1、客房部资产管理制度客房部资产管理制度 一、目的 为了保证酒店资产物资不受损失规范资产的管理和使用优化资产配置确保酒店资产安全资产物资有专人管理加强酒店所有员工的责任心特制订此资产管理制度。 二、职责 1、各使用本部门职责： （1）添置设备申购、验收； （2）设备验收票据、维修维护票据、调拨单据、报废单据相关财务手续的收集、传递； （3）资产设备调拨、维修、报废、盘点； （4）针对违规行为进行处罚。 2、资产管理员职责： （1）建立本部门的“固定资产台账、标签”； （2）编制本部门年度“固定资产购置预算”； （3）固定资产购置验收、调拨、报废手续； （4）资产盘点、抽盘。 三、资产定义 1、固定
2、资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上并且使用年限超过2年的也作为固定资产。 此外单位价值虽然未达到最低标准但属于重要的生产经营设备且数量较多、合计金额较高时也要作为固定资产进行管理。 2、低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具用品如工具、客房棉织品、工装、办公用品等其特点是单位价值较低或使用期限相对固定资产较短在使用过程中保持原有实物形态基本不变。 四、资产的日常管理 1、固定资产实行资产归口、分级管理凡是归某班组使用或在其地点存放的固定资产均由此班组负责使用、保管、
3、维护。各班组指定资产管理员负责统一管理资产使用班组负责具体管理并进一步落实到个人实行谁用谁管。做到层层负责任物物有人管使固定资产的安全保管和有效利用得到可靠保证； 2、建立“固定资产台账、标签”管理资产使用部门完成资产验收工作后财务部、部门资产管理员根据资产验收单登记资产明细账、台账； 3、使用部门资产管理员将财务部根据资产编码要求统一制作的“固定资产标签”一一对应粘贴于固定资产之上。“固定资产标签”含资产编码、名称、使用部门、存放地点、开始使用日期信息。 4、资产台账由资产管理员保管当有资产增减变动或更换保管人时资产管理员要及时调整台账修改资产标签内容。资产标签由财务部统一制作资产验收结束后
4、资产管理员负责资产标签的张贴、资产使用责任人负责保管好； 5、资产盘点 （1）资产管理员负责每月31日组织一次部门低值易耗品盘点。 （2）部门每半年组织一次固定资产盘点各部门领班级以上人员参加财务部配合进行全部门的资产清查。 （3）盘点结束后由资产管理员负责根据盘点记录汇总盘点情况汇总表并编制“固定资产盘点盈亏表”报表编制完毕后经本部门资产管理员、部门经理签字确认后将“固定资产盘点表”上交财务进行保管。 （4）财务部针对各部门上报“固定资产盘点表”进行汇总审核计算盈亏后经相关责任部门签字确认并按照相关规定对责任人进行处罚。 6、资产领用与调拨 （1）酒店低值易耗品的领用采用“一报一领”制即领用
5、前应先办理报废手续凭旧的物品 （2）资产的调拨须由资产管理员填写资产调拨单经调出部门经理签字后方可执行。资产管理员随即在资产台账上登记资产增减变动情况并调整 “管理标签”。月末汇总当月每项资产的增减、调拨及报废情况填制资产变动月报表中上报财务部； （3）资产调拨单一式三联须有调出部门和调入部门的资产管理员、部门经理签字齐全。一联部门资产管理员留存一联调入部门留存一联由调出部门负责转交财务记账。 7、资产的报废 （1）资产报废的范围具有下列情形的固定资产可予以报废处理（低值易耗品直接报损）： ?由于使用日久自然损坏； ?因人力不能抗拒而导致损坏的； ?因技术更新而不能使用的资产； ?一次性维修费
6、用超过资产净值的； ?日常维护费用超过月折旧费用的； ?已折旧完毕且已无使用价值的。 （2）固定资产报废须由资产管理员填写资产报废单由申请部门负责人签字并注明报废原因,报废由工程部进行技术鉴定财务部核实净值后执行。 8、资产的维护、维修 （1）日常维护工作由工程部根据各类资产使用效能制定维护标准及要求并组织定期培训和检查部门需严格执行。 （2）设备检修维护工作各使用班组应做到及时、经常。对大型、重要设备、房间及公区设施设备均需与工程部沟通制定详细维保计划根据公司管理要求配合工程部要有定期检修计划及作业标准确保性能完好防止故障发生。 （3）设备维修任何设备出现故障超出使用部门解决范围的须及时填写
7、报修单报工程部进行处理。保修期内的固定资产修理由工程部直接联系厂家办理保修期以外的工程部提报维修费用支出情况经批准后进行相应设备维修。 五、罚则 1、PA管区 （1）固定资产：包括清洗设备总负责人PA主管每六个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负60%责任PA领班负20%PA主管负20%。 （2）低值易耗品：公区鲜花绿植、清洁工具等总负责人PA主管每一个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负60%责任PA领班负20%PA主管负20%。 （3）清洁剂类等原材料：总负责人PA主管每一个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负60%责任PA领班负20%PA主管负20%。另加强对使用人员的技术指导确定
8、合理配量及使用量如因人为原因导致清洁剂使用成本大幅度提升需按照上述赔偿比例进行赔偿。 2、洗衣房管区 （1）固定资产：包括洗衣房设备总负责人洗衣房主管每六个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负60%责任洗衣房领班负20%洗衣房主管负20%。如无领班或主管由相关管理人员承担30%员工承担70%。 （2）低值易耗品：包括工装、工鞋等总负责人洗衣房主管每一个月盘点一次如有损失或减少由制服房员工负全责。其他类低值易耗品按照6：2:2比例赔偿。如无领班或主管由相关管理人员承担30%员工承担70%。 （3）清洁剂类等原材料：总负责人洗衣房主管每一个月盘点一次如有损失或减少由涉及使用人员承担50%洗衣房主
9、管承担50%。另加强对使用人员的技术指导确定合理配量及使用量如因人为原因导致清洁剂使用成本大幅度提升需按照上述赔偿比例进行赔偿。 3、楼层管区 （1）固定资产：包括房间家具、电器等具体见资产台账总负责人楼层主管每六个月盘点一次如有损失或减少由楼层直接负责人负70%责任楼层领班负20%楼层主管负10%。 （2）低值易耗品：主要包括玻璃杯具、清洁工具等总负责人楼层主管每一个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负 70%责任楼层领班负20%楼层主管负10%。 （3）一次性用品等原材料：总负责人楼层主管每一个月盘点一次如有损失或减少由楼层直接负责人负70%责任楼层领班负20%楼层主管负10%。 4、办
10、公区域 （1）固定资产：包括办公桌椅、电脑等总负责人客房主管每六个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负60%责任库管负20%主管负20%。 （2）低值易耗品：包括办公用品类总负责人韩允英主管每一个月盘点一次如有损失或减少由直接负责人负60%责任库管负20%主管负20%。 （3）一次性用品等原材料：总负责人客房主管每一个月盘点一次如有损失或减少由库管员和主管共同承担。 （4）库存商品：包括酒水类每月月底盘点一次如有账实不符由库管员和主管共同承担。 特别备注：因布草是流动的低值易耗品不能确定明确的责任人如在每月的盘点中有盘亏的现象将责任划分：洗衣房负20%责任楼层负80%责任。 举例来说在_月的
11、盘点中方巾共少100条金额为500元洗衣房员工共同承担100元楼层服务员 （含中夜班）、领班（洗衣房领班、楼层领班）、主管、经理共同承担400元。楼层按照7:1.5:1:0.5的比例来分摊。 服务员金额 400_0.7/15人=18.6元 领班金额 400_0.15/5人=12元 主管金额 400_0.1/2人=20元 经理金额 400_0.05/1人=20元 处罚的比例待定。 所有报损物品均需出具相关报损证明由各班组负责人于月底汇总提交至客房部资产管理负责人并由客房部经理审批。 所有盘点均需提前通知财务部派专人进行跟进。 附件： 各班组维修保养计划 报废制度 各类盘点表 各区域盘点计划 各区域划分及责任人详单制定审批后交由各负责人签字确认 资产保护保养检查表第 8 页 共 8 页
