其他业务付款管理程序.doc

编号：FM-TM-03-04版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文件其他业务付款管理程序编制日期审核日期批准日期修订记录修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨论 2002 中华财务 版权所有1、目的为确保其他业务对外资金付款符合公司实际业务及日常运作需要，对外结算内容、手续及程序符合内部控制规范，对外结算业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。2、适用范围2.1本程序适用于本公司其他业务对外付款的结算业务活动，包括物业管理、物业租赁、经纪代理等业务的对外付款。2.2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。3、相关程序及文件3.1支票管理程序3.2汇票管理程序4、工作程序步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1付款申请各业务部门各经办业务部门按合同履行情况提交付款审批单，注明是否计划内付款，是否预付款，并附相关附件，经本部门经理审签；如为计划外付款，附计划外付款申请说明。2付款申请预算审核预算管理岗财务部预算管理员根据月度用款计划审核付款申请，并审签申请单据。3付款申请合同审核财务部经理财务部经理对照相应合同审签付款申请。4付款申请复审财务总监总经理分管副总计划外或预付款的付款申请，交总裁办公会审议，经分管副总、财务总监和总裁审签；计划内的付款申请，交财务总监及分管副总审批，付款金额在2万以上的，交总经理审批。5付款办理出纳各级审批后，付款审批单及附件返回财务部，出纳办理付款。6付款登记财务部各业务部法律合约部已付款情况，财务部、各业务部和法律合约部分别更新登记于合同执行情况登记表。5、单据与记录6、流程图6.1其他类型付款流程附件一