风险管理与保险原理.ppt

第一篇 风险管理与保险原理 1 1 第一章 风险管理概述 2 2 第一章 风险管理概述 一、风险概念及其特征 二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术 3 3 4 4 Risk 5 5 一、风险概念及其特征 1.风险的定义：许多类似却又不完全相同的定义 风险是损失的不确定性 风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异 风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意 外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身 。 风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。 对特定情况下关于未来结果的客观疑虑 6 6 一、风险概念及其特征 Risk, Peril, Hazard Risk: 损失的大小和发生的可能性 Peril：指损失的原因， 事故本身 Hazard: 引起或增加风险事故发生的因素，增加风险 事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失 扩大和加重的因素 自然条件 道德和心理条件 社会条件 7 7 一、风险概念及其特征 2.风险的三要素 风险因素(risk factors, hazards) 指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在 事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心 理风险因素、社会风险因素。 风险事故（peril） 损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。包括自然风险事故 、人为风险事故、经济风险事故。 风险损失载体（exposure to loss） 风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减 少或消失，有时也指精神方面的危害。 损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产 损失载体、责任损失载体等 8 8 一、风险概念及其特征 风险因素 自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物理 功能的因素，即由自然力量或物质条件所构成的 风险因素 。 道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心 理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。 社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的风 险因素 9 9 一、风险概念及其特征 2.风险的三要素 实例： 天雨路滑 辨别：天雨路滑、车速快 = 风险因素 车祸 = 风险事故 行人、其他车辆 = 风险损失载体 行人被撞伤！ 车祸 1010 一、风险概念及其特征 2.风险的三要素 实例： 木屋起火 辨别：木结构、电线老化 = 风险因素 火灾 = 风险事故 居民或房屋 = 损失载体 1111 一、风险概念及其特征 3.风险的特征 客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外 不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点 、程度及其承担的主体的不确定 普遍性：无处不在，无时不有 可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下 的概念，凡是风险都与某种条件相联系。 相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和 行动 1212 一、风险概念及其特征 3.风险的特征 风险的基本属性 l 自然属性 l 社会经济属性 1313 第一章 风险与保险 一、不确定性和风险 二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术 1414 二、风险的分类 1.客观风险和主观风险 风险是一个客观概念。 客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异 主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在 不同的风险态度上。 1515 二、风险的分类 2.纯风险和投机风险 Mowbray, Blanchard 和Williams 1969年提出 纯风险：只会造成损失而不会带来收益的风险 ，如撞 车的风险 投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风 险 。 上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。 可保风险 1616 二、风险的分类 3.可保风险 按风险损害的对象分按风险损害的对象分为财产风险、人身风险、责任风为财产风险、人身风险、责任风 险和信用风险险和信用风险 （1）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。 （2）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。 （3）责任风险指依法对他人造成过失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任 或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。 （4）信用风险指权利人因义务人违约而遭受经济损失的风险。 1717 二、风险的分类 3.可保风险 可保风险的条件 Ø 经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大 Ø 大量同质的风险存在 Ø 损失必须是意外的（偶然性） Ø 损失必须是确定的或可以测定的 Ø 特大灾难一般不会发生（非巨灾性） Ø 保险费必须合理，被保险人经济上能够承担 1818 二、风险的分类 4.风险的其他分类 根据产生的原因划分：根据产生的原因划分： （1 1）自然风险）自然风险(Physical Risk)(Physical Risk) （2 2）社会风险）社会风险(Social Risk)(Social Risk) （3 3）政治风险）政治风险(Political Risk)(Political Risk) （4 4）法律风险）法律风险(Legal Risk) (Legal Risk) （5 5）操作风险）操作风险(Operational Risk)(Operational Risk) （6 6）经济风险）经济风险(Economic Risk)(Economic Risk) （7 7）认知风险）认知风险(Cognitive Risk)(Cognitive Risk) 1919 二、风险的分类 4.风险的其他分类 非系统风险和系统风险 （non-system risk; system risk): 投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合 后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险（ 非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称为 不可分散风险（系统风险）。 2020 第一章 风险与保险 一、不确定性和风险 二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术 2121 三、风险管理过程 1. 风险管理的定义 风险管理是指经济单位通过风险 识别、风险估测、风险评价，对 风险实施有效的控制和妥善处理 风险所致损失，期望达到以最小 的成本获得最大安全保障的管理 活动。 2. 2. 风险管理的基本程序风险管理的基本程序 风险识别 风险衡量 风险评价 风险管理技术选择 及实施 风险管理效果评价 设定目标 2222 三、风险管理过程 2.风险管理的基本程序 （1）设定目标 与组织或个人的整体目标相一致。 风险与收益之间的平衡。 考虑对安全性的态度和接受风险的意愿。 成本收益分析 2323 风险管理的基本程序 成本收益分析 风险成本：由于风险的存在和风险事故发生后 ，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减 少。包括风险损失的实际成本、风险损失的机 会成本以及预防或控制风险损失的成本。 2424 风险管理的基本程序 （1）设定目标 损前目标 经济合理目标 ，安全系数目标，社会责任目标 损后目标 维持生存目标，持续经营目标，稳定收益目标，社 会责任目标 2525 风险管理的基本程序 （2）风险识别(Risk Identification) 对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地识 别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主要包 括感知风险和分析风险两方面。 n n 物质环境物质环境 n n 社会环境社会环境 n n 政治环境政治环境 n n 法律环境法律环境 n n 操作环境操作环境 n n 经济环境经济环境 n n 认知环境认知环境 风险源列表风险源列表识别风险暴露 Ø 实物资产暴露 Ø 金融资产暴露 Ø 法律责任风险暴露 Ø 人力资本风险暴露 风险识别清单 流程分析 财务报表分析 现场调查 环境分析 风险链分析 2626 风险管理的基本程序 （3）风险衡量(Risk Measurement) 运用概率及数理统计方法，衡量潜在损失的规 模和损失发生的可能性，即掌握风险的两个方 面损失的大小和损失发生的可能性，以便 于评价各种潜在损失的相对重要性。 2727 风险管理的基本程序 （3）风险衡量(Risk Measurement) 方法: - 定性:集合意见法、德尔菲法、层次分析法和事故树分析 法、主要风险障碍分析法、领先落后指标分析法等 - 定量:风险指数法、概率方法（如主观概率法、随机方法 、蒙特卡罗法等）、模糊论方法（如模糊概率法、模糊参数 回归分析法、模糊矩阵分析法等）、移动平均法、指数平滑 法、因果关系预测法、方差协方差矩阵法、历史模拟法等 - 定性和定量的结合：事故树分析法和事件树分析法 2828 风险管理的基本程序 （4）风险评价(Risk Assessment) 在风险识别和风险衡量的基础上，把风 险发生的概率、损失严重程度，结合其 他因素综合起来考虑，得出系统发生风 险的可能性，评价其危害程度，并与公 认的安全指标比较，确定危险等级。 2929 风险管理的基本程序 （4）风险评价(Risk Assessment) 步骤：确定安全指标，确定评价时的风险水平，对应比较 安全指标就是经济单位针对不同的风险，确定的可以接受的风险 损失。 正常损失期望是经济单位在正常的风险防范措施下，遭受损失的 期望值； 可能的最大损失是指经济单位在某些风险防范措施出现故障情况 下，可能遭受的最大损失； 最大可能损失是指经济单位在最不利的条件下，估计可能遭受的 最大损失额。 风险水平：单个风险水平和整体风险水平。 3030 风险管理的基本程序 （5）风险管理技术的选择与实施 在风险识别、衡量及评价的基础上，风险管理人员就需要根 据风险性质、损失频率（概率）、损失程度及自身的经济承 受能力，来选择适当的风险处理方法，从而建立风险管理方 案并组织实施。 风险管理方案：通常是由多种风险管理技术组合而 成的，这些技术方法往往需要多个部门相互配合才 能得以顺利实施。 专人负责：例如风险经理 应急方案 3131 风险管理的基本程序 （6）风险管理效果评价 风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方 法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判风险管 理方案的科学性、适应性和收益性。 四个方面： （1）风险管理方案实施的效果； （2）风险管理决策的科学性； （3）风险管理者的管理水平； （4）风险管理的执行情况，总结风险管理实施过程 中的经验和教训。 3232 第一章 风险与保险 一、不确定性和风险 二、风险的分类 三、风险管理过程 四、风险管理技术 3333 四、风险管理技术 1. 控制型风险管理 2. 财务型风险管理 3434 1. 控制型风险管理 是指经济单位有意识地采取措施，以消除风险，或防止 及减少灾害事故的发生及其造成的经济和社会损失。 （1）事前：实施各种控制工具，力求消除各种隐患，减 少风险发生的原因，主要以预防为主，侧重于控制损失 发生的概率。 （2）事后:运用控制工具将损失减少到最低限度，主要 以减损为主，侧重于控制风险损失的大小 3535 控制型风险管理 工具： （1）风险避免：通过放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能产生的 潜在损失的行为，包括主动避免和被动放弃。 （2）防损：在风险发生前，为了消除和减少可能引起损失的各种因素而采 取的处理风险的具体措施。 （3）减损：风险事故发生时或发生后采取的各种防止损失扩大的措施。如 抢救，风险分离或隔离、风险分散、追偿、建立应急计划等 。 （4）控制型风险转移：通过财产及活动的转移，或者通过签订协议和交易 标准化，使一部分或全部风险转移到受让方。 （5）信息管理：通过良好的信息沟通和知识传递，能够降低人们对于周围 环境及活动的不确定性，从而能够更好地防范风险。 3636 控制型风险管理 防损 风险要素防损措施 烟尘尘禁止吸烟，没收有烟尘尘的材料 水灾筑建大坝坝，水库库，水源管理 人行道结结冰铲铲雪、撒盐盐、加热热路面 污污染制定使用协议协议 ，污污染物处处理措施 酒后驾车驾车禁止，处罚处罚 、拘留、判刑 3737 控制型风险管理 防损 环境防损措施 饭饭店地板由于油污污 变变得很滑 铺铺防滑垫垫，设设置提醒滑倒的标记标记 ，使用油污污吸收剂剂 非熟练练工人培训训 没有灯光的市中心 停车场车场 设设置路灯，导导引人员员，安全服务务 治安混乱的城乡结乡结 合地区 避免夜间单间单 独外出，配备备警力， 防盗装置 高速公路设设置护栏护栏 ，指示灯，路标标 3838 控制型风险管理 防损 风险因素与环境的 相互作用 防损措施 加热过热过 程可能使周 围设备过围设备过 度受热热 安装水冷却系统统 雇员员搬运货货物箱动动 作不合理 护护腰带带 电电工在寒冷的室外 修理电线电线 保暖服装，寒冷气候下的工作 手册，绝缘绝缘 鞋 道路光滑时车辆时车辆 容 易发发生事故 ABS刹车车（防锁锁死刹车车系统统 ） 3939 控制型风险管理 减损 抢救：在最短时间内作出阻止损失扩大的正确反应 风险分离或隔离：就是将风险载体之间相互隔开或分离。 风险分散：是根据风险因素间以及风险因素与其他因素间的负 相关关系，将风险载体多样化组合，使各载体承受的风险相互 抵消以减少风险 。 追偿：是指在损失发生后，如果损失是由其他责任人造成的， 受损害方有权向其提出索赔，通过赔款从经济上弥补一部分损 失 。 应急计划：通常是多种风险管理措施的组合运用，比如应急培 训、建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份 重要记录并存放在不同的地方、建立与社区的合作关系，等 4040 2. 财务型风险管理 对无法控制的风险，在事前做好吸纳风险成本的财务安排。 （1）自留风险：也称为风险自担，是经济单位自己承担全部或部分风险的一 种风险管理方法，分为主动自留和被动自留。如损失储备基金、自保公司。 （2）财务型风险转移：有意识地将风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位 或个人承担的一种风险管理方式。包括保险和其他非保险财务型风险转移（ 如租赁和担保）。 保险是一种风险转移的方法，即将少数人的损失分摊给同类险种的所 有投保人。 4141 自保公司 l 减少和消除许多向外部保险公司购买保险所需的费用; l 在保费收取、赔款支付以及承保范围方面有很大变通性； l 母公司可以享受到保险投资收益的好处； l 有些国家，自保公司可以享受税收优惠和减免； l 设立在避税地或低税率国家的自保公司，可以享受税收方面的好处； l 自保公司积极的风险控制，使母公司在传统保险市场上更有优势，自保公司本 身也在再保险市场上可以得到较优厚的再保险条件。 l 风险分散能力有限； l 承保中积累的经验和技术相对较弱 4242 风险管理技术的选择 ? 损失频 率 损失程度风险管理技术 低小自留 高小防损，减损 高大避免 低大转移（保险） 4343