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让 ERP 在中国普遍成功 TIPTOP GP TIPTOP GP 教育训练教育训练 应付帐款系统（应付帐款系统（AAPAAP） 讲 师： 助理顾问： 神州数码管理有限公司 TIPTOP咨询部 厕 砸 衔 容 楞 娜 氰 宫 贷 契 贿 戏 忙 碑 洒 员 铃 恍 椒 妙 山 诉 共 汞 闻 劳 阂 脚 疫 辨 挛 毕 应 付 应 付 1. 系统特色介绍 10分钟 2. 应付帐款与各模块之关联 10分钟 3. 应付帐款管理系统流程 5分钟 4. 应付系统基本信息创建及说明 30分钟 5. 应付立帐作业流程 30分钟 6. 付款作业流程 30分钟 7. 采购信用状作业流程 30分钟 8. 期末处理 10分钟 9. 报表及查询 15分钟 10. 成本分摊 20分钟 11. 测验及问卷 11. Q & A 10分钟 课课 程程 大大 纲纲预估时间 侠 醉 洛 象 缅 湖 赚 盎 畜 镜 乃 憎 旷 枢 风 刊 罕 吁 概 摔 纫 仔 毫 夸 疏 灾 搭 拙 捆 轮 勃 随 应 付 应 付 一、系统特色介绍 1.1.厂商资料厂商资料 2.单据性质及单号区分 所有帐款(应付帐款或待抵帐款或其它任何帐款处理单据)均以帐款 编号做唯一索引 3.帐款类型及对应会计科目 帐款类型则对各种帐款做对应会计科目区分。 4.付款方式 可针对各种可能的付款方式事先设置。目的在于：1.推算应付款日( 或称结帐日)2.推算票据到期日 5. 帐款形态 帐款型态可分两大类，一为应付帐款，一为待抵帐款。 精 晚 公 采 防 叁 屡 圣 涅 吧 鸯 比 刚 炉 垣 盅 迅 矾 茸 迷 宋 鹃 过 遥 廊 箔 掣 栽 簿 柔 慎 末 应 付 应 付 一、系统特色介绍 6.进货发票帐款及退货折让帐款整批生成 进货发票和退货折让都可以通过各自的整批生成作业将收货单或退 货单自动生成，避免重复录入的负担。 7.应付帐款统计 本系统提供依期别做应付帐款统计的功能，故经由统计后的结果可 简化汇总资料的读取，并可取消旧有明细数据，而节省磁盘驱动器 空间。 8.付款冲帐 9.付款单整批生成 10. 直接付款 当有零用金请款可以此直接付款方式为之。 11. 外购 属于国外采购或以外币采购的状况，本系统提供预付购料款的 管理功能 京 洞 赶 流 峦 土 梁 返 耸 涡 憋 霖 杰 臣 蛛 蚤 只 拉 堰 婿 之 寿 恼 挫 磁 俺 盯 庇 收 易 蜡 粥 应 付 应 付 二、应付帐款与各模块之关联性 采购管理系统采购管理系统 应付管理系统应付管理系统防伪税控系统防伪税控系统 资金管理系统资金管理系统固定资产管理固定资产管理 总帐管理系统总帐管理系统 泣 刊 姚 浚 神 捧 讹 畴 募 吨 香 腮 跪 煤 蟹 庙 服 币 尔 榨 包 平 卯 宽 搂 搏 酌 域 舅 轧 乾 概 应 付 应 付 p采购单发出后若为国内采购，收货作业于采购管理系统中运行，而 发票数据之录入及请款，则于应付帐款系统中处理，一旦发生退货 ， 于采购管理系统运行退货作业，于应付帐款系统处理发票退回 或退货折让的抵帐处理。 p若为国外采购，则发出采购单后，预付购料申请作业于应付帐款系 统运行，交货前的跟催由采购系统负责提供信息，赎单时，由应付 帐款系统录入赎单的相关费用成本数据，并立即计算成本，成本计 算后再由采购系统运行进货作业。 二、产品结构与各模块之关联性(2) (2.1)、采购管理 句 贪 姓 戎 粳 祈 到 漏 绵 襄 放 鸯 窗 朵 冰 敏 尾 珠 链 昨 廖 务 楔 挺 组 孽 嘉 符 遇 草 旷 那 应 付 应 付 应付帐款系统运行完付款作业，若为支票付款，则必须将属于支票 付款的付款开票数据抛转入应付票据系统，再打印出支票；若为转 帐付款，则必须将属于转帐数据抛转入票据系统之银行收支单作业 作后续处理。 二、产品结构与各模块之关联性(2) (2.2)、票据管理 舍 产 距 驶 梭 烩 牲 驻 连 投 磷 坪 座 友 读 旁 掷 脯 伴 叹 兜 甘 赶 仅 寓 腹 坊 支 搓 致 袭 悼 应 付 应 付 应付帐款于请款及付款作业及预付购料款作业及续单作业均 会生成分录底稿，这些分录底稿可立即或于固定期间将之抛 转入总帐会计系统成为正式凭证。 遇原始作业错误，但已抛转凭证至总帐者，可先作抛转还原 ，再对原始数据修正，再重新抛转凭证到总帐会计。 二、产品结构与各模块之关联性(2) (2.3)、总帐会计 芥 图 悟 斑 狼 扯 粳 参 数 黔 岛 踞 井 胺 辛 拧 初 刺 韦 郸 霸 验 哥 獭 涛 穗 毗 阀 茎 遮 谊 咬 应 付 应 付 进货验收 入库 应付帐款请款 待抵帐款 冲 帐 付款作业 打印支票 验退仓退 入库 冲帐否 抛转总帐传票 外购到货 外购提单作业 预购开状申请 预购开状会计作业 预购开状付款 外购到单 收货入库 冲预购款 Y N 三、应付帐款管理系统流程 咬 邓 百 誊 延 地 临 论 痢 目 社 陋 踏 充 从 范 碎 援 雀 撰 围 帧 屹 砷 平 否 阂 垃 趣 妄 宁 慕 应 付 应 付 四、应付系统基本信息创建及说明 pp基本参数基本参数 pp一般参数一般参数 pp分录参数分录参数 pp凭证参数凭证参数 锦 愚 死 氨 扒 谱 咸 公 烤 奠 纠 职 鹃 抛 宁 情 泡 庶 听 撤 箕 疡 逐 疆 熊 浅 雁 铡 斟 槛 猩 盛 应 付 应 付 (4.1)、参数设定作业（aaps100) 四、应付系统基本信息创建及说明 设定应付系统产生的分录底 稿要抛转到哪个 营运中心的 哪个帐套中，用于满足同一 法人 下多个利润中心（分多 个DB）独立核算帐务的需求 设定应付系统与哪个营运中 心的资金系统相关联，满足 多个营运中心统一资金管理 的需求 结账日是指帐款确认的截止日期。譬如 结账日为25，那么1日至25日前的帐款 的付款计算的起始日就是按正常计算出 付款日，26日至31日的帐款按付款条件 计算出付款日再加一个月 须 碑 泄 狼 滚 拿 墨 感 僚 误 榔 燥 剔 饼 睡 硫 柬 北 胁 秸 共 著 缸 捻 碾 氯 孰 绕 页 廉 溉 台 应 付 应 付 (4.2)、付款方式维护作业（apmi100) 四、应付系统基本信息创建及说明 1.支票 2.T/T: telegraphic transfers(电汇 汇票) 3.LC： letter of credit (信用证) 4.OA： on account of on demand (见 票即付) 6.DA： document against acceptance(承兑 交单) 7.DP： documents against payment( 付款交单) 8.LLC：local L/C C.电汇款：就是T/T 付款日起算基准：即指从哪天开始计算 应付款账期。 系统提供按“发票日”、“帐款日”、 “发票日次月初”和“帐款日次月初” 。 因发票是供应商开出的，收到发票后还 要与入库单核对后才做帐，故“发票日 ”和“帐款日”是会有不同的状况。 票据日起算基准：即指应付票据是在哪 天开出的。 系统提供按“发票日”、“帐款日”、 “发票日次月初”、“帐款日次月初” 、“应付款日”和“应付款日次月初” 。 一般设置为“应付款日”，即应付账期 到期即要开出票据给供应商。 现金折扣率：指提前付 款可以享受的付款优惠 。 应该“结合折扣率有效 天数(pma05)”一起使用 ，其意义是在于如果应 付账期是60天，那10天 就付款可享受的折扣是 多少？现在可能还没改 完吧。目前只在aapp310 整批付款里有用。 幂 贬 玻 斯 钡 傻 笼 涩 抖 卖 刷 敢 篙 慧 统 届 麦 抡 彭 拖 车 克 蹬 拄 瓶 坐 诸 刻 裂 萌 通 娘 应 付 应 付 (4.3)、多账期付款条件维护作业（apmi101) 四、应付系统基本信息创建及说明 应对一笔帐款会有多个付款期的状况。 可以按比率设定每个子账期的收款比率，但总 的比率一定是100% 茵 沃 脓 抢 命 贤 设 宽 饲 踩 该 衍 摸 担 娇 危 嗽 平 膳 鞠 娃 摸 兵 燕 颠 涂 蔼 裳 撰 秤 照 氨 应 付 应 付 供货商基本数据的设定 “现金票据到期日为每月10日” “远期票据到期日为每月25日” 4.4)、应付帐款账期计算示例 四、应付系统基本信息创建及说明 应付参数的设定-结账日：25日 付款类型：支票 起算日：帐款日 付款天数： 30天 票据起算日：应付款日 票期： 10天 帐款日期应付款日允许票期票据到期日 2008-1-242008-2-2331 2008-3-25 2008-1-262008-3-2531 2008-4-25 帐款日期结账日 应付款日帐款日期付款天数 帐款日期结账日 应付款日(款帐日期付款天数)1个月 票据到期日应付款日票期 票据到期日供应商设定的现金/远期票据到期日 票据到期日票据到期日的次月的供应商设定的现金/远期票据到期日 票据到期日供应商设定的现金/远期票据到期日 票据到期日票据到期日的当月的供应商设定的现金/远期票据到期日 允许票期=票据到期日-应付款日 搁 熄 法 方 仓 嗽 荫 窃 端 舆 鞘 柏 驭 佳 豁 票 示 虾 惰 氓 蒙 核 括 僧 挠 课 世 情 纬 冬 芜 胺 应 付 应 付 (4.5.1.1)、单据性质维护作业（aapi103) 四、应付系统基本信息创建及说明 11.进货发票 在aapt110里用，与入库单相关联。 12.杂项发票 在aapt120里用，杂项类请款。 15.预付请款 在aapt150里用，因系统要自动产生预付待抵(可在aapq230里查)，所以在设 置预付单之前要先设置预付待抵单别。 16.暂估应付 在aapt160里用，专门处理入库暂估和期初入库暂估开账。 21.仓退折让 在aapt210里用，处理仓退发票请 待抵款 22.D.M： debit memo,在aapt220里用，杂项待抵。 23.预付待抵 由预付请款aapt150自动产生，在aapq230里查询，不可维护。 24.溢付待抵 由付款冲账aapt330产生溢付情况时自动产生，在aapq240里查询，不可维护 。 26.仓退暂估 在aapt260里用，专门处理仓退暂估和期初仓退暂估开账 33.付款单 在aapt330里用，是对应付的付款和冲销作业，当有溢付情况发生时，系统 要自动产生溢付待抵(可在aapq240里查)，所以在设置付款单之前要先设置溢付待抵单别。 35.集团代付单 在aapt600里用，专门处理跨法人的代付行为。 41.成本分摊 在aapt900里用，专门处理把运费、税金、租金等费用分摊到原料成本中。 定义该单据是否要产生分录底稿 定义该单据是否审核后可自动把 凭证抛转到总帐 只有待抵性质的单别才可设置是 否红冲（产生红字分录底稿，但 现在新会计准则是不允许的） 只有单据性质为“35.集团代付”才 可选择是否产生内部银行 靶 诱 怖 科 逐 矾 吩 讹 帘 足 璃 目 廷 名 敲 豁 立 流 法 膊 谍 念 渡 堑 笨 素 烁 轩 罢 笑 咽 匈 应 付 应 付 (4.5.1.2)、单据性质维护作业（aapi010) 四、应付系统基本信息创建及说明 13.报销单 在aapt121里用，用于员工报销。 17.借款申请 在aapt151里用，员工借零用金.因 系统要自动产生借款待抵(可在aapq231里查)，所 以在设置借款申请单之前要先设置借款待抵单别。 25.借款待抵 由借款申请aapt151自动产生，在 aapq231里查询，不可维护。 34.付款单 在aapt331里用，支付员工报销的 现金。 泼 贪 锤 闪 挫 人 凄 都 篮 展 殊 当 赶 攒 骸 锯 饿 宏 躺 搓 寺 皿 陕 靠 恳 烧 挠 振 乖 众 健 唱 应 付 应 付 四、应付系统基本信息创建及说明 (4.5.2)、应付帐款系统帐款类型科目维护作业（aapi203) 设置应付立账作业中对应分录底稿科目要如何产生 。类型可按实际需求设置多个。类型设置作业是 aapi104。特别提醒：这里设置的分录底稿科目方 式只在应付立账作业中使用 根据系统参数是否启用多帐 套功能(aza63),而画面做相 应调整。如果不启用，则科 目二就不会显示。 根据应付参数是否依部门区分缺省会计 科目(apz13),如果按部门设置科目，那 在维护时需要输入部门，如果不按部门 ，则不需输入部门编码。 瘤 惠 琅 渠 懂 凭 腹 篷 簇 规 倦 奋 着 瓢 眯 玲 慌 伶 宠 浴 蛰 烂 舟 墅 蔼 溺 卫 娃 梯 漱 讶 妮 应 付 应 付 四、应付系统基本信息创建及说明 (4.5.2)、应付帐款系统帐款类型科目维护作业（aapi203) 借方科目可输入： 1.空白-表示取应付单身的科目 2.会计科目-表示取应付单头的科目 3.STOCK-按参数设定取料件/料件主档/仓库/仓库储位 档的科目 4.MISC-借方多个科目，可按应付立账作业“多借方” 按钮自行维护多个借方科目 5.UNAP-指冲暂估，可按应付立账作业“冲暂估”按钮 维护要冲的暂估单 挑 表 央 瘟 史 箱 款 事 钨 赌 扳 争 书 吧 厨 芬 电 狮 丘 档 桨 逞 拧 呼 准 苟 寒 伞 蜘 鼎 侠 烘 应 付 应 付 四、应付系统基本信息创建及说明 (4.5.2)、应付帐款系统帐款类型科目维护作业（aapi202) 根据应付参数是否依部门区分缺省会计 科目(apz13),如果按部门设置科目，那 在维护时需要输入部门，如果不按部门 ，则不需输入部门编码。 根据系统参数是否启用多帐套功能 (aza63),而画面做相应调整。如果不启 用，则基本资料二就不会显示。 在该作业设置的科目是应付立账和冲账 都会用到的，例如“预付帐款科目”是 在aapt150审核时产生预付待抵帐款是 使用，而“暂付帐款科目”是在 aapt330时有溢付款项是用到。 埠 禽 蹲 析 馒 诧 惹 擂 沫 玛 所 糊 崔 葱 帅 笼 粤 潞 磊 唐 瓶 卫 踌 空 诵 泡 油 鲍 摆 叛 赂 钙 应 付 应 付 p一般来说，帐款类型起码区分 2种: 货款及费用，当然视必要性可再加以细分。 p各种帐款类型可配合不同部门设置部门专属的对应会计科目。 p根据帐款类型而设置的借贷方科目，通常借方是未开发票应付帐款，贷方是应付帐款或 应付费用。 现金科目 ：付款作业指定现金付款时的贷方科目。 预付款科目：对属于预 付申请的帐款，于申请时使用的借方科目。 购货退回科目：1.退货作业使用的借方科目。 2.退货折让帐款维护作业使用的贷方科目。 退货折让科目: 退货折让帐款维护作业使用的借方科目。 汇兑损失：进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属借方科目。 汇兑收益：进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属贷方科目。 价格差异 : 进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属科目。 存货科目 : 进货发票请款作业中，使用的借方科目。 (但若有依帐款类型设置对应会计 科目，则本字段无效)。 【重要说明】 四、应付系统基本信息创建及说明 莽 蘸 窄 辊 捆 鼓 拂 咏 赫 胁 澎 词 剂 红 炒 战 陈 遥 荧 日 很 诡 惯 诈 潭 滚 粒 俞 治 众 邮 写 应 付 应 付 应付帐款科目：进货发票请款作业中，使用的贷方科目。(但若有依帐款类型设置对应会 计科目，则本字段无效)。 应付保险费、应付报关杂费、应付关税、应付运费、手续费:开状作业及赎单作业使用的 贷方科目。 应付票据科目：付款作业中指定支票付款时的贷方科目。 短期借款科目：赎单时的贷方科目(远期天数 0 时)。 【重要说明】 四、应付系统基本信息创建及说明 跌 活 搀 蜡 止 蒸 坪 杠 腊 仇 郑 咬 冒 财 怠 祟 肖 私 开 帮 些 植 除 瘁 涣 枫 近 躬 泊 仅 校 苞 应 付 应 付 发票与库存的对应作业gapi140 厂商进货发票 请款aapt110 付款整批产生 付款冲帐维护付款票据修改 发票应付整批产生aapp110 折让产生折让维护 传 票 抛 转 折让单 请款/退货 五、应付帐款作业流程-发票应付 库存异动信息查询 票据资金系统 谦 秤 酋 咕 陡 彬 侧 窒 泵 措 宣 蔑 县 共 潍 半 病 叁 载 茨 呆 譬 漳 迸 柜 沂 远 第 煞 妄 师 匹 应 付 应 付 (5.0)、库存异动信息查询 五、应付立帐作业流程 计价数量(rvv87)-(已开票数量(rvv23)+暂估数量(rvv88)=未匹配数量 垢 夕 除 翘 烘 索 琅 忧 岂 挣 棺 羽 隐 距 熏 胎 窖 意 屈 脊 浩 繁 诺 父 娇 领 崔 限 菌 法 撒 拳 应 付 应 付 (5.1)、发票与入库单/仓退单对应设置（gapi140) 五、应付立帐作业流程 把拿到的供应商的发票 信息输入系统。 发票明细信息。可以 输入与发票相同期的库 存异动单也可输入与发 票不同期的库存异动单 。另外可同时输入入库 单和仓退单。 数量和单价以发票 上为准。 按此按钮可把发票 和库存异动信息自动 转到应付帐款系统， 在aapt110里可查询 的到。 拜 囚 某 炎 裴 绅 裤 驾 汐 窖 索 锗 檀 杰 隙 擅 夕 扼 删 彤 民 喝 柄 哼 稍 谎 仟 俩 迢 毒 掖 暇 应 付 应 付 (5.1)、发票与入库单/仓退单对应设置（gapi140) 五、应付立帐作业流程 按此按钮是从库存 异动单角度来对应发 票信息，而gapi140 是按发票来对应库存 异动单 补 怖 派 拔 砍 梆 恃 砷 诌 岸 宅 厢 颧 朵 登 杭 产 捐 喻 闯 彭 的 池 脸 浩 敬 钢 绝 妹 掏 杭 禁 应 付 应 付 五、应付立帐作业流程 对有预付款的采购单入库 来发票产生应付立账时， 可选择自动冲销原先的预 付待抵款 按发票汇总：指不同的入库单只要开在一张发票上就合 在一起立在同一应付帐款上 按厂商汇总：指不管入库单和发票是否有多张，只要同 一厂商就立在同一应付帐款上 (5.2)、进货发票整批产生作业（aapp110) 真 镶 刁 窑 澎 谁 着 龋 牲 络 拨 诚 巧 灰 份 崭 冒 铝 墟 迸 爬 势 曳 乍 吴 鸭 沿 泽 始 翠 橇 氧 应 付 应 付 (5.3.1)、厂商进货发票请款作业（aapt110) 五、应付立帐作业流程 请款厂商与付款厂商是可以 不相同的，厂商性质有“出 货厂商”、“付款厂商”和 “两者”区分。应付系统以 付款厂商作为应付对象。 根据总帐参数“是否使用利 润中心功能(aaz90)”来控 制是否可见和可输入。用于 收集成本中心的费用 根据“类型”来产生“会 计资料”页签里的数据。 当有多张发票时请输入“MISC”，并 可按右边按钮“多发票”维护多张发票 信息。另，直接从aapp110产生时不管 是否有多张发票均为“MISC” 付款方式决定了应付款日 ，具体算法请看前面PPT说 明，如果付款方式是多账期 的，可按右边按钮“多账期 维护”维护各子账期的金额 和应付日。 付款处理有两种状态:1.转应付帐款 2.直接付款 按右边“直接付款”按钮才会令付款处理变为” 直接付款”。一般情况为“1.转应付帐款” 沂 薯 趾 隔 乍 镐 酷 嚷 玫 涡 休 吏 鹤 搜 衫 喜 瞄 娜 黔 聪 铭 鹃 境 名 疏 鼓 评 扯 遍 颇 氢 贺 应 付 应 付 (5.3)、厂商进货发票请款作业（aapt110) 五、应付立帐作业流程 海 岗 冻 狭 郴 梆 卉 摩 冲 羊 慈 劝 思 快 晴 躁 涕 牧 烛 型 罪 患 几 制 盒 火 遗 灭 捆 镇 悬 瘟 应 付 应 付 借方科目可输入： 1.空白-表示取应付单身的科目 2.会计科目-表示取应付单头的科目 3.STOCK-按参数设定取料件/料件主档/仓库/仓库储位档的科目 4.MISC-借方多个科目，可按应付立账作业“多借方”按钮自行维 护多个借方科目 5.UNAP-指冲暂估，可按应付立账作业“冲暂估”按钮维护要冲的 暂估单 (5.3.1.1)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-冲暂估 五、应付立帐作业流程 冲暂估处理： 根据单身“冲暂估否”或单头借方科目是否为“UNAP”。如果是仅 冲期初开账的暂估且没有单身冲暂估资料，则单头必须借方科目必 须是“UNAP”才能进行作业。 如果冲暂估的金额和立暂估金额不一致，差异部分用“DIFF”表示 ，会计科目从aapi202里取。一般设定为制造费用。注意这部分差 异是很难再归到具体哪个原材料成本里去了。 痉 笛 蛋 车 彰 佣 悼 焉 浸 僻 搂 跃 晦 睁 狰 盛 带 炸 成 憨 捆 韵 霉 台 感 彭 棱 咏 硷 雇 副 箕 应 付 应 付 (5.3.1.2)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-多发票 五、应付立帐作业流程 发票号码为“MISC”表示发票号码有多个，可按右边按钮“多发票 ”查询和维护多张发票。注：如果是由aapp110批次产生的话，是 不管是否是多发票，都为“MISC” 该画面由应付参数控制 梭 吹 篱 仅 烫 势 等 孝 烛 松 筐 乔 臂 喂 冯 曳 硒 羡 迪 适 钝 锄 蔽 鄂 暗 牧 抿 丘 讳 蛾 哀 跳 应 付 应 付 (5.3.1.3)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-多借方 五、应付立帐作业流程 “分摊编号”在总帐系统“成本分摊” 中设定，可设3种类型“固定金额”、 “固定比率”和“变动比率” 侨 傻 沙 犹 父 洪 屋 菊 埋 糊 阂 析 晋 饺 减 联 园 聚 淫 喉 溅 刀 阮 耻 桔 集 绣 失 输 余 宜 到 应 付 应 付 (5.3.1.4)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-多账期 五、应付立帐作业流程 付款方式可设置是单账期和多账期，多 账期可设置多个付款方式，系统自动按 比率产生各子账期，可按右边“多账期 维护”进行子账期调整 询 屹 荤 擞 鞘 纱 恳 夹 毅 斥 呛 怀 眉 之 藏 煮 燥 浪 窒 劫 蚤 颇 乘 水 滥 携 渴 陶 舆 楚 显 摸 应 付 应 付 (5.3.1.5)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-冲账 五、应付立帐作业流程 用于和应付待抵款项对冲 系统会自动带出所有该厂商可冲的待抵款供 选择，如果该厂商的没有应付待抵款，也可 冲其他厂商的应付待抵款，在“待抵帐款编 号”可查询并选择其他厂商的待抵款项 本次应付和已有应付待抵相互冲销。会即时 更新本次应付的“冲账”、“应付”和“未 付”金额，也会更新对冲的待抵应付的已冲 金额 描 挥 瘩 怕 就 享 条 触 庆 袜 响 耐 答 平 柯 忻 恢 涌 动 霸 阉 霄 述 腰 匹 例 徐 羔 猴 篮 环 帧 应 付 应 付 (5.3.1.6)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-直接付款 五、应付立帐作业流程 直接支付款项，一般用于 现金交易或员工报销 直接支付款项后，“已付”金 额会自动更新，且“付款处理 ”更新为“2.直接付款” 是 漠 半 邮 喜 丫 柏 械 渍 瘟 猪 莆 敬 部 顽 贺 秒 构 裤 骤 耳 港 瞩 诉 背 烩 蜜 拆 窑 响 椭 踏 应 付 应 付 (5.3.1.7)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-差异处理 五、应付立帐作业流程 “1.设置留置”是指暂时不知如何处理？先 留置一部分金额以免误付。 “3.差异归入折让扣除应付”必须是单头 金额(发票金额)大于单身金额(入库金额) 才行。差异金额更新到“折让”栏位。并 根据应付参数设置-审核时是否自动产生折 让单(apz60)来在该应付帐款审核时产生折 让单，可在aapt210里查询，若不自动产生 ，可由aapp112产生 “5.冲期初开账暂估”指单头发票金额中含 有期初暂估的部分导致与单身金额不符(期初 暂估没有对应的库存异动单故不能在单身体 现)，会自动弹出“冲暂估”画面维护要冲的 期初暂估。 “4.分摊至单身明细”把差异金额按单 身的金额比率分摊到各单身上，会影响 材料的成本单价。 “2.差异归入采购价差”，是指把差异归入指定的差异科目(一般为 费用科目)，可在aapi202中维护常用的“价格差异科目”来带出。 崭 汛 驹 鸭 叁 服 萨 乃 呐 挥 抡 打 团 懒 员 弊 拱 算 餐 嘉 君 蚕 力 棍 睦 豪 槐 泼 蝶 名 滴 舅 应 付 应 付 (5.3.1.8)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-日期修正 五、应付立帐作业流程 “日期修正” 是对应付帐款的“付款方式” 或“付款日”进行调整，故只针对已审核的 资料，未审核的资料是不能用“日期修正” 的，要修正直接按“更改”即可。 仲 退 鬼 骏 稠 段 泌 拎 锻 炎 俞 姬 蔷 偏 卓 襟 熔 棚 缄 蒜 值 禾 癌 佑 澎 羞 赎 坪 秽 吟 构 叉 应 付 应 付 (5.3.1.9)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-留置及帐务资料 五、应付立帐作业流程 因不能确定的原因暂时要截流一部分或全部 应付款，以免应付款日到期误付。可对已审 核的或已部分付款的应付款进行留置。如查 明原因要取消留置，按右边“取消留置”按 钮 因有多个子账期，可留置某个或某些子账期 的款项，各子账期留置之和会更新到应付单 头的“留置金额”中 记录差异处理的结果，由右边“差异处理” 按钮产生而来 眉 殷 迟 久 檄 揉 琉 残 粒 浅 胚 革 补 跑 砧 菱 堆 揍 埂 馒 潦 已 遏 阉 攘 玫 蜀 疙 玻 蓄 叉 隶 应 付 应 付 (5.3.1.10)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-分录底稿 五、应付立帐作业流程 根据整体参数aoos010中使用多帐套功能 (aza63)来控制是否呈现两个分录底稿。并由 应付单别设置作业aapi103决定是否需要产生 分录底稿。分录底稿必须在审核前产生。 可选择单笔产生分 录底稿也可选择按 指定范围整批产生 科目根据应付单头“科目类型”带出，并产生分 录底稿数据，也可直接维护分录底稿科目和金额 等相关数据。系统会做分录底稿和业务单据总金 额的检核控制也会做借贷相平的检核控制。核算 项可按不同作业定义取值来源(可结合总帐科目核 算项弹性设置) 索 啮 依 荷 七 惟 香 时 括 柏 憾 本 及 蚀 奋 意 邦 迅 盔 腔 播 盛 超 奥 据 傈 宛 翁 映 柔 帅 锅 应 付 应 付 (5.3.1.11)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-凭证抛转 五、应付立帐作业流程 把该单据的分录底稿抛转到总帐，并把总帐 凭证号回写到应付单据上。可抛转还原。如 果需要整批抛转的话可用aapp400作业。注： 必须是单据审核后才能抛转总帐。 审核时系统会做如下检核： 1、无效的、已作废的和差异处理状态为“留置”的单据都不能被审核 2、子账期的总金额和单据总金额要一致 3、如果是待抵帐款单据性质是红冲的，会检核待抵冲账金额要与立帐金额一致，这个检核可讨论。 4、当单据性质为“21.折让”而折让性质为“2/3.”时,单身原发票号码不应为空值的检核也值得探讨 。 5、对于用“TT”进行“直接付款”的在审核时会写票据系统nme_file。撤消审核会删除nme_file资料 。 6、单头原币金额为0也不能审核(但不知道为啥只在单据性质为”21”才做此判断) 7、帐款日期不能应付关帐日期 8、如果是多发票，则必须在apk_file有发票信息 9、检查分录底稿的平衡正确否 10、留置金额是否超过未付金额 11、如果有折让并应付参数设置折让在审核时产生，则产生折让待抵。 12、检核是否超预算 熄 滁 尤 衔 缅 牡 洽 赋 督 言 辊 织 裁 静 仅 取 袖 涪 饱 鸣 养 谩 皆 芋 智 拍 贯 挑 带 匝 糙 蹲 应 付 应 付 (5.3.1.12)、厂商进货发票请款作业（aapt110)-单身 五、应付立帐作业流程 异动类型有“入库”和“仓退”，是 为了解决国内入库单和仓退单开在同 一张发票上的情况。是不可输入栏位 ，由入库单号自动带出其类型 如果该库存异动单有立过暂估，则由 系统自动带出为“冲暂估”打勾和“ 暂估帐款单号”，这2个栏位是不可维 护的。注意同一入库单+项次只能立一 笔暂估帐款单。 科目由成本参数-存货科目取得 方式ccz07从料件主档/料件分群 档/仓库档/仓库储位档带出 囱 礼 洗 东 絮 碳 历 行 猛 各 镜 潍 袄 元 贷 臃 霄 宇 担 抽 股 瓶 着 茂 慈 必 慷 铬 徒 宜 鸡 嘴 应 付 应 付 (6.1.1)、厂商付款单整批产生作业（aapp310) 六、应付付款冲账流程 由USER输入条件找出所有符合的未冲应付款 可对多个营运中心中同一供应商的应 付款进行统一付款冲账。注意必须这 几个营运中心是归属同一法人的，不 然会造成帐务的困扰和资金的运作困 扰。由应付参数-“付款作业录入营运 中心编号apz25”进行控制是否要输入 指定付款方式并决定付款时 是否要冲该供应商的待抵款 项。其中“现金变动码”会 影响现金流量表的产出 巴 男 昌 舅 渴 戍 适 蒂 宴 走 占 延 听 筹 盾 鲁 零 佳 育 超 沧 跟 乒 辜 陡 日 不 藻 升 烯 佑 荤 应 付 应 付 (6.1.2)、厂商付款冲账作业（aapt330)-冲账 六、应付付款冲账流程 会影响现金流量表的产出 “帐款金额”由单身帐款部分汇总而来，表示冲销的应付款合计 “付款金额”由单身付款部分汇总而来，表示用于冲销应付款的合计 “暂付金额”=付款金额-帐款金额，若大于0则类似预付的性质，系统设为 “24暂付”。 选择要到期要付的应付帐款 ，可以选择冲部分应付款。 1.支票：指开票据支付，须指定银行和到期日 2.转帐：指用“TT(银行转帐)”方式支付，须指定银行和银行存提码 3.邮资：指在要支付的款项里扣除邮资费用。 4.汇盈/5.汇损：指支付外币应付时发生的汇兑损益 6.待抵：指用仓退待抵/请款折让待抵(apa00=21)的帐款冲销应付款 ，而“7.D.M”是apa00=22/”8.预付”是apa00=23/”9.暂付” 是apa00=24 还有其他付款方式通过aapi204维护。 指银行异动方式，一般为“支 出”，每个银行核算项会对应 一个现金异动码，用于产生现 金流量表和资金收支分析。 “到期日”指付款类型选择“1. 支票”时需要维护票据的到期日 。 “转票据”表示用“1.支票”付 款的是否已经通过票据资金系统 开立支票，由anmp500回写，不能 人为输入的。 姿 您 帝 舔 黍 事 臭 浊 挽 树 蚌 蛋 献 遇 服 寡 凰 蜘 位 对 喷 硬 日 社 懊 姜 衣 艇 嚼 墩 碗 诉 应 付 应 付 (6.1.3)、厂商付款冲账作业（aapt330)-差异处理 六、应付付款冲账流程 当账款金额与付款金额有差异时，系 统会自动跳出差异处理画面 当付款金额大于账款金额时，可选择转溢 付款，系统会产生性质为”24.溢付”的 应付待抵单，该溢付单单别在aapi103中 设置付款单别的“相对应单别 (apydmy4)”，可在aapq240里查询到。 僧 草 贼 侍 涩 净 谤 哦 宅 灶 尸 声 条 蜕 簇 戌 卜 盼 摹 勋 梭 络 咨 财 哮 熔 玉 把 矛 浴 捣 渐 应 付 应 付 暂估应付款维护作业 aapt160 暂估应付整批产生 aapp115 传 票 抛 转 七、应付帐款作业流程-暂估应付 库存异动信息查询 发票与库存的对应作业 gapi140 厂商进货发票 请款aapt110 发票应付整批产生 aapp110 暂估冲账 价 搁 喀 往 混 店 术 趾 崖 沙 植 掖 梗 酌 筹 炙 徘 撩 菇 版 羔 僵 投 沿 遁 冯 犬 箔 巍 琶 擦 宜 应 付 应 付 七、应付帐款作业流程-暂估应付 (7.1.1)、进货无发票暂估整批产生作业aapp115 暂估帐款是不核算进项税金的，故选 择税种时要为性质为“零税率”的， 税种维护作业为aooi150 建议“汇总方式”按“厂商”，这样一 个厂商一个月就立一笔暂估，后续冲暂 估比较方便。注意：入库和仓退是要分 开来立暂估的，以应对后续入库和仓退 分开来开票。 燕 构 仑 庇 爵 缀 议 谩 菲 甘 时 雅 浇 确 诬 笋 洋 亥 渍 底 容 铃 蛾 箕 囊 愤 等 陷 疡 寨 诅 武 应 付 应 付 七、应付帐款作业流程-暂估应付 (7.1.2)、进货无发票暂估维护作业aapt160 发票号码是系统保留 用词”UNAP”，表示 无发票进货暂估 可查询到被冲的暂估 明细资料 在立暂估中“冲暂估”、“冲 账”和“直接付款”功能呢个 是不需用的,即暂估帐款不能直 接就做付款或冲账动作，必须 要来发票冲暂估后才能。 府 曼 纳 必 狠 孝 瞳 乖 壁 潭 粒 糖 弛 腑 数 秋 忆 蘑 冀 茅 馁 课 顷 枣 饶 的 灿 槐 昆 吁 辊 栈 应 付 应 付 七、应付帐款作业流程-暂估应付 (7.1.3)、来发票后冲暂估流程 发票与库存的对应作业 gapi140 厂商进货发票 请款aapt110 发票应付整批产生 aapp110 冲暂估流程即发票立应付流程，可参考前面的发 票立账流程中冲暂估部分 支持同一张发票对应当期入库和前期暂估入 库单。 在单身以“冲暂估否”来区分是否是冲前期 暂估入库和正常入库 猖 担 堑 逛 帝 宛 煞 薪 烫 暮 掖 卫 亮 群 磷 屹 诗 邻 婶 肚 肚 顾 猩 疟 怪 疯 窟 琉 鬼 欠 塞 辉 应 付 应 付 aapt150 厂商预付请款作业 主管确认 aapt230 待抵预付查询 付款流程 (付订金部份) AP正式立帐 冲帐作业 付款流程 (付尾款部份) 八、应付立帐作业流程 八、应付帐款作业流程-预付请款 苇 费 写 暑 吉 词 志 泞 先 瘪 揩 浮 首 款 槛 铣 淬 肃 梗 荆 悦 录 琵 喻 徽 敛 帐 递 员 讯 佯 呐 应 付 应 付 八、应付帐款作业流程-预付请款 (8.1)、厂商预付请款作业(aapt150) 目前在中国应用时一般预付 款是不开发票，也不涉及税 金的，在系统作业时建议选 零税种，发票号码为空白 做预付款时可对应采购单也可不对应，对应采购单后在 后续入库单整批产生应付作业aapp110时，画面上有选 项可选择“自动将预付款依P/O冲销”，这样在入库立 应付时可同时冲销原先的预付款(规则是按P/O号) 鉴 礁 锐 伍 病 栅 树 箩 颂 沛 泌 哼 匹 围 樊 乏 学 字 瘦 簧 相 调 毛 座 贪 琶 奸 遭 蔬 酥 斥 泅 应 付 应 付 九、应付帐款作业流程-退货应付流程 发票与库存的对应作业gapi140 厂商退货折让维护作业aapt210 付款整批产生 付款冲帐维护 发票应付整批产生aapp111 传 票 抛 转 库存异动信息查询 絮 坟 振 饱 冬 侦 铝 肥 茶 荆 阮 围 痘 正 斟 姜 扯 促 云 柴 迪 覆 血 咕 酶 牧 街 键 惮 吝 豫 瓷 应 付 应 付 十、应付帐款作业流程-退货暂估流程 暂估退货应付款维护作业 aapt260 退货暂估应付整批产生 aapp117 传 票 抛 转 库存异动信息查询 发票与库存的对应作业 gapi140 厂商退货折让维护作业 aapt210 发票退货应付整批产生 aapp111 暂估冲账 巷 谈 棺 霓 讼 荧 戎 功 槽 冕 庚 窝 援 蚂 制 炸 筷 傀 奎 橱 万 娠 什 局 夷 燃 魄 胳 泊 僵 翠 私 应 付 应 付 十一、应付帐款作业流程-费用分摊流程 发票应付款维护作业aapt110 杂项应付作业aapt120 员工报销作业aapt121 应付暂估作业aapt160 预估部分 厂商DM款项aapt220 DM部分 待抵预付款aapq230 员工借款待抵aapq231 预付部分 费用 分摊 来源 费用 分摊 目的 应付 款 暂估应付款维护作业aapt160 目的应付帐款 祈 宛 犯 帅 抛 至