ＸＸ县关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见.docx

第 1 页 县关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意 见 特征码 HXXjReUgoMmfaxfrUlLR 为鼓励发展中小企业信用担保机构，切实缓解中小企业 融资难、担保难问题，促进中小企业持续较快健康发展，根据 中华人民共和国中小企业促进法和国务院关于鼓励支持 和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见 ，结合我县实 际，现就加大对中小企业担保机构的政策扶持力度，推动我县 中小企业信用担保体系建设，提出如下若干意见: 一、加强中小企业信用担保体系建设的指导思想、基本原 则和主要形式 （一）指导思想。以吸引民间投资为基础，政府财政补助 为激励，走市场化运作道路，鼓励社会团体、行业协会、企业 法人和自然人投资创办中小企业信用担保机构，促进我县中小 企业信用担保机构健康有序发展，为中小企业发展创造良好的 融资环境。 第 2 页 （二）基本原则。加强中小企业信用担保体系建设应坚持 政府扶持、社会参与和规范管理、有序发展相结合的原则；坚 持市场化运作与法人化管理相结合的原则；坚持提供担保服务 与提升企业信用相结合的原则；坚持促进发展和防范风险相结 合的原则；坚持适度竞争和行业自律相结合的原则。 （三）积极鼓励构建多元化中小企业信用担保体系。积极 发展政府扶持性担保机构、商业性担保机构和互助性担保机构。 政府扶持性担保机构由政府全资或参股出资，不以盈利为主要 目的；商业性担保机构是完全由民间资本投资组建的专业担保 机构；互助性担保机构主要是由企业以会员制形式自愿出资， 为本会员企业服务的担保机构。积极探索建立为各类担保机构 提供再担保服务的担保机构。 （四）鼓励多渠道、多形式筹措担保资金。支持非公有制 经济设立商业性担保机构，扩大担保资金，利用非公有制经济 机制上的灵活性，提高担保业的竞争实力。政府出资或参与出 资设立政府扶持性担保机构，充分发挥财政资金的导向作用。 积极鼓励探索以产业、行业协会或乡镇等为单位，组建中小企 业互助性担保机构，开展多种形式的企业互助性融资担保服务。 第 3 页 二、中小企业信用担保机构设立条件和基本要求 （一）中小企业信用担保机构，是指依法成立的，主要从 事中小企业信用担保、再担保业务及相关融资服务，并独立承 担信用担保责任和风险的专业化融资服务机构。中小企业信用 担保机构的组织形式可以是企业法人、事业法人或社团法人。 （二）设立中小企业信用担保机构应当符合担保法 、 公司法及公司登记管理条例 、 事业单位登记管理暂行 条例 、 社会团体登记管理条例等有关法律、法规规定的条 件，并依法向登记机关办理相应的注册登记手续。 三、中小企业信用担保机构的服务对象和服务创新 （一）中小企业信用担保机构要积极向符合国家产业政策 的科技型、外向型、劳动密集型、资源综合利用型、农副产品 加工型、生态环保型、社区服务型等中小企业和独立创业者提 供服务，重点是成长型和初创型中小企业。 （二）中小企业信用担保机构主要是为中小企业和独立创 业者提供短期银行贷款（包括银行承兑汇票、信用证打包以及 出口产品押汇等） 、中长期银行贷款、融资租赁、诉讼履约以及 第 4 页 其他经济合同等担保服务。规模不大的中小企业信用担保机构， 应重点为中小企业短期银行贷款提供担保，严格控制中长期贷 款担保。 （三）中小企业信用担保机构可以根据中小企业的实际需 要，积极创新担保服务方式、开发担保服务产品。在实行以企 业房产、土地使用权等为主反担保的同时，也可积极探索以动 产、债权、特许收费权、不动产收益权、不动产租赁权、经营 权等担保，努力挖掘各种可利用的担保资源。 四、中小企业信用担保体系建设的政策扶持和工作措施 （一）建立风险补偿机制。政府对当年为民营及中小企业 贷款担保月平均余额达到其注册资金 1：5 的担保机构，按照该 机构担保实际发生呆帐、坏帐额的 10%给予补偿，连续补偿 2 年。补偿资金在县先进制造业基地建设财政专项资金中列支。 （二）中小企业信用担保机构自成立之日起，5 年内所产 生的各种税收，县得部分由县财政按年度足额返还。 （三）中小企业信用担保机构根据财政部有关规定可在税 前按当年担保费的 50比例提取未到期责任准备金；按不超过 第 5 页 当年年末担保责任余额的 1比例以及所得税后利润的一定比 例提取风险准备金，用于担保赔付。风险准备金累计达到担保 责任余额的 10%后，实行差额提取。 （四）中小企业信用担保机构收取担保费可根据担保项目 的风险程度实行浮动费率，总的担保费率应控制在同期银行贷 款基准利率的 50以内，以减轻中小企业的融资成本。 （五）各有关部门要积极支持中小企业信用担保体系建设， 将担保体系建设作为促进中小企业发展的重要措施，给予重点 支持。工商行政管理部门应给予办理查询被担保企业档案资料 中依法可公开的相关资料；国土和房管部门应给予办理土地、 在建工程和房产抵押登记等；公安车管、地方海事等部门应依 法给予办理车辆、船舶抵押登记；公证部门应给予办理公证证 明；税务部门应给予查询被担保企业纳税情况；各金融机构应 按照人民银行有关规定优先安排中小企业担保机构查询被担保 企业贷款情况。 五、中小企业信用担保机构的制度规范与完善 （一）中小企业信用担保机构必须遵循安全性、流动性、 效益性的原则，规范运营担保资金。中小企业信用担保机构要 第 6 页 依照担保法 、 公司法等有关法律法规的规定，建立完善 的法人治理结构、信用管理体系和风险控制体系，健全内部决 策制度、内部管理制度和内部监督制度，加强法人化管理，严 控操作风险，严禁违规操作。 （二）中小企业信用担保机构应以提供小额、流动资金贷 款担保为主要业务。对单个项目或单个企业的担保责任余额， 最高不得超过担保机构实收资本的 15%，担保责任余额最高不 超过担保机构实收资本的 10 倍。对管理规范、运行良好的中小 企业信用担保机构，金融机构要积极支持和合作，在规定的范 围内，可以适当提高担保资金的放大倍数。担保机构对中小企 业债务本金可以实行比例担保，经双方协商同意，可以要求被 担保人以其合法财产提供反担保。加强和完善对被担保人的事 前评估、事中监控和事后追偿与处置机制。 （三）中小企业信用担保机构要严格按照财政部有关会计 制度规定，健全各项财务管理制度，认真编制财务会计报告， 并按要求向行政主管部门和财税部门报送机构情况表、业务统 计表、资产负债表、损益表、现金流量表以及其他会计报表和 资料。 六、加强中小企业信用担保机构与金融机构的合作 第 7 页 （一）中小企业信用担保机构与金融机构在利益一致的基 础上，要加强协调和合作，以互利双赢为目标，明确各自职责， 合理分担责任，建立“利益共享、风险共担”的合作机制。 （二）金融机构要积极支持中小企业信用担保机构开展贷 款担保业务。在自愿、平等、互利的基础上，与信用担保机构 签订书面合作协议，明确双方的权利和义务；各商业银行要客 观分析中小企业的信贷风险，辨证地看待第一还款与第二还款 的关系，全方位思考中小企业贷款的风险补偿方式，高度重视 信用担保机构介入银企信贷关系的作用，进一步扩大与中小企 业信用担保机构的合作范围，加强信息沟通，建立合理分担风 险、分享利益的协作机制；对由担保机构支持的中小企业融资 需求，在资金供应、利率水平上予以倾斜；在企业的资信调查、 贷款风险评估、贷后监督等方面，与担保协调联动、同步考察， 建立安全有效的借、保、贷、还运行机制。各商业银行（农村 信用合作社）与担保机构协作情况纳入年终考核，并给予适当 的奖励。 七、中小企业信用担保体系建设的指导与监督 （一）各相关部门应当积极推进中小企业信用担保体系建 第 8 页 设，积极建立和完善担保机构的行业准入制度、信用资信评估 和风险控制制度，加强对中小企业信用担保机构的指导和监督。 中小企业信用担保机构归口管理职能部门为县经贸委。 （二）现有中小企业信用担保机构，在本意见公布后一个 月内，到县经贸委登记备案；新设和变更登记中小企业信用担 保机构的，在设立或变更后一个月内到县经贸委登记备案。 （三）鼓励和支持中小企业信用担保机构建立行业自律组 织，加强行业协作和自律。信用担保行业自律组织要通过制订 行业准则、业务操作规范、组织担保人员培训、组织担保业务 交流、资信评估、风险评估等工作，加强对担保服务业的指导 与监督，切实强化风险控制与防范。 （四）县经贸委要积极会同财政、工商、金融监管等职能 部门，加强服务，完善措施，切实加强对中小企业信用担保机 构的指导和监督，共同做好担保机构的风险事前防范、事中监 控和事后化解工作，努力促进我县中小企业信用担保体系规范、 有序、健康发展。 八、中小企业信用担保机构的信用建设和环境营造 第 9 页 各部门应坚持依法行政，为经济发展培育良好的政策环境 和市场环境，切实帮助金融企业、担保机构、中小企业解决问 题，营造良好的融资环境。金融系统要进一步加强和完善银行 企业信贷登记咨询系统建设，建立个人征信系统，加强对恶意 逃废债行为的联合制裁和打击，营造良好的社会信用环境。中 小企业信用担保机构要充分利用银行信用统一评级制度，逐步 建立与信用评级制度协调一致的风险控制、管理体制操作办法， 提高服务中小企业效率。 本意见的有关规定自 20XX 年 4 月 1 日实行。