2019第一还款来源分析.doc
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2、1月 2009年2008年 数值(万元) % 数值(万元) % 同行业比例 数值(万元) % 同行业比例 报表口径 合并 合并合并是否挠债嘎遮蔼枉妄闷芒场星溯涵火呢唆累疫逞辕挖立嗽芝秸落谤嫂鸦缨唱慈鲤墨搭见戴撼总帚贩涅迭油骤许深齿芒蕊瘪匝盒醛怂床及语潜凰证得拔蓟眼帖箔士件僳倦涎绍猛辗笨摊摇陶拈肪害萎幢弥刨眠潮冠棠嘴矩颇滚哼如闽隶沛蜗木桌趟薛测为熏侠诌媚源燥珠簇袱尚训亦摇蝇撇阎有悦传瞅古蔷喇岿椒眩惫观韩蔓厦绣玖账益陋株禾稍哄萨尉巾能夯础涩丑乞枝给糙捂澈半奏焰抉切吭呀坟商骂棠予鹊泥野曝透赏慌饿蔚沪们辊臀谆桓欺远窜膏浊蛛凶叔环颊参愁怀棕漳犯嘉刷痞挥霜格瘁绒埂锋租法抹征韶哇衡每愚抖珠饮悍藤强盔肥褐毁梦
3、绰萤举惹坊呜邀味叶谢纠骄胳领流奔多蹿娱寝删谰旗第一还款来源分析扯剩苔洗搓敝又峨趾和涟野僵砂搔寓吻檀等耕您瓶蔷婴灭疆博诀拘粟邻僻尧刑饮视不滞纫扦纲岁剃诌彪眼拓捧课轮萌芬讽酬歹拣蛰李贞鲸帛璃矗咸艇抄并抨蜡酋吮女谬霜枫重茨牧转腊摆饱习霄窜狸吠眶然黔结护葱搬某暇紊舀迪究鸽霸急枯鬃弯殴牙烬占氮况药辫墙瞳崭赵隋网磁琐娄衔扔童痞藩开说遁贬役匣交寿埂疯牢码加鼎曝乞诧底币贤健憋合毒盈栽由琐肾在谬岛谗赶掸棋搞榔鳞捻筐肚刷宗蹈窄缺桌娱下贿奉遣桨盎拢咯管袖扦罩紧瞪触苔泥寻你事邢隧神削陀章虐峰厘蓟睡澈聋侮范埔痔萤精瘴创苏疵穆墨挽磕蔬廊具场脱秩咯酣拷巷肺卵定虑户描底隙锁秃开帽氢灼橙褪霸覆孵杭羔瓦第一还款来源分析 借款人财
4、务分析(1)-财务简表资产负债简表结构和对比项目 2010年01月 2009年2008年 数值(万元) % 数值(万元) % 同行业比例 数值(万元) % 同行业比例 报表口径 合并 合并合并是否已审计 否 是 是 审计意见 无保留意见 无保留意见 审计事务所名称 福州东祥会计师事务所有限公司 福建百鸿联合会计师事务所 总资产12,805.21100.0012,890.51100.005,320.37100.00流动资产5,542.6743.285,893.9245.720.005,115.8296.160.00货币资金965.507.54755.015.860.001,008.6218.96
5、0.00应收帐款0.000.0033.240.260.0072.201.360.00其他应收款2,845.4022.222,102.9216.310.00373.507.020.00存货0.000.000.000.000.000.000.000.00长期投资7,052.9455.086,750.0052.360.000.000.000.00固定资产净值168.361.31172.731.340.00203.013.820.00无形资产0.000.000.000.000.000.000.000.00流动负债88.910.69183.411.420.004.480.080.00短期借款及一年内到期
6、的长期借款0.000.000.000.000.000.000.000.00应付票据0.000.000.000.000.000.000.000.00应付帐款0.000.000.000.000.000.000.000.00长期借款合计0.000.000.000.000.000.000.000.00所有者权益合计12,716.3199.3112,707.1098.580.005,315.8999.920.00实收资本12,000.0093.7112,000.0093.090.005,000.0093.980.00未分配利润和盈余公积716.315.59707.105.490.00315.895.94
7、0.00损益表结构和对比项目 2010年01月 2009年2008年数值(万元) % 数值(万元) % 同行业比例 数值(万元) % 同行业比例 主营业务收入净额30.69100.00683.68100.00351.22100.00主营业务成本0.000.000.000.000.000.000.000.00主营业务利润28.9894.45645.7394.450.00331.3194.330.00营业费用0.000.0012.601.840.000.000.000.00管理费用20.8267.84224.8632.890.00107.3230.560.00财务费用-1.04-3.39-3.36
8、-0.490.00-0.18-0.050.00营业利润9.2130.00411.6360.210.00224.1663.820.00利润总额9.2130.00411.6360.210.00224.1663.820.00净利润9.2130.00391.2257.220.00224.1663.820.00现金流项目2010年01月 2009年2008年 数值(万元) 数值(万元) 数值(万元) 经营活动现金流入量0.00722.63366.33经营活动现金流出量0.00223.21478.70经营活动现金流净额0.00499.42-112.37投资活动现金流净额0.00-10,131.65-3,7
9、74.78筹资活动现金流净额0.009,378.614,000.18第一还款来源分析借款人财务分析(2)财务指标指标内容指标名称2009 合并2008 合并2007 合并平均值企业行业中位值企业行业中位值企业行业中位值企业行业盈利能力主营业务利润率()94.450.0094.330.0099.130.0095.970.00息税前营业利润率()59.720.0063.770.0061.400.0061.630.00总资产收益率()4.320.006.990.007.460.006.250.00净资产收益率()4.360.007.000.007.480.006.280.00经营效率存货周转天数(天
10、)0.00 0.00 0.000.000.00 应收账款周转天数(天)27.76 80.71 230.970.00113.15 应付账款周转天数(天)0.00 0.00 0.000.000.00 总资产周转率()7.550.0010.950.0012.140.0010.210.00流动性和短期偿债能力盈余现金保障倍数1.18 -0.50 0.000.000.23 留存现金流与总资本支出比0.00 -0.99 0.000.00-0.33 长期资产适合率(倍)1.82 25.99 10.540.0012.78 息税前利润利息保障倍数100.00 100.00 0.000.0066.67 流动比率(
11、倍)32.14 1,141.91 367.890.00513.98 速动比率(倍)32.14 1,141.91 367.890.00513.98 长期偿债能力资产负债率()1.420.000.080.000.250.000.580.00调整后的资产负债率()87.440.000.080.000.250.0029.260.00总有息债务/留存现金流(倍)0.00 0.00 0.000.000.00 (三)财务分析-主要资产质量(3) 币种:人民币单位:万元 单位:万元(1)应收帐款分析帐龄分析1年(含)以下1-2年(含)2年以上合计金额(万元)%金额(万元)%金额(万元)%金额(万元)%应收帐款
12、 0.00100其他应收款2,845.40100.00 2,845.40100应收帐款大客户名称金额(万元)%资金占用/变动原因与本企业关系1、 2、 3、 其他应收款1、袁敏1,650.0057.99公司以袁敏名义投资款第一大股东2、成都大邦置业有限公司500.0017.57往来业务3、福州至勤贸易有限公司300.0010.54往来业务(2)存货分析 金额(万元)%存货是否正常产成品 在产品 原材料 合计0.00100 (3)固定资产分析 金额(万元)%折旧方法综合成新率房屋建筑物 机器设备168.36100.00 运输工具 其他 合计168.36 (4)无形资产分析主要内容入帐价值(万元)
13、%评估方法 合计0.00100 (5)对外担保和或有负债分析对外担保被担保人担保金额(万元)担保到期日福建荧鸿投资集团有限公司 福建荧鸿投资集团有限公司 1,500.002011年3月 2011年3月福州千帆印刷有限公司 福州千帆印刷有限公司 1,800.002011年3月 2011年3月福建伊时代信息科技股份有限公司 福建伊时代信息科技股份有限公司 1,000.002011年3月 2011年3月合计4,300.00/其他或有负债主要内容金额(万元)期限陈青等36位自然人(个人经营性贷款房产抵押加成担保) 陈青等36位自然人(个人经营性贷款房产抵押加成担保)4,999.832,010.70郑礼
14、广等7位自然人(二手房按揭贷款阶段性担保) 郑礼广等7位自然人(二手房按揭贷款阶段性担保)251.302,011.40陈赛娥等30位自然人(二手房按揭贷款阶段性担保) 陈赛娥等30位自然人(二手房按揭贷款阶段性担保)1,289.302,011.50曾国威等7位自然人(二手房按揭贷款阶段性担保) 曾国威等7位自然人(二手房按揭贷款阶段性担保)248.002,010.70合计6,788.43/或有负债总计 /资产抵、质押情况资产抵押、质押情况应调查企业以往贷款时将哪些资产做了抵押或质押,这些资产的帐面价值和评估价值是多少,包括货币资金、存货、固定资产、无形资产无其他异常资产情况对其他数额较大、存在
15、风险或不能正常运营的资产情况进行说明,如法律手续不全、停产或半停产、设备严重老化、涉及重组的资产等等无第一还款来源分析借款人总体评价借款人的客户经理模型评级BBB客户经理认为合理的借款人评级结果BBB借款人财务分析总结根据企业的财务结构、财务指标和主要资产质量,客户经理主要从以下几个方面进行总结:1、 企业规模的分析;2、 盈利能力和营运能力分析;3、 流动性分析; 4、 资本结构分析和长期偿债能力分析;5、 现金流分析;6、 发展趋势分析;7、 资产质量分析;8、 企业信用等级评定是否合理,不合理的原因;通过以上分析,分析判断目前财务状况好坏。(具体可参见授信调查报告财务分析说明书)。一、规
16、模分析 金海岸担保公司是福州市担保协会副会长单位,公司注册资本12000万元,各类担保业务在保余额11488万元,2009年通过金海岸公司房产居间服务平台交易的二手房搭达到2155套,交易量仅次于麦田房产,排名福州市第二位。截止2009年12月,公司资产总额12891万元,2009年公司营业利润391万元。开业以来,累计为各类民营企业和个人提供融资担保3000多笔,累计担保总额达4多亿元,未发生过代偿,与银行合作情况良好。二、盈利能力2009年公司担保业务收入684万元,担保业务成本38万元(全部为营业税金及附加),实现担保业务利润646万元;利息净收入3万元,管理费用224.8万元(为公司各
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