1、医院往来资金定期清理制度第一章总则第一条、为进一步加强往来资金管理，防范引来资金风险，保证往来资金安全，依据国家相关法律规定，结合医院实际，制定本制度。第二章往来资金清理实施第三条、应收及暂付款清理内容：（一）与相关医院或个人进行对账，开展应收、暂付款项的可回收性评价；（二）收集并审核催收证据或法律证明手续，分析可能发生的意外或损失；（三）单笔金额达金5万元以上,且时间超过了年以上，尚未收回的款项，应向清理领导小组出具书面报告，并逐笔说明未收回原因以及拟采取的措施。第四条、应付及暂存款清理内容：（一）认真核对应付、暂存款数额、票据；（二）对于不能出具合同协议的应付款，需向清理领导小组提交书面报
2、告，并说明原因，并由医院相关负责人签字确认；（三）对于超过上年的挂账款项，应向清理领导小组提出处理意见；对需要继续挂账的款项，应列出清单并说明原因。第五条、往来资金的清查程序：（一）由医院相关部门负责人组成往来资金清理工作领导小组，负责医院资产清理工作的实施，以及清理结果的确认与核实；（二）清理工作领导小组对往来资金进行全面清理；（三）清理工作领导小组依据清理结果，提交往来资金清理报告，经清理小组成员签字后，报医院主管领导审签；（四）清理报告审签通过后，相关部门依据清理结果及处理意见，对本部门长期挂账往来资金作出相应处理。第六条、往来资金清查报告应明细往来资金清理项目，逐项分析说明挂账原因，提
3、交相应证明材料，并提出处理意见。第三章往来资金清理的要求第七条、医院应定期对往来资金进行清理，至少应每年末应组织一次往来资金清理工作，以确保资金安全。第八条、往来资金清查工作应在15个工作日内完成,并提交往来资金清理报告及附表，空白报表也需盖章上报。第十条、医院往来资金清理项目及清理结果应当公开，接受医院主管领导和其他部门的监督，以确保清理结果客观、公正。第十一条、医院相关工作人员要对往来资金清理工作高度重视，因个人原因影响整个清查进度或结果的，将视影响程度予以处分。第四章附则第十二条、本制度未尽事宜，依照国家相关规定执行。第十三条、本制度由财务科负责制定。第十四条、本制度自2014年03月01日起施行。
