到风险缓采取措施，达到风险缓释的作用释的作用保理融资的第一还款保理融资的第一还款来源为债务人对应收来源为债务人对应收账款的支付账款的支付保理银行通过受让债权，取得保理银行通过受让债权，取得对债务人的直接请求权对债务人的直接请求权保理银行对债务人的坏保理银行对债务人的坏账担保属于有条件的付账担保属于有条件的付款责任款责任特点特点国际保理和国内保理国际保理和国内保理根据基础交易性质和债权人、债务人所在地根据基础交易性质和债权人、债务人所在地有、无追索权保理有、无追索权保理按照保理银行在
5、债务人破产、无理拖欠或无法按照保理银行在债务人破产、无理拖欠或无法偿付时，是否可向债权人反转让应收账款偿付时，是否可向债权人反转让应收账款公开、隐蔽型保理公开、隐蔽型保理按照是否将应收账款转让的事实通知债务人按照是否将应收账款转让的事实通知债务人保理业务分类保理业务分类分类分类第三章第三章 保理银行内部管理要求保理银行内部管理要求第四章第四章 数据统计及信息披露数据统计及信息披露第五章第五章 附则附则目录目录目录目录中国银行业保理业务规范中国银行业保理业务规范要点解读要点解读第一章第一章 总则总则第二章第二章 定义、特点及分类定义、特点及分类专业人员配备专业人员配备岗位设置：业务岗位设置：业务
6、管理、产品研发、管理、产品研发、风险控制、市场风险控制、市场营销和业务操作营销和业务操作等。等。培训、评估和考培训、评估和考核核业务管理办法业务管理办法业务范围业务范围组织结构组织结构客户准入客户准入账款标准账款标准授信审批授信审批同业风险管理同业风险管理授信后管理授信后管理收费及计息标准收费及计息标准操作规程操作规程业务受理业务受理额度申请及核准额度申请及核准协议签署协议签署交易真实性审查交易真实性审查转让与通知转让与通知额度使用及管理额度使用及管理融资发放融资发放账款管理及催收账款管理及催收费用收取及支付费用收取及支付特定情况处理特定情况处理会计处理会计处理相应保障资源的配备相应保障资源的
7、配备内部管理要求（内部管理要求（1）关于在关于在“应收账款质应收账款质押登记公示系统押登记公示系统”进行转进行转让登记让登记 关于建立电子化的业务关于建立电子化的业务操作和管理系统，以实现操作和管理系统，以实现管理流程统一、预警及监管理流程统一、预警及监管和业务数据保存的目标管和业务数据保存的目标其他内部管理要求其他内部管理要求内部管理要求（内部管理要求（2）第四章第四章 数据统计及信息披露数据统计及信息披露第五章第五章 附则附则目录目录目录目录中国银行业保理业务规范中国银行业保理业务规范要点解读要点解读第一章第一章 总则总则第二章第二章 定义、特点及分类定义、特点及分类第三章第三章 保理银行
8、内部管理要求保理银行内部管理要求关于在企业征信系统的信息披露关于在企业征信系统的信息披露关于在企业征信系统的信息披露关于在企业征信系统的信息披露有追索权的有追索权的保理融资保理融资担保付款或担保付款或垫款时的垫款时的信息披露信息披露无追索权的无追索权的保理融资保理融资为债务人核为债务人核定的信用定的信用额度额度 统计与披露统计与披露第五章第五章 附则附则目录目录目录目录中国银行业保理业务规范中国银行业保理业务规范要点解读要点解读第一章第一章 总则总则第二章第二章 定义、特点及分类定义、特点及分类第三章第三章 保理银行内部管理要求保理银行内部管理要求第四章第四章 数据统计及信息披露数据统计及信息披露保理银行应按规保理银行应按规范制定相应的规范制定相应的规章制度及实施细章制度及实施细则则其它开展保理业其它开展保理业务的机构可参照务的机构可参照执行执行如遇有关部门如遇有关部门出台新的法规出台新的法规或规定，应遵或规定，应遵守和执行守和执行由中银协保理由中银协保理专业委员会制专业委员会制定并负责解释，定并负责解释，自发布之日起自发布之日起施行施行体现适度兼容性与前瞻性的原则体现适度兼容性与前瞻性的原则附则附则
